淺析商業(yè)銀行中間業(yè)務

1、淺析商業(yè)銀行中間業(yè)務學習內容學習內容 商業(yè)銀行中間業(yè)務的概述商業(yè)銀行中間業(yè)務的概述 代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務 擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務 國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 租賃業(yè)務租賃業(yè)務 信托業(yè)務信托業(yè)務 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展現狀我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展現狀商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述一、商業(yè)銀行一、商業(yè)銀行中間業(yè)務的概念與架構中間業(yè)務的概念與架構u 商業(yè)銀行商業(yè)銀行中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在資產與負債業(yè)務的基礎中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在資產與負債業(yè)務的基礎上，利用技術、信息、機構網絡、資金和信譽等方面的優(yōu)上，利用技術、信息、機構網絡、資金和信譽等方面的優(yōu)

2、勢，不運用或較少運用銀行的資金，勢，不運用或較少運用銀行的資金，以中間人和代理人的以中間人和代理人的身份參與業(yè)務，替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租身份參與業(yè)務，替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務并收取一定賃或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務并收取一定費用的經營活動。費用的經營活動。 商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述架構圖架構圖中間業(yè)務一般不運用或不直接運用銀行自有資金必須接受客戶委托辦理業(yè)務不承擔或不直接承擔經營風險以收取手續(xù)費的方式獲取利益種類多，范圍廣 中間業(yè)務的特點商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述二、商業(yè)銀行中間業(yè)務的特點

3、二、商業(yè)銀行中間業(yè)務的特點商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述三、三、商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占總收入的比重商業(yè)銀行中間業(yè)務收入占總收入的比重支付結算類業(yè)務銀行卡業(yè)務擔保類業(yè)務代理類業(yè)務承諾類業(yè)務信息資訊類業(yè)務交易類業(yè)務商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述四、四、商業(yè)銀行中間業(yè)務的分類商業(yè)銀行中間業(yè)務的分類商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述1.1.支付結算類中間業(yè)務支付結算類中間業(yè)務 支付結算類業(yè)務是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權債務關系支付結算類業(yè)務是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的貨幣支付、資金劃撥有關的收費業(yè)務。引起的貨幣支付、資金劃撥有關的收費業(yè)務。 商業(yè)銀行的結算業(yè)

4、務按服務對象所處的區(qū)域來劃分，可分為商業(yè)銀行的結算業(yè)務按服務對象所處的區(qū)域來劃分，可分為同城結算、異地結算、國際結算。同城結算、異地結算、國際結算。 按結算工具可分為匯票結算、支票結算和銀行卡結算、信用按結算工具可分為匯票結算、支票結算和銀行卡結算、信用證結算、電子數據交換結算等。證結算、電子數據交換結算等。商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述2.2.銀行卡業(yè)務：銀行卡業(yè)務： 銀行卡業(yè)務，是由經授權的金融機構向社會發(fā)行的具有消費銀行卡業(yè)務，是由經授權的金融機構向社會發(fā)行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。具。

5、3.3.代理類業(yè)務：代理類業(yè)務： 代理類業(yè)務是指商業(yè)銀行受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金代理類業(yè)務是指商業(yè)銀行受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機構、以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人融機構、以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經雙方協定的經濟事務的業(yè)務。辦理一些經雙方協定的經濟事務的業(yè)務。商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述4.4.擔保類業(yè)務：擔保類業(yè)務： 商業(yè)銀行向客戶出售信用或為客戶承擔風險引起的有關業(yè)務，商業(yè)銀行向客戶出售信用或為客戶承擔風險引起的有關業(yè)務，通常也稱表外業(yè)務。通常也稱表外業(yè)務。5.5.信息咨詢業(yè)務信息咨詢業(yè)務： 是以轉讓、出售信息和提供智力服務

6、為主要內容的中間業(yè)務。是以轉讓、出售信息和提供智力服務為主要內容的中間業(yè)務。商業(yè)銀行運用自身所積累的大量信息資源，以專門的知識、商業(yè)銀行運用自身所積累的大量信息資源，以專門的知識、技能和經驗為客戶提供所需信息和多項智力服務，就是商業(yè)技能和經驗為客戶提供所需信息和多項智力服務，就是商業(yè)銀行的信息咨詢業(yè)務。銀行的信息咨詢業(yè)務。商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述6.6.承諾業(yè)務：承諾業(yè)務： 承諾類中間業(yè)務，是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約承諾類中間業(yè)務，是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，包括貸款承諾、透支定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，包括貸款承諾、透

7、支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協議、票據發(fā)行便額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協議、票據發(fā)行便利等不可撤銷承諾兩種。利等不可撤銷承諾兩種。7.7.交易類業(yè)務：交易類業(yè)務： 交易類中間業(yè)務，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管交易類中間業(yè)務，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，包括期理的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，包括期貨、期權等各類金融衍生業(yè)務。貨、期權等各類金融衍生業(yè)務。五、根據銀行在辦理中間業(yè)務所處的身份，可以將中間業(yè)務五、根據銀行在辦理中間業(yè)務所處的身份，可以將中間業(yè)務分為：分為：1.1. 委托性業(yè)務委托性業(yè)務2.2

8、. 代理性業(yè)務代理性業(yè)務3.3. 自營性業(yè)務自營性業(yè)務商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述1.1.委托性業(yè)務：委托性業(yè)務： 指銀行在接受客戶委托后，以自己的名義開展業(yè)務的各類中間指銀行在接受客戶委托后，以自己的名義開展業(yè)務的各類中間業(yè)務，如各種結算業(yè)務、信托業(yè)務中的委托類業(yè)務等客戶提供業(yè)務，如各種結算業(yè)務、信托業(yè)務中的委托類業(yè)務等客戶提供所需信息和多項智力服務，就是商業(yè)銀行的信息咨詢業(yè)務。所需信息和多項智力服務，就是商業(yè)銀行的信息咨詢業(yè)務。商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述2.2.代理性業(yè)務代理性業(yè)務指銀行在接受客戶委托后，以客戶的名義開展指銀行在接受客戶委托后，以客戶的名義開展的各

9、類中間業(yè)務，如代理收款、代理保險、代的各類中間業(yè)務，如代理收款、代理保險、代理融通、代發(fā)工資、代銷國債等各種代理業(yè)務理融通、代發(fā)工資、代銷國債等各種代理業(yè)務就屬于代理性中間業(yè)務。就屬于代理性中間業(yè)務。商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述3.3.自營性業(yè)務自營性業(yè)務指銀行自己主動參與的各類中間業(yè)務，如指銀行自己主動參與的各類中間業(yè)務，如擔保型中間業(yè)務等。擔保型中間業(yè)務等。商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述 六、商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務時擁有的權利和應負的責六、商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務時擁有的權利和應負的責任：任：u商業(yè)銀行在辦理代理業(yè)務時，所負的責任最小，擁有的權利也商業(yè)銀行在辦理代理業(yè)務

10、時，所負的責任最小，擁有的權利也最小。最小。u辦理委托業(yè)務所擁有的權利和應負的責任次之。辦理委托業(yè)務所擁有的權利和應負的責任次之。u辦理自營業(yè)務所負的責任最大，但權利也最大。辦理自營業(yè)務所負的責任最大，但權利也最大。 商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述七、商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的意義：七、商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的意義：增加銀行的收入增加銀行的收入 分散銀行的經營風險、提高風險抵御能力分散銀行的經營風險、提高風險抵御能力 擴大信貸規(guī)模支持傳統信貸業(yè)務擴大信貸規(guī)模支持傳統信貸業(yè)務提高銀行的綜合競爭能力提高銀行的綜合競爭能力 商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述一、代理類中間業(yè)務的概念一、代理

11、類中間業(yè)務的概念代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機構，以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理機構，以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經雙方議定的經濟事務的業(yè)務。一些經雙方議定的經濟事務的業(yè)務。在代理業(yè)務中，委托人和銀行必須用契約方式規(guī)定雙方的權利在代理業(yè)務中，委托人和銀行必須用契約方式規(guī)定雙方的權利和義務，包括代理的范圍、內容、期限以及糾紛的處理等，并和義務，包括代理的范圍、內容、期限以及糾紛的處理等，并由此而形成一定的法律關系。由此而形成一定的法律關系。在代理業(yè)務中，銀行一般不動用自己的資

12、產，不為客戶墊款，在代理業(yè)務中，銀行一般不動用自己的資產，不為客戶墊款，不參與收益分配，只收取代理手續(xù)費，因而是風險較低的銀行不參與收益分配，只收取代理手續(xù)費，因而是風險較低的銀行業(yè)務。業(yè)務。 代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務 二、代理類中間業(yè)務的分類二、代理類中間業(yè)務的分類1.代理政策性銀行業(yè)務代理政策性銀行業(yè)務2.代理中央銀行業(yè)務代理中央銀行業(yè)務3.代理商業(yè)銀行業(yè)務代理商業(yè)銀行業(yè)務4.代收代付業(yè)務代收代付業(yè)務5.代理證券業(yè)務代理證券業(yè)務6.代理保險業(yè)務代理保險業(yè)務7.其他代理業(yè)務（代理財政委托業(yè)務、代理他行銀行卡收單等）其他代理業(yè)務（代理財政委托業(yè)務、代理他行銀行卡收單等）代理類中間業(yè)務代理類

13、中間業(yè)務 2.代理中央銀行業(yè)務代理中央銀行業(yè)務是指根據政策法規(guī)應由中央銀行承擔，但是由于機構設是指根據政策法規(guī)應由中央銀行承擔，但是由于機構設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務，主要包括財政性存款代理業(yè)務、國業(yè)銀行承擔的業(yè)務，主要包括財政性存款代理業(yè)務、國庫代理業(yè)務、發(fā)行庫代理業(yè)務等等。庫代理業(yè)務、發(fā)行庫代理業(yè)務等等。3.代理商業(yè)銀行業(yè)務代理商業(yè)銀行業(yè)務就是指商業(yè)銀行之間相互代理業(yè)務，主要是指代理資金就是指商業(yè)銀行之間相互代理業(yè)務，主要是指代理資金清算業(yè)務，如代理銀行匯票業(yè)務。清算業(yè)務，如代理銀行匯票業(yè)務。代理類中間

14、業(yè)務代理類中間業(yè)務 4.代收代付業(yè)務代收代付業(yè)務代收代付業(yè)務是指商業(yè)銀行利用自身結算的便利，接受代收代付業(yè)務是指商業(yè)銀行利用自身結算的便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項收付的業(yè)務，如代發(fā)工資客戶的委托代為辦理指定款項收付的業(yè)務，如代發(fā)工資業(yè)務、代扣住房按揭消費貸款還款業(yè)務、代收交通違章業(yè)務、代扣住房按揭消費貸款還款業(yè)務、代收交通違章罰款等。罰款等。代收代付業(yè)務歸納起來可以分為兩大類，一是代收代付業(yè)務歸納起來可以分為兩大類，一是代繳費業(yè)代繳費業(yè)務務，就是銀行代理收費單位向其用戶收取費用的一種轉，就是銀行代理收費單位向其用戶收取費用的一種轉賬結算業(yè)務，如代收電費、保險費、電話費等。二是賬結算業(yè)務

15、，如代收電費、保險費、電話費等。二是代代發(fā)薪業(yè)務發(fā)薪業(yè)務，就是銀行受國家機關、行政事業(yè)單位及企業(yè)，就是銀行受國家機關、行政事業(yè)單位及企業(yè)的委托，通過其在銀行開立的活期儲蓄賬戶，直接向職的委托，通過其在銀行開立的活期儲蓄賬戶，直接向職工發(fā)放工資的業(yè)務。工發(fā)放工資的業(yè)務。代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務 例：代收電費業(yè)務流程例：代收電費業(yè)務流程代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務用電戶填寫銀行代收費業(yè)務憑證柜臺操作員根據業(yè)務憑證做單筆繳費打印代理銀行代收憑證交易是否成功主辦行日終對總賬與明細賬業(yè)務流程操作說明業(yè)務流程操作說明a.在開通每項電力業(yè)務時，主辦行應建立委托單位合約。在開通每項電力業(yè)務時，主辦行應建立

16、委托單位合約。根據代理單位的客戶信息建立委托單位信息資料，得到根據代理單位的客戶信息建立委托單位信息資料，得到單位客戶號；然后建立委托單位合約，輸入單位客戶號單位客戶號；然后建立委托單位合約，輸入單位客戶號、單位結算賬號、項目編號等信息，系統自動生成單位、單位結算賬號、項目編號等信息，系統自動生成單位結算戶。結算戶。b.用電戶繳納電費用電戶繳納電費用電戶填寫用電戶填寫“代收費業(yè)務憑證代收費業(yè)務憑證”信息，如用戶號碼、用信息，如用戶號碼、用戶姓名、收費單位、繳費種類、繳費賬號等內容，柜員戶姓名、收費單位、繳費種類、繳費賬號等內容，柜員根據客戶填寫的憑證做單筆繳費處理。根據客戶填寫的憑證做單筆繳費

17、處理。代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務 c.打印票據打印票據柜員根據用電號和月份可打印發(fā)票和收據給客戶。柜員根據用電號和月份可打印發(fā)票和收據給客戶。d.抹帳處理抹帳處理用電戶對當日已成功交易的繳費業(yè)務有異議的話，可以用電戶對當日已成功交易的繳費業(yè)務有異議的話，可以憑客戶回單到銀行柜臺申請抹帳處理，抹帳成功后系統憑客戶回單到銀行柜臺申請抹帳處理，抹帳成功后系統打印抹帳憑證；同時電力部門將客戶的繳費信息改為欠打印抹帳憑證；同時電力部門將客戶的繳費信息改為欠費狀態(tài)。費狀態(tài)。e.對賬對賬營業(yè)終了時，業(yè)務主辦行啟動對賬程序，由系統自動與營業(yè)終了時，業(yè)務主辦行啟動對賬程序，由系統自動與電力部門主機系統對總賬與

18、明細賬，并顯示對賬結果。電力部門主機系統對總賬與明細賬，并顯示對賬結果。代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務 5.代理證券業(yè)務代理證券業(yè)務代理證券業(yè)務就是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌代理證券業(yè)務就是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價證券的業(yè)務，同時還包括代辦債券還付、買賣各類有價證券的業(yè)務，同時還包括代辦債券還本付息、代發(fā)紅利、代理證券資金清算等業(yè)務。本付息、代發(fā)紅利、代理證券資金清算等業(yè)務。有價證券主要包括國債、金融債券、公司債券、股票等有價證券主要包括國債、金融債券、公司債券、股票等。銀證通業(yè)務、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券業(yè)務銀證通業(yè)務、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券業(yè)務

19、等是銀行開辦的主要代理債券類業(yè)務。等是銀行開辦的主要代理債券類業(yè)務。代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務 6.代理保險業(yè)務代理保險業(yè)務代理保險業(yè)務就是銀行接受保險公司的委托代其辦理保代理保險業(yè)務就是銀行接受保險公司的委托代其辦理保險業(yè)務。屬于兼業(yè)代理。代理保險業(yè)務是目前我國銀行險業(yè)務。屬于兼業(yè)代理。代理保險業(yè)務是目前我國銀行保險發(fā)展的最為廣泛的種類。保險發(fā)展的最為廣泛的種類。銀行代理保險業(yè)務要符合中國保監(jiān)會銀行代理保險業(yè)務要符合中國保監(jiān)會2000年年保險兼保險兼業(yè)代理管理暫行辦法業(yè)代理管理暫行辦法針對兼業(yè)代理人的條件才可以進針對兼業(yè)代理人的條件才可以進行兼業(yè)代理活動。行兼業(yè)代理活動。代理類中間業(yè)務代理

20、類中間業(yè)務 7.其他代理業(yè)務其他代理業(yè)務代理清欠：代理清欠：商業(yè)銀行為了幫助企業(yè)清理相互間的資金拖商業(yè)銀行為了幫助企業(yè)清理相互間的資金拖欠，加速社會資金周轉，利用和發(fā)揮自己在資金結算上欠，加速社會資金周轉，利用和發(fā)揮自己在資金結算上的便利和經驗開辦了代客戶清理和催收欠帳的中間業(yè)務的便利和經驗開辦了代客戶清理和催收欠帳的中間業(yè)務代理監(jiān)督：代理監(jiān)督：代理監(jiān)督是指商業(yè)銀行接受經濟合同當事人代理監(jiān)督是指商業(yè)銀行接受經濟合同當事人的委托，代為監(jiān)督簽約各方認真履行合同的有關條件，的委托，代為監(jiān)督簽約各方認真履行合同的有關條件，以保證當事人的合法權利，維護正常社會經濟秩序。以保證當事人的合法權利，維護正常社

21、會經濟秩序。代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務 代理會計事物代理會計事物：是商業(yè)銀行接受單位或個人經濟戶的委是商業(yè)銀行接受單位或個人經濟戶的委托，代為辦理某些財務會計事項并收取一定費用的業(yè)務托，代為辦理某些財務會計事項并收取一定費用的業(yè)務 代理保管代理保管：是商業(yè)銀行利用自身的設施，接受單位和個是商業(yè)銀行利用自身的設施，接受單位和個人的委托，代為保管各種貴重金屬、契約文件、設計圖人的委托，代為保管各種貴重金屬、契約文件、設計圖紙、文物古玩、珠寶首飾等。紙、文物古玩、珠寶首飾等。代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務 一、擔保類中間業(yè)務的概念一、擔保類中間業(yè)務的概念擔保類中間業(yè)務是指由商業(yè)銀行向客戶出售信用，或

22、為客戶承擔保類中間業(yè)務是指由商業(yè)銀行向客戶出售信用，或為客戶承擔違約風險引起的有關業(yè)務，如票據承兌、開出信用證、包括擔違約風險引起的有關業(yè)務，如票據承兌、開出信用證、包括備用信用證業(yè)務的擔保類業(yè)務、貸款承諾等。備用信用證業(yè)務的擔保類業(yè)務、貸款承諾等。擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務 二、擔保類中間業(yè)務的分類二、擔保類中間業(yè)務的分類1.銀行承兌匯票銀行承兌匯票2.備用信用證備用信用證3.保函業(yè)務保函業(yè)務擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務 1.銀行承兌匯票銀行承兌匯票這是由收款人或付款人這是由收款人或付款人(或承兌申請人或承兌申請人)簽發(fā)，并由承兌簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的商業(yè)

23、匯申請人向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。票。2.備用信用證備用信用證這是開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的收益這是開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產或不人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產或不能及時履行義務的情況下，由開證行向收益人及時支付能及時履行義務的情況下，由開證行向收益人及時支付本利。本利。 擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務 3.各類保函業(yè)務各類保函業(yè)務各類保函業(yè)務包括投標保函、承包保函、借款保函等。各類保函業(yè)務包括投標保函、承包保函、借款保函等。擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務 例：銀行保函業(yè)務例：銀行保函業(yè)務

24、1.銀行保函的概念銀行保函的概念銀行保函（銀行保函（Bankers Letter of Guarantee，簡稱，簡稱L/G）是指銀行應委托人的申請而開立的有擔保性質的書面承是指銀行應委托人的申請而開立的有擔保性質的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。償還債務或履行約定義務時，由銀行履行擔保責任。擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務 例：銀行保函業(yè)務例：銀行保函業(yè)務2.銀行保函的特點銀行保函的特點保函依據商務合同開出，但又不依附于商務合同，具有保函依據商務合同開出，但又不依附于商務合同，具有

25、獨立法律效力。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保獨立法律效力。當受益人在保函項下合理索賠時，擔保行就必須承擔付款責任，而不論委托人是否同意付款，行就必須承擔付款責任，而不論委托人是否同意付款，也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且也不管合同履行的實際事實。即保函是獨立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務。基本上是單證化的交易業(yè)務。銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務 銀行保函銀行保函擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務 3.3.銀行保函業(yè)務流程銀行保函業(yè)務流程擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務申請人提交書面申請申請人向商業(yè)銀行繳存保

26、證金將銀行保函交給客戶簽訂擔保協議書銀行向申請人簽發(fā)銀行保函，并由申請人簽章銀行保函業(yè)務流程操作說明：銀行保函業(yè)務流程操作說明：a.申請人提交書面申請，包括提交申請人提交書面申請，包括提交開具銀行保函申請書開具銀行保函申請書、經濟合同及近期的財務報表、經濟合同及近期的財務報表b.申請人向商業(yè)銀行繳存保證金申請人向商業(yè)銀行繳存保證金c.商業(yè)銀行與申請人及擔保人簽訂商業(yè)銀行與申請人及擔保人簽訂擔保協議書擔保協議書，按規(guī)定，按規(guī)定收取手續(xù)費收取手續(xù)費d.商業(yè)銀行向申請人簽發(fā)銀行保函，并由申請人簽章商業(yè)銀行向申請人簽發(fā)銀行保函，并由申請人簽章e.銀行保函交給客戶銀行保函交給客戶擔保類中間業(yè)務擔保類中間

27、業(yè)務 一、結算的概念一、結算的概念是指商業(yè)銀行通過提供結算工具，如本票、匯票、支是指商業(yè)銀行通過提供結算工具，如本票、匯票、支票等，為購銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉賬劃票等，為購銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉賬劃撥行為的業(yè)務。撥行為的業(yè)務。 國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務二、結算的作用二、結算的作用 ：加速資金周轉，促進商品流通，提高資金運轉效率加速資金周轉，促進商品流通，提高資金運轉效率節(jié)約現金，調節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會流通費用節(jié)約現金，調節(jié)貨幣流通，節(jié)約社會流通費用加強資金管理，提高票據意識，增強信用觀念加強資金管理，提高票據意識，增強信用觀念鞏固經濟合同和經濟核算制鞏固經濟合同和經濟核算制

28、聚集閑散資金，擴大銀行信貸資金來源聚集閑散資金，擴大銀行信貸資金來源反映經濟信息、監(jiān)督國民經濟活動反映經濟信息、監(jiān)督國民經濟活動國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務三、國內結算的工具三、國內結算的工具 ： 結算工具：結算工具： 是指銀行用于結算的各種票據和結算憑證。是指銀行用于結算的各種票據和結算憑證。 票據憑證：票據憑證： 是出票人自己承諾或委托付款人在見票時或在指定日期無條件是出票人自己承諾或委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付一定金額、可以流通轉讓的有價證券。支付一定金額、可以流通轉讓的有價證券。 票據是國際通行的支付結算工具，廣泛使用的有本票、匯票、票據是國際通行的支付結算工具，廣泛使用的有本

29、票、匯票、支票三大類。支票三大類。 由于票據具有要式性、無因性和流通性等特點，票據的簽發(fā)、由于票據具有要式性、無因性和流通性等特點，票據的簽發(fā)、取得和轉讓必須具有真實的交易關系和債權債務關系，因而票取得和轉讓必須具有真實的交易關系和債權債務關系，因而票據憑證既具有支付功能，也具有匯兌功能和信用功能。據憑證既具有支付功能，也具有匯兌功能和信用功能。國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務 本票本票 依據出票人的不同，本票可以分為依據出票人的不同，本票可以分為商業(yè)本票商業(yè)本票和和銀行本票銀行本票兩種。兩種。 銀行本票：是指由申請人將款項交存銀行，由銀行（指出票人銀行本票：是指由申請人將款項交存銀行，由銀行（指出票

30、人即簽發(fā)行）簽發(fā)給其在同城范圍內進行商品交易、勞務供應以即簽發(fā)行）簽發(fā)給其在同城范圍內進行商品交易、勞務供應以及辦理轉賬結算或支取現金的票據及辦理轉賬結算或支取現金的票據 。國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務銀行本票必須記載的事項有：銀行本票必須記載的事項有：表明為本銀行本票的文字表明為本銀行本票的文字無條件支付的一定金額無條件支付的一定金額收款人的姓名或單位名稱收款人的姓名或單位名稱大寫年、月、日的簽發(fā)日期大寫年、月、日的簽發(fā)日期一定的付款期和付款地點一定的付款期和付款地點表明為取表明為取“現金現金”或或“轉賬轉賬”的兌付形式的兌付形式表明憑票即付表明憑票即付簽發(fā)銀行的印章簽發(fā)銀行的印章國內結算業(yè)務國

31、內結算業(yè)務銀行本票的特點：銀行本票的特點：1.1. 一律記名，允許背書轉讓；一律記名，允許背書轉讓；2.2. 金額起點為金額起點為100100元；元；3.3. 付款期限為付款期限為1 1個月；個月；4.4. 見票即付，不予掛失；見票即付，不予掛失；5.5. 簽發(fā)行在受理銀行本票申請書并收妥款項后，可簽發(fā)銀行本票；簽發(fā)行在受理銀行本票申請書并收妥款項后，可簽發(fā)銀行本票；6.6. 因超過付款期或者其他原因要求退款時，應由申請人持銀行本票到因超過付款期或者其他原因要求退款時，應由申請人持銀行本票到簽發(fā)行辦理；簽發(fā)行辦理；7.7. 若遺失，則需在付款期滿后若遺失，則需在付款期滿后1 1個月內，經查確定

32、未被他人冒領，方個月內，經查確定未被他人冒領，方可辦理退款手續(xù)?？赊k理退款手續(xù)。國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務銀行本票的用途主要有：銀行本票的用途主要有：買方定期付款買方定期付款籌集短期資金籌集短期資金資金借貸憑證資金借貸憑證債權擔保債權擔保國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務 匯票匯票匯票有匯票有銀行匯票銀行匯票和和商業(yè)匯票商業(yè)匯票之分。之分。銀行匯票：銀行匯票： 是出票銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在見票時按照實際結算金額無是出票銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。條件支付給收款人或者持票人的票據。 商業(yè)匯票：商業(yè)匯票： 只有出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付確

33、定的金只有出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。如某企業(yè)出售商品簽發(fā)匯票。額給收款人或者持票人的票據。如某企業(yè)出售商品簽發(fā)匯票。 國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務 支票支票 我國的支票是銀行活期存款的存戶簽發(fā)給收款人辦理結算或委我國的支票是銀行活期存款的存戶簽發(fā)給收款人辦理結算或委托其開戶銀行將款項無條件支付給收款人或持票人的票據。托其開戶銀行將款項無條件支付給收款人或持票人的票據。 國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務支票必須記載的事項有：支票必須記載的事項有：“支票支票”字樣；字樣；無條件支付命令；無條件支付命令；出票日期出票日期出票人名稱其簽字；出票人名稱其簽字；付款

34、銀行名稱及地址（未載明付款地點者，付款銀行所在地視付款銀行名稱及地址（未載明付款地點者，付款銀行所在地視為付款地點）；為付款地點）；付款人；付款人；付款金額；付款金額；國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務支票的特點有：支票的特點有：1.1. 使用方便，手續(xù)簡便、靈活；使用方便，手續(xù)簡便、靈活；2.2. 支票的提示付款期限自出票日起支票的提示付款期限自出票日起 10 10 天；天；3.3. 支票可以背書轉讓，但用于支取現金的支票不得背書轉讓。支票可以背書轉讓，但用于支取現金的支票不得背書轉讓。支票的主要用途有：支票的主要用途有：1.1. 買方支付貨款；買方支付貨款；2.2. 提取現金；提取現金； 3.3.

35、收購農副產品。收購農副產品。 國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務結算方式：結算方式：結算方式是指經濟往來中對貨幣資金收付的程序和方法。它包括結結算方式是指經濟往來中對貨幣資金收付的程序和方法。它包括結算地點、委托人、憑證手續(xù)、憑證傳遞方式以及貨幣資金的收付方算地點、委托人、憑證手續(xù)、憑證傳遞方式以及貨幣資金的收付方法等。法等。 我國現行的信用支付工具和結算方式主要有以下八種：我國現行的信用支付工具和結算方式主要有以下八種：銀行匯票銀行匯票商業(yè)匯票商業(yè)匯票銀行本票銀行本票商業(yè)本票商業(yè)本票匯兌匯兌委托收款委托收款異地托收承付異地托收承付信用卡信用卡國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務1.1.銀行匯票結算：銀行匯票結算：

36、國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務2.2.商業(yè)匯票結算：商業(yè)匯票結算：國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務3.3.銀行本票結算：銀行本票結算：國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務4.4.支票結算：支票結算：同城票據交換地區(qū)的單位、個體戶和個人之間的一切款同城票據交換地區(qū)的單位、個體戶和個人之間的一切款項往來都可使用支票。項往來都可使用支票。5.5.支票結算：支票結算：匯兌是匯款人委托銀行將款項匯給外地收款人的一種結匯兌是匯款人委托銀行將款項匯給外地收款人的一種結算方式，它適用于企事業(yè)單位、個體戶和個人的各種款算方式，它適用于企事業(yè)單位、個體戶和個人的各種款項的異地結算。項的異地結算。6.6.委托收款：委托收款：指由收款人先行發(fā)

37、貨或先行提供勞務、供應服務，然后指由收款人先行發(fā)貨或先行提供勞務、供應服務，然后再由收款人提供收款的依據，委托銀行向付款人收取各再由收款人提供收款的依據，委托銀行向付款人收取各種款項的代收性質結算業(yè)務。種款項的代收性質結算業(yè)務。國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務7.7.異地托收承付結算方式：異地托收承付結算方式：收款單位根據經濟合同法發(fā)貨后，委托其開戶銀行向異收款單位根據經濟合同法發(fā)貨后，委托其開戶銀行向異地的付款單位收取貨款及從屬費用，付款單位根據經濟地的付款單位收取貨款及從屬費用，付款單位根據經濟合同，核對單證或驗貨后，向銀行承認付款，由銀行辦合同，核對單證或驗貨后，向銀行承認付款，由銀行辦理款項劃

38、轉的一種結算方式。理款項劃轉的一種結算方式。 國內結算業(yè)務國內結算業(yè)務一、交易類中間業(yè)務一、交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理的需要，利用各種指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，包括個人實盤外匯買賣、個人金融工具進行的資金交易活動，包括個人實盤外匯買賣、個人黃金、遠期合約、金融期貨、期權等各類金融衍生業(yè)務。黃金、遠期合約、金融期貨、期權等各類金融衍生業(yè)務。交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 例：個人黃金業(yè)務例：個人黃金業(yè)務1.個人黃金業(yè)務的概念個人黃金業(yè)務的概念個人黃金業(yè)務是指在商業(yè)銀行指定的營業(yè)機構和規(guī)個人黃金業(yè)務是指在商業(yè)銀行指定的

39、營業(yè)機構和規(guī)定的時間內，為個人投資者辦理的、采取現貨交易定的時間內，為個人投資者辦理的、采取現貨交易或記賬方式進行實物黃金買入和賣出的業(yè)務?；蛴涃~方式進行實物黃金買入和賣出的業(yè)務。交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 2.個人黃金業(yè)務的種類與特點個人黃金業(yè)務的種類與特點個人黃金業(yè)務的種類分為個人賬戶黃金與個人實物黃金個人黃金業(yè)務的種類分為個人賬戶黃金與個人實物黃金兩類。兩類。個人賬戶黃金：個人賬戶黃金：通過個人黃金賬戶（存折）進行黃通過個人黃金賬戶（存折）進行黃金買賣交易，不發(fā)生實物黃金交割，以記賬方式來金買賣交易，不發(fā)生實物黃金交割，以記賬方式來表明黃金買賣的黃金帳戶，即表明黃金買賣的黃金帳戶，即“

40、紙黃金紙黃金”，也稱，也稱“帳戶金帳戶金”。個人實物黃金：個人實物黃金：通過營業(yè)柜面進行黃金買賣交易，通過營業(yè)柜面進行黃金買賣交易，購買或售出黃金，并發(fā)生實物黃金交割的一種投資購買或售出黃金，并發(fā)生實物黃金交割的一種投資行為。行為。交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 方便快捷:網點、電話銀行、網上銀行等多種渠道辦理業(yè)務價格優(yōu)惠：單筆交易達到一定克數，即可享受相應大額交易成交價格優(yōu)惠24小時T+0交易：周一上午7：00到周六凌晨4：00，節(jié)假日除外交易方式多樣：實現實時交易、獲利買入掛單、獲利賣出掛單、止損賣出掛單等多種交易方式，滿足客戶需求資訊支持：提供行情發(fā)布、黃金市場信息與咨詢、當日價格查詢等多

41、種資訊支持服務系統優(yōu)勢：系統采用先進結算模式，黃金份額與交易資金實時交易、實時清算業(yè)務特點交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 2.交易模式交易模式 采取做市模式進行交易。采取做市模式進行交易。 “買價買價”為銀行買入賬戶金的交易價格，即投資者賣出為銀行買入賬戶金的交易價格，即投資者賣出價格；價格； “賣價賣價”為銀行賣出賬戶金的交易價格，即投資者買入為銀行賣出賬戶金的交易價格，即投資者買入價格。價格。 賬戶金價格采取實時變動，變動幅度一般為賬戶金價格采取實時變動，變動幅度一般為0.10.1元元/ /克克交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 3.辦理條件辦理條件 首次辦理賬戶黃金業(yè)務時，客戶需持本人有效身份證

42、件首次辦理賬戶黃金業(yè)務時，客戶需持本人有效身份證件及本人理財卡、一卡通或證券卡，到銀行開辦賬戶黃金及本人理財卡、一卡通或證券卡，到銀行開辦賬戶黃金業(yè)務的網點開通證券交易，并開立賬戶黃金業(yè)務交易賬業(yè)務的網點開通證券交易，并開立賬戶黃金業(yè)務交易賬戶。戶。 該賬戶必須以實名開立，不可代辦；投資者開立賬戶金該賬戶必須以實名開立，不可代辦；投資者開立賬戶金賬戶后當日即可辦理賬戶金交易業(yè)務。賬戶后當日即可辦理賬戶金交易業(yè)務。 新證券系統上線后，無證券卡客戶按照新的證券系統規(guī)新證券系統上線后，無證券卡客戶按照新的證券系統規(guī)定開立賬戶金賬戶。定開立賬戶金賬戶。交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 4.交易渠道交易渠道

43、 營業(yè)網點網上銀行電話銀行手機銀行交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 4.交易時間交易時間 周一早周一早7 7：00 - 00 - 周六凌晨周六凌晨4:004:00（除每日（除每日1717時時3030分起的分起的1 1至至2 2個小時的系統切換時間外）：可辦理賬戶金的所有個小時的系統切換時間外）：可辦理賬戶金的所有交易。交易。 周六早周六早4 4：00-00-周日凌晨周日凌晨0 0點：僅能辦理撤單交易點：僅能辦理撤單交易 每周日、國家法定節(jié)假日全天休市。每周日、國家法定節(jié)假日全天休市。交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 5.操作流程操作流程賬戶的開立與取消賬戶的開立與取消1.

44、1. 投資人辦理賬戶金交易需開立賬戶金賬戶，用以核算投資人投資人辦理賬戶金交易需開立賬戶金賬戶，用以核算投資人的賬戶金品種及數量，經辦人員利用證券業(yè)務系統內原有的賬戶金品種及數量，經辦人員利用證券業(yè)務系統內原有“增開證券賬戶增開證券賬戶”和和“取消證券賬戶取消證券賬戶”交易即可完成。交易即可完成。2.2. 賬戶金交易市場代碼遵循證券業(yè)務系統市場代碼的編排規(guī)則賬戶金交易市場代碼遵循證券業(yè)務系統市場代碼的編排規(guī)則。3.3. 業(yè)務流程按照證券業(yè)務系統業(yè)務流程按照證券業(yè)務系統“增開證券賬戶增開證券賬戶”和和“取消證券取消證券賬戶賬戶”交易辦理。交易辦理。 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 行情查詢及揭示行

45、情查詢及揭示1.1. 實時行情查詢：經辦人員啟動實時行情查詢：經辦人員啟動“柜員查詢柜員查詢”中的中的“當日行情當日行情查詢查詢”交易，錄入賬戶金市場代碼、賬戶金代碼。公布的雙交易，錄入賬戶金市場代碼、賬戶金代碼。公布的雙邊報價中邊報價中“買價買價”為建設銀行買入賬戶金的交易價格，即投為建設銀行買入賬戶金的交易價格，即投資人賣出價格；資人賣出價格；“賣價賣價” ” 為建設銀行賣出賬戶金的交易價為建設銀行賣出賬戶金的交易價格，即投資人買入價格。格，即投資人買入價格。2.2. 行情揭示：經辦人員可啟動賬戶金行情揭示程序，接收賬戶行情揭示：經辦人員可啟動賬戶金行情揭示程序，接收賬戶金實時行情并及時向

46、投資人揭示。金實時行情并及時向投資人揭示。 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 獲利掛單委托獲利掛單委托1.1. 投資人填寫投資人填寫“證券與黃金買入委托單證券與黃金買入委托單”或或“證券與黃金賣出委證券與黃金賣出委托單托單”、連同證券卡、連同證券卡/ /理財卡及身份證件一并交柜員；理財卡及身份證件一并交柜員；2.2. 柜員審核投資人填寫的品種、掛單類型、掛單價格及委托數量柜員審核投資人填寫的品種、掛單類型、掛單價格及委托數量通過后，選擇通過后，選擇“賬戶金掛單獲利委托賬戶金掛單獲利委托”交易，根據交易界面提交易，根據交易界面提示劃卡，錄入市場代碼、證券代碼、買賣標志、委托價格、委示劃卡，錄入市場代

47、碼、證券代碼、買賣標志、委托價格、委托數量，提示投資人錄入證券卡托數量，提示投資人錄入證券卡/ /理財卡密碼，確認后上傳相關理財卡密碼，確認后上傳相關信息；信息；3.3. 若交易成功，打印委托單，若不成功，根據屏幕提示向投資人若交易成功，打印委托單，若不成功，根據屏幕提示向投資人說明原因；說明原因； 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 4.4. 經辦人員審核無誤后，在委托單上逐聯加蓋經辦人員名章，在經辦人員審核無誤后，在委托單上逐聯加蓋經辦人員名章，在第二聯加蓋業(yè)務公章后連同證券卡第二聯加蓋業(yè)務公章后連同證券卡/ /理財卡、身份證件一并交投理財卡、身份證件一并交投資人，第一聯網點留存，日終上交管轄行

48、；資人，第一聯網點留存，日終上交管轄行；5.5. 投資人可以在規(guī)定時間內憑證券卡投資人可以在規(guī)定時間內憑證券卡/ /理財卡到一級分行所轄網點理財卡到一級分行所轄網點辦理交割手續(xù)。辦理交割手續(xù)。 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 止損掛單委托止損掛單委托1.1. 投資人填寫投資人填寫“證券與黃金賣出委托單證券與黃金賣出委托單”、連同證券卡、連同證券卡/ /理財卡及理財卡及身份證件一并交柜員；身份證件一并交柜員；2.2. 柜員審核投資人填寫的品種、掛單類型、掛單價格及委托數量柜員審核投資人填寫的品種、掛單類型、掛單價格及委托數量通過后，選擇通過后，選擇“賬戶金掛單止損委托賬戶金掛單止損委托”交易，根據

49、交易界面提交易，根據交易界面提示劃卡，錄入市場代碼、證券代碼、委托價格、委托數量，提示劃卡，錄入市場代碼、證券代碼、委托價格、委托數量，提示投資人錄入證券卡示投資人錄入證券卡/ /理財卡密碼，確認后上傳相關信息；理財卡密碼，確認后上傳相關信息；3.3. 若交易成功，打印委托單，若不成功，根據屏幕提示向投資人若交易成功，打印委托單，若不成功，根據屏幕提示向投資人說明原因；說明原因； 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 4.4. 經辦人員審核無誤后，在委托單上逐聯加蓋經辦人員名章，在第經辦人員審核無誤后，在委托單上逐聯加蓋經辦人員名章，在第二聯加蓋業(yè)務公章后連同證券卡二聯加蓋業(yè)務公章后連同證券卡/ /理

50、財卡、身份證件一并交投資理財卡、身份證件一并交投資人，第一聯網點留存，日終上交管轄行；人，第一聯網點留存，日終上交管轄行；5.5. 投資人可以在規(guī)定時間內憑證券卡投資人可以在規(guī)定時間內憑證券卡/ /理財卡到一級分行所轄網點理財卡到一級分行所轄網點辦理交割手續(xù)。辦理交割手續(xù)。 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 委托成交查詢委托成交查詢1.1. 投資人在銀行行辦理賬戶金委托交易，經辦人員在為投資人辦理投資人在銀行行辦理賬戶金委托交易，經辦人員在為投資人辦理完買賣手續(xù)后，即可為投資人辦理成交查詢，以確定投資人的買完買賣手續(xù)后，即可為投資人辦理成交查詢，以確定投資人的買賣委托已成交。賣委托已成交。2.2.

51、 經辦人員選擇經辦人員選擇“投資人查詢投資人查詢”中的中的“成交查詢成交查詢”交易，根據交易交易，根據交易界面提示劃證券卡，提示投資人錄入證券卡密碼，經確認后上傳界面提示劃證券卡，提示投資人錄入證券卡密碼，經確認后上傳相關信息。相關信息。3.3. 如成交查詢結果為如成交查詢結果為“已成交已成交”，即表明投資人的買賣委托已成功，即表明投資人的買賣委托已成功；否則，告之投資人在下一交易日到開辦證券業(yè)務的網點辦理成；否則，告之投資人在下一交易日到開辦證券業(yè)務的網點辦理成交查詢業(yè)務，如投資人在下一交易日查詢結果為交查詢業(yè)務，如投資人在下一交易日查詢結果為“未成交未成交”，即，即表明投資人的買賣委托已失

52、敗，投資人可重新辦理買賣業(yè)務。表明投資人的買賣委托已失敗，投資人可重新辦理買賣業(yè)務。 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務 特殊業(yè)務特殊業(yè)務1.1. 賬戶金特殊業(yè)務包括對投資人賬戶金賬戶凍結、賬戶金凍賬戶金特殊業(yè)務包括對投資人賬戶金賬戶凍結、賬戶金凍結、強制平倉、賬戶金賬戶解凍、賬戶金解凍、協助查詢結、強制平倉、賬戶金賬戶解凍、賬戶金解凍、協助查詢、非交易過戶等。賬戶金業(yè)務不涉及轉托管交易。、非交易過戶等。賬戶金業(yè)務不涉及轉托管交易。2.2. 賬戶金所涉及的特殊業(yè)務，其基本規(guī)定和業(yè)務流程均比照賬戶金所涉及的特殊業(yè)務，其基本規(guī)定和業(yè)務流程均比照證券業(yè)務系統中原交易進行。證券業(yè)務系統中原交易進行。交易類中

53、間業(yè)務交易類中間業(yè)務 一、租賃業(yè)務的概念一、租賃業(yè)務的概念租賃業(yè)務（也稱金融租賃或融資租賃）是以融資為主要目的一租賃業(yè)務（也稱金融租賃或融資租賃）是以融資為主要目的一種租賃活動，包括下面幾個內容：種租賃活動，包括下面幾個內容：就租賃目的而言，承租人是為了進行設備投資而進行租賃的。就租賃目的而言，承租人是為了進行設備投資而進行租賃的。承租人在租賃期滿后，對租賃設備有停租、續(xù)租的權利，也有承租人在租賃期滿后，對租賃設備有停租、續(xù)租的權利，也有留購的選擇權，即可以按一定的名義價款取得設備的所有權。留購的選擇權，即可以按一定的名義價款取得設備的所有權。在現代租賃中，出租人提供的租賃物一般不是通用設備，

54、而是在現代租賃中，出租人提供的租賃物一般不是通用設備，而是承租人根據自己的生產需要而選定的具有一定規(guī)格、性能和型承租人根據自己的生產需要而選定的具有一定規(guī)格、性能和型號的生產設備。號的生產設備。 從租賃期限上看，融資租賃的期限較長，并且是不中斷的，承從租賃期限上看，融資租賃的期限較長，并且是不中斷的，承租人必須按合同定期交付租金，不得中途解除合同。租人必須按合同定期交付租金，不得中途解除合同。租賃業(yè)務租賃業(yè)務 二、租賃業(yè)務的特點二、租賃業(yè)務的特點租賃物使用權與所有權分離，這是租賃的基本特征租賃物使用權與所有權分離，這是租賃的基本特征具有獨特的資金運動形式具有獨特的資金運動形式租金的分次歸流租金

55、的分次歸流涉及到三個當事人，兩個或兩個以上合同涉及到三個當事人，兩個或兩個以上合同 承租人具有對租賃標的物的選擇權承租人具有對租賃標的物的選擇權租賃業(yè)務租賃業(yè)務 三、租賃業(yè)務的種類三、租賃業(yè)務的種類現代租賃業(yè)務按其性質可分為現代租賃業(yè)務按其性質可分為融資性租賃融資性租賃和和服務性租賃服務性租賃兩種。兩種。商業(yè)銀行經營的租賃業(yè)務一般是融資性租賃。商業(yè)銀行經營的租賃業(yè)務一般是融資性租賃。1、融資性租賃：、融資性租賃：融資性租賃（金融租賃），是由銀行出資購買承租人選定的設融資性租賃（金融租賃），是由銀行出資購買承租人選定的設備，并按協議將設備出租給承租人使用。融資性租賃的形式有備，并按協議將設備出租

56、給承租人使用。融資性租賃的形式有：直接租賃直接租賃杠桿租賃杠桿租賃轉租賃轉租賃回租租賃回租租賃租賃業(yè)務租賃業(yè)務 l直接租賃直接租賃指的是銀行根據承租人提出的要求，購進其所選定的設備，然指的是銀行根據承租人提出的要求，購進其所選定的設備，然后簽訂租賃合同，將其借給承租人使用的租賃形式。后簽訂租賃合同，將其借給承租人使用的租賃形式。l杠桿租賃（杠桿租賃（平衡租賃或代償貸款租賃平衡租賃或代償貸款租賃）指銀行租賃部門若一時無能力購買巨額價值的設備，可在小部指銀行租賃部門若一時無能力購買巨額價值的設備，可在小部分自籌資金的基礎上向其他銀行或保險公司籌借大部分貸款（分自籌資金的基礎上向其他銀行或保險公司籌

57、借大部分貸款（一般占一般占60%80%）并以所購設備作為貸款抵押、以轉讓收?。┎⒁运徳O備作為貸款抵押、以轉讓收取租金的權力作為貸款的額外保證，然后將設備租給承租人，以租金的權力作為貸款的額外保證，然后將設備租給承租人，以收取的租金償還貸款。收取的租金償還貸款。 租賃業(yè)務租賃業(yè)務 l轉租賃轉租賃是指當承租人向銀行提出申請時，銀行由于資金不足等原因，是指當承租人向銀行提出申請時，銀行由于資金不足等原因，可先作為承租人向國外租賃公司和廠家租進用戶所需設備，然可先作為承租人向國外租賃公司和廠家租進用戶所需設備，然后再轉租給承租人使用，這里銀行既是承租人，又是出租人。后再轉租給承租人使用，這里銀行既是

58、承租人，又是出租人。l回租租賃回租租賃當一家企業(yè)一方面需要使用自己原有的廠房設備，另一方面又當一家企業(yè)一方面需要使用自己原有的廠房設備，另一方面又急需本資金周轉時，可將廠房設備按現值賣給銀行，再作為承急需本資金周轉時，可將廠房設備按現值賣給銀行，再作為承租人向銀行租回原廠房設備繼續(xù)使用。回租租賃其實是一種緊租人向銀行租回原廠房設備繼續(xù)使用。回租租賃其實是一種緊急融資的方式。急融資的方式。租賃業(yè)務租賃業(yè)務 2.2.服務性租賃服務性租賃也稱為操作性租賃或經營性租賃。這是一種短期租賃，指的是也稱為操作性租賃或經營性租賃。這是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設備，在租期內由出租人負責設備的出

59、租人向承租人短期租出設備，在租期內由出租人負責設備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險費和提供專門的技術服務安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險費和提供專門的技術服務等，因此其租金要高于融資性租賃。等，因此其租金要高于融資性租賃。租賃業(yè)務租賃業(yè)務 一、信托業(yè)務的概念一、信托業(yè)務的概念信托：即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自信托：即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財產或有關事物委托別人管理、經營的一種經濟行為。信己的財產或有關事物委托別人管理、經營的一種經濟行為。信托業(yè)務牽涉到三個方面的當事人：委托人，受托人和受益人。托業(yè)務牽涉到三個方面的當事人：委托人，受托人和受益人

60、。信托運作的基本程序：委托人依照契約的規(guī)定，為自己或第三信托運作的基本程序：委托人依照契約的規(guī)定，為自己或第三者（受益人）的利益，將財產的權力轉讓給受托人，由受托人者（受益人）的利益，將財產的權力轉讓給受托人，由受托人依據謹慎原則占有、管理和使用信托財產，并處分其收益。依據謹慎原則占有、管理和使用信托財產，并處分其收益。信托業(yè)務信托業(yè)務 二、信托業(yè)務的職能二、信托業(yè)務的職能財務管理職能，即代委托人管理和處理財務。財務管理職能，即代委托人管理和處理財務。融通資金的職能，即作為中介籌集和融通資金。融通資金的職能，即作為中介籌集和融通資金。信用服務的職能，即為客戶提供發(fā)行股票、債券，辦理執(zhí)行信用服務