馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)與西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論比較(一)

1、馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)與西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論比擬一 摘要：馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)與西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)都有完整的企業(yè)理論， 本文就兩大理論體系中企業(yè) 的起源、性質(zhì)、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)等內(nèi)容進(jìn)行比擬研究，梳理出兩者不同的分析思路、分析視角、分 析特點(diǎn)，既看到相同點(diǎn)， 又看到不同點(diǎn)， 為更好地吸收和借鑒西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論、 開展馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論提供根底性依據(jù)。關(guān)鍵詞：企業(yè)理論；產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；比擬研究企業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞， 是現(xiàn)代生產(chǎn)活動(dòng)的根本組織形式。 馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)和西方新制度經(jīng)濟(jì) 學(xué)遵循不同的思路研究企業(yè)問題， 形成不同的企業(yè)理論。 對(duì)二者進(jìn)行比擬研究， 有助于從不 同的視角深化對(duì)企業(yè)制度的認(rèn)識(shí)，為我國企業(yè)改革提

2、供科學(xué)的理論支撐。 一、馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論 企業(yè)理論是馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)研究生產(chǎn)問題的內(nèi)容之一， 生產(chǎn)的進(jìn)行和效率的提高離不開生產(chǎn)組 織形式的不斷創(chuàng)新。 從微觀層次上看， 這一矛盾運(yùn)動(dòng)過程表現(xiàn)為生產(chǎn)力的開展與企業(yè)制度的 演變。一 企業(yè)的起源 馬克思以生產(chǎn)力開展為根本線索來說明企業(yè)的起源。他認(rèn)為， 企業(yè)的產(chǎn)生源于生產(chǎn)力開展而導(dǎo)致的社會(huì)分工和協(xié)作。 社會(huì)分工包含兩個(gè)層次： 一是社會(huì)各產(chǎn)業(yè)之間的分工， 這是宏觀層 次上的分工。 二是生產(chǎn)某一產(chǎn)品之間的分工， 這是微觀層次上的分工， 與企業(yè)的產(chǎn)生相聯(lián)系 的社會(huì)分工是微觀層次上的分工。 社會(huì)分工的開展， 首先使生產(chǎn)者彼此獨(dú)立， 每個(gè)生產(chǎn)者只 是專門生產(chǎn)一個(gè)

3、產(chǎn)品的某個(gè)局部。 這種分工使生產(chǎn)專業(yè)化、 工具專門化， 從而有效地提高勞 動(dòng)生產(chǎn)率和整體的生產(chǎn)效率。 但分工使生產(chǎn)者彼此獨(dú)立并不能完成整個(gè)產(chǎn)品的生產(chǎn)， 在分工 的根底上還必須使彼此獨(dú)立的生產(chǎn)者之間形成密切的協(xié)作關(guān)系， 只有分工與協(xié)作的統(tǒng)一才是 真正意義上的社會(huì)化生產(chǎn)。 這就需要有一種生產(chǎn)組織形式， 企業(yè)就是因分工與協(xié)作的需要而 產(chǎn)生的生產(chǎn)組織形式，它既形成了分工，又實(shí)現(xiàn)協(xié)作。馬克思在分析資本主義生產(chǎn)的起點(diǎn)時(shí)指出： “資本主義生產(chǎn)實(shí)際上是在同一個(gè)資本同時(shí)雇用 較多的工人， 因而勞動(dòng)過程擴(kuò)大了自己的規(guī)模并提供了較大量的產(chǎn)品的時(shí)候才開始的。 較多 的工人在同一時(shí)間、同一空間 或者說同一勞動(dòng)場(chǎng)所 ，為

4、了生產(chǎn)同種商品，在同一資本家的 指揮下工作，這在歷史上和邏輯上都是資本主義生產(chǎn)的起點(diǎn)。 馬克思這里所說的資本主義 生產(chǎn)的起點(diǎn)， 就是企業(yè)生產(chǎn)的起點(diǎn)。 因?yàn)槠髽I(yè)是資本主義生產(chǎn)的根本組織形式。 分工與協(xié)作 生產(chǎn)的客觀要求產(chǎn)生了企業(yè)這一生產(chǎn)組織形式。 同時(shí)，企業(yè)的出現(xiàn)又實(shí)現(xiàn)分工與協(xié)作的統(tǒng)一。 社會(huì)化生產(chǎn)的要求與企業(yè)這一生產(chǎn)組織形式的出現(xiàn)， 形成生產(chǎn)力開展與生產(chǎn)組織形式開展的 良性循環(huán)， 生產(chǎn)力因有企業(yè)這一生產(chǎn)組織形式而不斷得到開展， 企業(yè)也隨著生產(chǎn)力開展而不 斷向其高級(jí)形態(tài)演進(jìn)。二企業(yè)的性質(zhì)和功能 馬克思認(rèn)為， 企業(yè)的根本性質(zhì)和功能是進(jìn)行財(cái)富的生產(chǎn)， 并能利用分工、 協(xié)作及由此帶來的 多方面好處進(jìn)行

5、生產(chǎn)。 企業(yè)是因社會(huì)生產(chǎn)需要出現(xiàn)的， 不進(jìn)行生產(chǎn)的組織就不是企業(yè)。 當(dāng)然， 這是就企業(yè)的最初形式而言。 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的開展， 企業(yè)的范圍也在不斷擴(kuò)大， 企業(yè)不再局 限于只生產(chǎn)物質(zhì)產(chǎn)品， 從事流通和提供效勞的經(jīng)濟(jì)組織也被納入企業(yè)范疇， 但這并沒改變對(duì) 企業(yè)性質(zhì)和功能的定位，而只是其性質(zhì)和功能內(nèi)涵的進(jìn)一步擴(kuò)大。 從生產(chǎn)角度來定位企業(yè)的性質(zhì)和功能， 是對(duì)企業(yè)本身屬性的界定。 企業(yè)的這一性質(zhì)和功能不 會(huì)因?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)不同而改變， 無論在資本主義條件下， 還是在社會(huì)主義條件下， 企業(yè) 本身的性質(zhì)和功能都不會(huì)改變。 馬克思對(duì)企業(yè)的研究并不局限于企業(yè)本身的屬性， 而是從生 產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系兩方面來研究企業(yè)

6、理論。從生產(chǎn)力角度來研究的是企業(yè)本身的性質(zhì)和功能， 是關(guān)于企業(yè)的一般理論；從生產(chǎn)關(guān)系角度來研究的是企業(yè)的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)，即企業(yè)的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)。 企業(yè)作為一種生產(chǎn)組織制度， 其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)由產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的性質(zhì)決定， 不同的企業(yè)產(chǎn)權(quán)性質(zhì)決定 企業(yè)的不同經(jīng)濟(jì)性質(zhì)， 表達(dá)不同的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。 從生產(chǎn)力角度研究企業(yè)要解決的是這一組織怎 樣提高生產(chǎn)效率， 從生產(chǎn)關(guān)系角度研究企業(yè)要解決的是在不同條件下應(yīng)建立怎樣的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。 馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于企業(yè)理論的這兩方面是密不可分地聯(lián)系在一起的。 企業(yè)的生產(chǎn)效率受企 業(yè)產(chǎn)權(quán)制度制約，企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的變化，從根本上說為了使企業(yè)開展具有更高的制度效率。 從這一意義來講，研究企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度最終要落

7、實(shí)于企業(yè)生產(chǎn)效率的提高。三企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu) 馬克思對(duì)企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的研究是從兩方面展開的： 一是企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化的原因； 二是企業(yè) 產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化對(duì)企業(yè)開展帶來的影響。第一， 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化的原因。 馬克思認(rèn)為， 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化的根本原因在于生產(chǎn)力的 開展以及由生產(chǎn)力開展對(duì)企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大的要求。 當(dāng)機(jī)器大工業(yè)在社會(huì)生產(chǎn)中確立主體地位后， 企業(yè)就成為社會(huì)生產(chǎn)的根本形式。 由于機(jī)器普遍應(yīng)用于生產(chǎn)， 使生產(chǎn)的技術(shù)條件得到徹底改 變。隨著生產(chǎn)技術(shù)條件的進(jìn)一步開展， 企業(yè)規(guī)模也不斷擴(kuò)大， 企業(yè)開展需要的投資量也越來 越大。正如馬克思所指出的： “社會(huì)勞動(dòng)組織本身，從而社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)力的提高，要求生產(chǎn) 大規(guī)模地

8、進(jìn)行，從而要求單個(gè)資本家預(yù)付大量貨幣資本。 企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，要求投入資本 的最低限額隨之不斷提高， 這使單個(gè)資本的能力難以滿足生產(chǎn)力開展這一要求。 為解決企業(yè) 擴(kuò)大規(guī)模需要大量資本的問題， 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)逐漸由單個(gè)業(yè)主的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)向股份制產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu) 演變。馬克思說： “在資本主義生產(chǎn)的根底上，歷時(shí)較長范圍較廣的事業(yè)，要求在較長時(shí)間 內(nèi)預(yù)付較大量的貨幣資本。 所以， 這一類領(lǐng)域里的生產(chǎn)取決于單個(gè)資本家擁有的貨幣資本的 界限。這個(gè)限制被信用制度和與此相聯(lián)的聯(lián)合經(jīng)營例如股份公司 打破了。 馬克思遵循生產(chǎn)力開展 企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大 對(duì)單個(gè)資本數(shù)量要求提高，從而使企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)也發(fā)生相應(yīng)變 化這一思路來揭示企業(yè)制度由

9、低級(jí)向高級(jí)不斷演進(jìn)的原因。 從最初的單個(gè)業(yè)主制企業(yè)， 開展 為合伙制企業(yè)、工廠制企業(yè)、股份制公司制 企業(yè)。馬克思關(guān)于生產(chǎn)力開展決定產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化的歷史唯物主義的根本觀點(diǎn)，在這里得到集中表達(dá)。第二， 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化對(duì)企業(yè)開展帶來的影響。 馬克思認(rèn)為， 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化對(duì)企業(yè)發(fā) 展產(chǎn)生重要影響。 首先， 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化使企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大突破單個(gè)資本數(shù)量的限制，從單一產(chǎn)權(quán)向多元產(chǎn)權(quán)變化，企業(yè)也從個(gè)人企業(yè)向社會(huì)企業(yè)轉(zhuǎn)變。馬克思指出：“那種本身建立在社會(huì)生產(chǎn)方式的根底上并以生產(chǎn)資料和勞動(dòng)力的社會(huì)集中為前提的資本，在這里直接取得了社會(huì)資本 即那些直接聯(lián)合起來的個(gè)人的資本 的形式，而與私人資本相對(duì)立，并且它

10、的 企業(yè)也表現(xiàn)為社會(huì)企業(yè)，而與私人企業(yè)相對(duì)立。 其次，企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化使企業(yè)內(nèi)部的各 種關(guān)系趨于復(fù)雜化。 因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)變化， 產(chǎn)權(quán)主體多元化， 必然導(dǎo)致資本所有權(quán)與使用權(quán)的 別離， 資本所有者并不是資本使用者，而實(shí)際使用資本的，又不是資本的所有者。正如馬克思所說： “實(shí)際執(zhí)行職能的資本家轉(zhuǎn)化為單純的經(jīng)理，即別人的資本的管理人，而資本所有 者那么轉(zhuǎn)化為單純的所有者，即單純的貨幣資本家。 在“股份公司內(nèi)，職能已經(jīng)同資本所有權(quán) 相別離，因而勞動(dòng)也已經(jīng)完全同生產(chǎn)資料的所有權(quán)和剩余勞動(dòng)的所有權(quán)相別離。 所有者不 直接經(jīng)營和管理企業(yè)， 經(jīng)營者不是企業(yè)的所有者， 企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系就必然涉及多個(gè)經(jīng)濟(jì)主體， 從而

11、在企業(yè)中就出現(xiàn)委托代理關(guān)系。 如何處理好企業(yè)中的產(chǎn)權(quán)關(guān)系及委托代理關(guān)系， 成為現(xiàn) 代企業(yè)開展必須要處理好的復(fù)雜而又重要的問題。二、西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的企業(yè)理論 企業(yè)理論在西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)中占有重要地位， 其中科斯關(guān)于企業(yè)性質(zhì)的理論、 阿爾奇安的 團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)理論及所有權(quán)與控制權(quán)理論最具影響力。一科斯關(guān)于企業(yè)性質(zhì)的理論企業(yè)為什么存在 ?這是科斯的企業(yè)理論首先要答復(fù)的問題?？扑怪赋觯?“人們通常認(rèn)為協(xié)作能通過價(jià)格機(jī)制來實(shí)現(xiàn)， 那么， 為什么這樣的組織是必需的呢 ?為什么會(huì)存在 自覺力量的小島 ' 呢?在企業(yè)之外，價(jià)格變動(dòng)決定生產(chǎn)，這是通過一系列市場(chǎng)交易來協(xié)調(diào)的。在企業(yè)之內(nèi)，市場(chǎng)交易被取消， 伴隨

12、著交易的復(fù)雜的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)被企業(yè)家所取代，企業(yè)家指揮生產(chǎn)。 顯然，存 在著協(xié)調(diào)生產(chǎn)的替代方法。 然而， 假設(shè)生產(chǎn)是由價(jià)格機(jī)制調(diào)節(jié)的， 生產(chǎn)就能在根本不存在任 何組織的情況下進(jìn)行，面對(duì)這一事實(shí)，我們要問：組織為什么存在?科斯從現(xiàn)實(shí)世界出發(fā)， 以現(xiàn)實(shí)世界中存在企業(yè)這一組織的客觀事實(shí)為依據(jù)， 從理論上解釋在 生產(chǎn)由價(jià)格機(jī)制來協(xié)調(diào)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)為什么會(huì)存在?？扑拐J(rèn)為： “可以假定企業(yè) 的顯著特征就是作為價(jià)格機(jī)制的替代物。 科斯對(duì)企業(yè)性質(zhì)的這一界定，要說明的是，在現(xiàn) 實(shí)世界中，價(jià)格機(jī)制和企業(yè)這一組織 企業(yè)家 都具有協(xié)調(diào)功能。那么，為什么在有的情況下 是通過價(jià)格機(jī)制來協(xié)調(diào)，而在另外的情況下是由企業(yè)家來

13、協(xié)調(diào)?對(duì)此，科斯把價(jià)格機(jī)制和企業(yè)組織這兩種協(xié)調(diào)方式的特征做了深入的分析。 他認(rèn)為，如果人們想要控制別人和指揮別人， 他必須支付給別人多于這些人在價(jià)格機(jī)制下所能得到的報(bào)酬， 目的是能指揮這些人。 但這只 是問題的一個(gè)方面， 因?yàn)樵诂F(xiàn)實(shí)世界中， 企業(yè)存在的目的是賺錢， 而不只是付錢。 企業(yè)之所 以能存在的理由就是， 它進(jìn)行生產(chǎn)的本錢要小于通過價(jià)格機(jī)制的生產(chǎn)本錢。 通過價(jià)格機(jī)制進(jìn) 行生產(chǎn)是有本錢的， 這種本錢最明顯的就是所有發(fā)現(xiàn)相關(guān)價(jià)格的工作而形成的本錢。 市場(chǎng)上 發(fā)生的每一筆交易的談判和簽約的費(fèi)用都會(huì)構(gòu)成生產(chǎn)本錢。 雖然這些本錢可以最小化， 但不 可能消除這些本錢。 當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)時(shí)， 雖然契約不會(huì)被取消， 但卻可大大減少。 通過一個(gè)契約， 生產(chǎn)要素為獲得一定的報(bào)酬同意在一定限度內(nèi)服從企業(yè)家的指揮。 這一定限度就是對(duì)企業(yè)家 指揮生產(chǎn)要素權(quán)力范圍的限定。 通過對(duì)價(jià)格機(jī)制和企業(yè)組織這兩種協(xié)調(diào)方式的分析， 科斯的 結(jié)論是：市場(chǎng)的運(yùn)行是有本錢的，通過形成一個(gè)組織并允許某個(gè)權(quán)威如企業(yè)家來支配資源， 就能節(jié)約某些市場(chǎng)運(yùn)行的本錢。 企業(yè)家必須在較低本錢的狀態(tài)下行使他的職能。 因?yàn)槠髽I(yè)家 可以低于他所替代的市場(chǎng)交易的價(jià)格得到生產(chǎn)要素， 如果他做不到這一點(diǎn)， 就要回到由價(jià)格 機(jī)制來協(xié)調(diào)的狀態(tài)?？扑蛊髽I(yè)理論的核心內(nèi)容是對(duì)