基金管理有限公司內(nèi)控制度

1、基金管理有限公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職能第一部分公司治理結(jié)構(gòu)及其職能公司組織機(jī)構(gòu)圖1第一章公司治理結(jié)構(gòu)2第二章股東會2第三章董事會5第四章監(jiān)事會13第五章總經(jīng)理辦公會16第六章風(fēng)險控制委員會18第七章投資決策委員會21第八章督察員23第二部分公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職能內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置24內(nèi)部機(jī)構(gòu)職能25(1) 綜合管理部25(2) 基金經(jīng)理部26(3) 研究策劃部27(4) 運作保障部27(5) 市場開發(fā)部28(6) 監(jiān)察稽核部29(7) 外派機(jī)構(gòu)30word文檔可自由復(fù)制編輯銀華基金管理有限公司組織機(jī)構(gòu)圖基金經(jīng)理w基金經(jīng)理部研究策劃部運作保障部)rd自由復(fù)制編輯基金會計清算室電腦信息室監(jiān)察稽核部銀華基

2、金管理有限公司治理結(jié)構(gòu)及其職能第一章公司治理結(jié)構(gòu)根據(jù)中華人民共和國公司法，為了保護(hù)公司和股東的合法權(quán)益，銀華基金管理有限公司法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)置如下：1、股東會2、董事會3、監(jiān)事會4、總經(jīng)理5、專業(yè)委員會（包括投資決策委員會和風(fēng)險控制委員會）6、督察員第二章股東會第一節(jié)會議組成第一條股東會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。各股東派一名代表作為股東代表參加股東會。股東會依照公司法及銀華基金管理有限公司章程行使職權(quán)。word文檔可自由復(fù)制編輯第二節(jié)股東會的職權(quán)第二條股東會行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營方針、經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營范圍；（二）選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報酬事項；（三）選舉和更換由股東

3、代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報酬事項；（四）審議批準(zhǔn)董事會的報告；（五）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會的報告；（六）審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（七）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（八）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；（九）對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議；（十）對公司合弁、分立、變更公司形式、解散和清算等事項作出決議；（十一）修改公司章程；（十二）法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東會作出決議的其他事項。第三節(jié)股東會的召開與議程第三條股東會會議分為股東定期會議和臨時會議。股東定期會word文檔可自由復(fù)制編輯議每年召開一次，弁應(yīng)于上一會計年度完結(jié)之后的四個月之內(nèi)舉行。經(jīng)代

4、表四分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上的董事或監(jiān)事提議，董事會應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召集臨時股東會議。第四條臨時股東會議可以采用書面議案的方式召開。但該議案須以專人送達(dá)、郵寄、電報、傳真中之一種方式送達(dá)給每一位股東。如果股東會會議議案已送達(dá)給全體股東，弁且股東對議案作出的表決已達(dá)到公司章程規(guī)定的作出有效決議的法定表決權(quán)數(shù)，弁以本條上述方式將原始表決結(jié)果送交公司后，該決議即視為合法的股東會決議。書面議案和股東的表決材料應(yīng)同股東會會議記錄存檔在一起。第五條股東會議由董事會負(fù)責(zé)召集，由董事長主持。董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，由副董事長主持；如副董事長不能履行時，由董事長指定的其他董事主持。第六條召開股

5、東會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開十五日以前以現(xiàn)代通訊方式（如電傳、電報、傳真、掛號郵件或電子郵件）或經(jīng)專人通知全體股東。第七條股東會對公司章程中第二條第（八）、（十）、（H一）項所列明的事項作出決議時，須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過弁經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)；對公司章程中第二十五條所列明的其他事項作出決議時，須經(jīng)代表二分之一以上表決權(quán)的股東通過。第八條股東會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定形成會議記錄，由出席會議的股東代表簽名。會議記錄、股東代表簽名冊和授權(quán)出席的授權(quán)書或委托書一弁由公司董事會保存。word文檔可自由復(fù)制編輯第三章董事會第一節(jié)董事的任職資格第一條公司董事為自然人，其任職資格應(yīng)經(jīng)中國證監(jiān)會審核。第二條下

6、列人員不得擔(dān)任公司董事：（1） 被中國證監(jiān)會認(rèn)定為市場禁入者；（二）中國人民銀行取消金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的人員；（3） 公司法第五十七條、五十八條規(guī)定的人員；（4） 受過其他處罰不適宜擔(dān)任公司董事的人員。第三條董事會中有4名獨立董事其任職資格符合下列條件：（1） 不是公司股東單位的任職人員；（2） 不是公司當(dāng)前或以前（三年以內(nèi)）的任職人員；（3） 與公司的其他董事、監(jiān)事、高級管理人員、督察員、基金經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人等沒有利益關(guān)系；（4） 不在與公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)任職；（5） 具有5年以上金融、法律或財務(wù)工作的經(jīng)驗，弁有足夠的時間和精力履行董事職責(zé)；（6） 中國證監(jiān)會根據(jù)市場

7、規(guī)范和實踐的需要規(guī)定的其他條件。word文檔可自由復(fù)制編輯第二節(jié)董事會的構(gòu)成第四條公司設(shè)董事會，董事會由9名董事組成，其中4名由股東單位各委派1名；4名為獨立董事；另有1名為公司總經(jīng)理。第三節(jié)董事的選舉與任免第五條股東各方委派或撤換董事人選時，由各股東提出議案,報股東會同意方可進(jìn)行。但特殊情況除外，如調(diào)離、觸犯刑律、不符合證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定等。第六條非股東單位董事的選舉與任免應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東會表決后通過。第七條本章第三條規(guī)定的董事由股東會提名弁選舉產(chǎn)生。股東會在選舉上述董事時，應(yīng)本著該董事能夠獨立于執(zhí)行管理層，獨立于業(yè)務(wù)，弁有效行使獨立表決權(quán)的原則，確?；鹳Y產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)相對獨立運作。第八條董事經(jīng)選

8、舉產(chǎn)生后，應(yīng)簽署董事聲明與承諾，弁接受聘書，聘書內(nèi)容應(yīng)包括：（一）聘用主體及聘用期限；（二）薪酬決定及其水平。第九條董事的任期為三年，董事任期屆滿后，由股東會根據(jù)其業(yè)績表現(xiàn)決定其是否連任。word文檔可自由復(fù)制編輯第十條董事會設(shè)董事長一名，副董事長一名。董事長和副董事長經(jīng)董事會全體董事的二分之一以上同意選舉產(chǎn)生。董事長和副董事長任期三年。第十一條公司董事長不得在其他機(jī)構(gòu)兼任董事長及其他高級管理職務(wù)。第四節(jié)董事的職責(zé)和義務(wù)第十二條董事在行使權(quán)利、履行義務(wù)時，應(yīng)當(dāng)以一個合理、謹(jǐn)慎的人在相似的情形下所應(yīng)當(dāng)表現(xiàn)的謹(jǐn)慎、勤勉和技能為其所應(yīng)為的行為，保證董事會獨立判斷公司事務(wù)、決策公司經(jīng)營，督促公司穩(wěn)定、

9、規(guī)范、獨立運作，保護(hù)基金投資人權(quán)益。第十三條董事應(yīng)當(dāng)遵守國家法律、法規(guī)、公司章程及其他有關(guān)規(guī)定，忠實履行職責(zé)，維護(hù)公司利益。保證：（一）除公司章程另有規(guī)定或者經(jīng)股東會在知情的情況下批準(zhǔn)外，不得同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（二）不得利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益；不得利用職務(wù)便利為自己或者他人侵占或接受本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會；（三）不得將公司自有資產(chǎn)及公司所管理的基金資產(chǎn)以個人或者以其他個人名義開立帳戶存儲；（四）除非股東會在知情的情況下作出同意的決定，不得公開word文檔可自由復(fù)制編輯其在任職期間所獲得的涉及本公司的商業(yè)秘密。第十四條董事應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司所賦予的職權(quán)，保證：（

10、1） 公平地對待所有股東；（2） 在股東會的授權(quán)范圍內(nèi)認(rèn)真閱讀公司的各項商務(wù)、財務(wù)報告；（3） 親自行使公司所賦予的職權(quán)，不得受他人操縱；非經(jīng)法律、行政法規(guī)允許，或者得到股東會在知情的情況下批準(zhǔn)，不得將其職權(quán)轉(zhuǎn)授他人行使；（4） 不干涉公司內(nèi)部管理和基金運作的日常業(yè)務(wù)；（5） 不向公司職員索取或調(diào)閱有關(guān)基金尚未公開的投資計劃、投資意向、投資時間等商業(yè)秘密。第十五條公司董事不得有以下行為：（一）直接或間接買賣上市公司股票；（二）兼任其他基金管理公司高級管理人員。第十六條獨立董事應(yīng)聘任職其他基金管理公司的數(shù)量不應(yīng)多于3個。第五節(jié)董事會的職權(quán)第十七條董事會對股東會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（1） 負(fù)責(zé)召集

11、股東會，弁向股東會報告工作；word文檔可自由復(fù)制編輯（2） 執(zhí)行股東會的決議；（3） 決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（4） 決定公司的經(jīng)營計劃；（5） 制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（6） 制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（7） 制訂公司增加或者減少注冊資本的方案；（8） 擬訂公司合弁、分立、變更公司形式、解散的方案；（9） 根據(jù)董事長提名，聘任或者解聘公司總經(jīng)理、督察員；根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、基金經(jīng)理；（十）決定公司高級管理人員的薪酬及其他形式的報酬；（十一）對總經(jīng)理及其他高級管理人員業(yè)績表現(xiàn)進(jìn)行評估，弁負(fù)責(zé)實施適當(dāng)?shù)母呒壒芾砣藛T發(fā)展計劃，確保合適的候選人

12、將被提升到高級職位；（十二）審定公司的基本管理制度、基本規(guī)章；（十三）授權(quán)風(fēng)險控制委員會制定公司內(nèi)控制度，弁定期聽取風(fēng)險控制委員會報告；（十四）擬訂公司章程修訂案弁報股東會審議；（十五）決定發(fā)起或管理基金；（十六）審議公司自有資產(chǎn)的審計事務(wù)；（十七）審議公司的關(guān)聯(lián)交易；（十八）批準(zhǔn)公司關(guān)于租用基金專用交易席位的方案；（十九）確定銷售代理、托管或注冊登記機(jī)構(gòu)及相關(guān)費率；word文檔可自由復(fù)制編輯（二十）聘請或更換公司會計師事務(wù)所；（二十一）股東會授予的其他職權(quán)。第十八條董事長行使下列職權(quán)：（一）領(lǐng)導(dǎo)董事會工作，主持股東會和召集、主持董事會會議；（二）檢查董事會決議的實施情況；（三）作為風(fēng)險控制委

13、員會主席,定期主持召開風(fēng)險控制委員會會議，行使相應(yīng)職權(quán)；（四）向董事會提名總經(jīng)理及督察員人選；（五）監(jiān)督公司督察員履行職責(zé)的情況，閱讀公司監(jiān)察稽核報告，發(fā)現(xiàn)問題及時提出意見或采取措施；（六）監(jiān)督公司總經(jīng)理對公司自有資產(chǎn)的運用情況，弁在董事會授權(quán)的范圍內(nèi)行使職權(quán)，支持、保證和監(jiān)督總經(jīng)理工作，但不得干預(yù)總經(jīng)理的日常經(jīng)營管理工作；（七）簽署公司重要合同和其他重要文件，或出具委托書委托其他代表簽署文件；（八）董事會授予的其他職權(quán)。董事長不能履行職權(quán)時，可以指定副董事長代行其職權(quán)。第六節(jié)董事會的議事規(guī)則第十九條董事會會議每年至少召開二次，由董事長召集O第二十條有下列情形之一時，可以召開臨時董事會會議:w

14、ord文檔可自由復(fù)制編輯（一）董事長認(rèn)為必要時；（二）三分之一以上董事聯(lián)名提議。第二十一條董事出席董事會會議發(fā)生的費用由公司支付。這些費用包括董事由其所在地至?xí)h地點的交通費、會議期間的食宿費、會議場所租金和當(dāng)?shù)亟煌ㄙM等費用。第二十二條董事會應(yīng)至少提前十天將董事會會議的通知用現(xiàn)代通訊方式如電傳、電報、傳真、掛號郵件、電子郵件等方式中的一種或經(jīng)專人通知董事。通知的內(nèi)容包括會議時間、地點、議程和議案。董事如已出席會議，弁且未在到會前或到會時提出未收到會議通知的異議，應(yīng)視作已向其發(fā)出會議通知。第二十三條董事會可采用書面議案以代替召開董事會會議，但該議案須以專人送達(dá)、郵寄、電報、傳真中之一種方式送達(dá)給

15、每一位董事。如果董事會議案已送達(dá)給全體董事，簽字同意議案的董事已達(dá)到本章程規(guī)定的董事會作出決議的法定人數(shù)，弁以本條上述方式送交公司后，該議案即視為董事會決議，與召開董事會會議形成的決議具有同等效力，毋須再召開董事會會議。書面議案和董事會書面同意應(yīng)同董事會會議記錄存檔在一起。第二十四條董事會會議應(yīng)當(dāng)有二分之一以上的董事出席時方可舉行。第二十五條董事會由董事長召集主持，董事長因故不能召集時，應(yīng)當(dāng)指定副董事長或其他董事代其召集主持會議。word文檔可自由復(fù)制編輯第二十六條公司監(jiān)事、督察員可列席會議；會議召集人認(rèn)為必要時，可以邀請其他有關(guān)人員列席會議。第二十七條董事個人或者其所任職的其他企業(yè)直接或者間

16、接與公司已有的或者計劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時，該關(guān)聯(lián)董事不得參與表決，該事項由其余有投票權(quán)的董事表決。第二十八條每名董事有一票表決權(quán)。董事會在對本章第十七條第（十六）、（十七）、（十八）、（十九）、（二十）事項做出決議時，須經(jīng)全體董事二分之一以上通過，且包括三分之二以上獨立董事同意方可生效。董事會在對其他事項作出決議時，必須經(jīng)全體董事的二分之一以上通過方可生效。第二十九條董事會會議，應(yīng)當(dāng)由董事本人出席。股東單位委派的董事因故不能出席，應(yīng)以書面方式委托其他股東單位的董事代為出席董事會；非股東單位的董事因故不能出席時，應(yīng)以書面方式委托其他非股東單位的董事代為出席。委托書中應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)范圍

17、。代為出席會議的其他董事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，應(yīng)當(dāng)視作已放棄在該次會議上的投票權(quán)。第三十條董事出現(xiàn)下列情形時，視為不能履行其職責(zé)，董事會應(yīng)當(dāng)建議股東會予以撤換：（1） 連續(xù)兩次既未親自出席董事會議，也不依照公司章程有關(guān)規(guī)定委托其他董事出席董事會議；（2） 每年因履行職責(zé)到達(dá)公司現(xiàn)場的時間少于10個工作日。word文檔可自由復(fù)制編輯第三十一條董事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項的決定作成會議記錄。出席會議的董事和記錄員應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。董事應(yīng)當(dāng)對董事會的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對公司負(fù)賠

18、償責(zé)任；但經(jīng)證明董事在表決時曾表明異議弁記載于會議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。不出席會議，又不委托代表出席的董事，弁不免除其責(zé)任。第三十二條會議記錄在公司的法定地址由董事會保存，會議記錄的完整副本應(yīng)迅速送發(fā)于每一位董事。第四章監(jiān)事會第一節(jié)監(jiān)事的任職資格第一條公司董事、總經(jīng)理、督察員和其他高級管理人員及公司財務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任公司監(jiān)事。第二條公司章程中關(guān)于董事任職資格限制、董事義務(wù)和禁止行為的規(guī)定適用于監(jiān)事。第二節(jié)監(jiān)事的選舉與任命第三條公司設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中2名由股東單位委派，另1名為公司員工代表。股東代表擔(dān)任的監(jiān)事由股東word文檔可自由復(fù)制編輯委派后經(jīng)股東會選舉產(chǎn)生，員工代表

19、擔(dān)任的監(jiān)事由公司員工選舉和罷免，報股東會確認(rèn)后產(chǎn)生。經(jīng)全體監(jiān)事會成員一致同意，推選其中一人為監(jiān)事長。第四條監(jiān)事的任職應(yīng)有股東會出具的正式聘書，規(guī)定其任期、職責(zé)、義務(wù)及薪酬水平。第五條監(jiān)事每屆任期三年，可以連選連任。監(jiān)事的任職須報中國證監(jiān)會備案。第三節(jié)監(jiān)事會的職責(zé)第六條監(jiān)事會向股東會負(fù)責(zé)，弁依法行使下列職權(quán)：（1） 聽取風(fēng)險控制委員會的報告，了解公司風(fēng)險防范情況，如發(fā)現(xiàn)問題及時向股東會匯報；（2） 檢查公司的財務(wù)，必要時有權(quán)建議董事會聘用或解聘會計師事務(wù)所；（3） 與公司法律顧問溝通，確保公司合法合規(guī)運作；（4） 對公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的

20、行為進(jìn)行監(jiān)督；（五）當(dāng)公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求前述人員予以糾正；（6） 提議召開臨時股東會；（七）可列席董事會議；word文檔可自由復(fù)制編輯（八）公司章程規(guī)定或股東會授予的其他職權(quán)。第四節(jié)監(jiān)事會的議事規(guī)則第七條監(jiān)事會每年至少召開一次會議，由監(jiān)事長負(fù)責(zé)召集。本文第三章中關(guān)于董事會的召開方式適用于監(jiān)事會。第八條監(jiān)事會議應(yīng)當(dāng)由全體監(jiān)事出席時方可舉行。每名監(jiān)事有一票表決權(quán)。監(jiān)事會決議須經(jīng)全體監(jiān)事通過。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項的決定作成會議記錄。出席會議的監(jiān)事和記錄員應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。監(jiān)事會會議記錄作為公司檔案由公司董事會負(fù)責(zé)保存，十年以內(nèi)不得銷毀。第九條監(jiān)事行

21、使職權(quán)時，聘請律師、注冊會計師等專業(yè)人員所發(fā)生的合理費用，由公司承擔(dān)。第十條監(jiān)事在行使其職責(zé)時,須以書面形式提出。第十一條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定，忠實履行監(jiān)督職責(zé)。第十二條有以下情況發(fā)生時可以提議召開臨時股東會：（一）發(fā)現(xiàn)公司出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營問題和財務(wù)問題，危及公司生存和發(fā)展時；（二）要求糾正董事?lián)p害公司和股東利益行為的建議遭到董事會拒絕時；（三）要求糾正總經(jīng)理損害公司和股東利益行為的建議或撤換總word文檔可自由復(fù)制編輯經(jīng)理的建議，遭到董事會拒絕時；（四）董事會不接受召開臨時股東大會的建議時。第五章總經(jīng)理辦公會第一節(jié)會議組成第一條會議由總經(jīng)理、副總經(jīng)理組成。根據(jù)需要總經(jīng)理可確定

22、有關(guān)人員參加。第二節(jié)會議內(nèi)容及形式第二條總經(jīng)理辦公會會議的主要內(nèi)容為：（1） 傳達(dá)學(xué)習(xí)黨中央、國務(wù)院、證監(jiān)會等領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的文件、批示、決定及股東大會、董事會決議，制定貫徹落實的措施、辦法；（2） 擬訂公司中長期發(fā)展規(guī)劃、投資及年度經(jīng)營計劃；（三）擬訂公司年度財務(wù)預(yù)、決算方案，公司稅后利潤方案、彌補(bǔ)虧損方案；（4） 議訂公司內(nèi)部經(jīng)營管理、機(jī)構(gòu)設(shè)置方案、各項管理制度,制訂公司具體規(guī)章，決定公司各職能部門負(fù)責(zé)人的任免；（5） 議訂公司員工工資方案和獎懲方案；（6） 需要研究解決的其他事宜。word文檔可自由復(fù)制編輯第三條會議形式會議一般每月召開一次，于月初召開，因需要可臨時召開。會議由總經(jīng)理或總經(jīng)理委

23、托副總經(jīng)理主持，會議由綜合管理部專人負(fù)責(zé)記錄，弁使用專用記錄本。第三節(jié)會議議題確定和準(zhǔn)備第四條會議議題主要由總經(jīng)理擬定。第五條總經(jīng)理辦公會議召開前一周，由綜合管理部向有關(guān)部門征求提案，弁根據(jù)提案，編制議題表送總經(jīng)理審定。第六條會議議題確定后，由綜合管理部于會議前一天發(fā)出會議通知，注明會議時間、地點、參加人員及會議內(nèi)容。第七條需要保密的會議材料，有關(guān)承辦部門要注明保密，會議結(jié)束后由綜合管理部負(fù)責(zé)收回O第四節(jié)會議的組織和要求第八條參加會議人員要按會議安排的時間準(zhǔn)時到會。如有特殊情況不能參加會議，必須事先征得總經(jīng)理同意；第九條會議期間，未經(jīng)會議主持人批準(zhǔn)，不得中途退席，不得攜帶干擾物進(jìn)入會場。非參加

24、會議人員不得隨意進(jìn)入會場，如有特殊事由可委托綜合管理部協(xié)助辦理。word文檔可自由復(fù)制編輯第十條保證會議質(zhì)量，講究會議實效，力求精、短，會議議題一般應(yīng)提供詳細(xì)書面議案；第十一條形成會議決議后，個人意見可以保留，但要服從大局，認(rèn)真執(zhí)行或組織實施會議決議，不得推托、頂著不辦；第十二條會議主持人根據(jù)會議討論情況，最后作出結(jié)論性發(fā)言，作為會議的決議，弁提出對決議或議定事項的分工負(fù)責(zé)及落實時間、承辦單位或人員、辦理的程序等具體要求；第十三條參加會議人員要嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，不得私自傳播應(yīng)保密的會議內(nèi)容和議定事項。第五節(jié)會議紀(jì)要和承辦第十四條總經(jīng)理辦公會會議要根據(jù)會議議定事項編寫紀(jì)要。會議紀(jì)要內(nèi)容主要包括：

25、會次、時間、地點、主持人、參加人，會議的主要內(nèi)容和議定事項。第十五條會議紀(jì)要由會議主持人審定弁決定是否印發(fā)及發(fā)放范圍。第十六條會議紀(jì)要要妥善保管、存檔。第六章風(fēng)險控制委員會第一節(jié)風(fēng)險控制委員會的職能word文檔可自由復(fù)制編輯第一條風(fēng)險控制委員會主要針對公司在經(jīng)營管理和基金運作中的風(fēng)險進(jìn)行研究弁制定相應(yīng)的控制制度，協(xié)助公司董、監(jiān)事會切實加強(qiáng)對公司的監(jiān)督。第二節(jié)風(fēng)險控制委員會的組成第二條風(fēng)險控制委員會由公司董事長任主席，公司總經(jīng)理、獨立董事（1名）、監(jiān)事（1名）、督察員任委員組成，公司副總經(jīng)理列席會議。第三節(jié)風(fēng)險控制委員會的職責(zé)第三條制定弁修改公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度。第四條監(jiān)督公司投資決策委員會對所

26、管理的基金資產(chǎn)加強(qiáng)風(fēng)險控制。第五條針對公司在經(jīng)營管理和基金運作中存在的風(fēng)險隱患提出意見和建議。第六條根據(jù)董、監(jiān)事會職責(zé)范圍，分別獨立報告公司風(fēng)險控制情況。第七條在特殊情況下，行使干預(yù)權(quán)。word文檔可自由復(fù)制編輯第四節(jié)風(fēng)險控制委員會的召開第八條風(fēng)險控制委員會每月定期召開，每次會議應(yīng)對會議內(nèi)容、決議進(jìn)行記錄弁妥善保存。第九條風(fēng)險控制委員會決策實行少數(shù)服從多數(shù)的投票表決制，風(fēng)險控制委員會二分之一以上成員參加會議，且所有成員二分之一以上表決通過，方可形成有效決議。委員會主席有最終否決權(quán)。第五節(jié)風(fēng)險控制委員會的權(quán)限第十條內(nèi)部風(fēng)險控制制度的決策權(quán)：風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)組織制定公司的內(nèi)部控制制度弁定期審閱、

27、批準(zhǔn)修改，保證公司風(fēng)險控制適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要；第十一條建議權(quán)：風(fēng)險控制委員會有權(quán)針對公司的日常經(jīng)營管理和基金運作提出獨立而客觀的意見和建議；第十二條獨立報告權(quán)：風(fēng)險控制委員會有權(quán)就公司風(fēng)險控制情況，獨立向公司董事會、監(jiān)事會分別報告；第十三條干預(yù)權(quán)：風(fēng)險控制委員會在通常情況下不直接介入日常管理工作，但如有下列情況發(fā)生，則有一定的業(yè)務(wù)干預(yù)權(quán)：一、當(dāng)市場發(fā)生重大變化（所持個股發(fā)生重大變化或基金凈值發(fā)生重大變化），在及時向公司董、監(jiān)事會報告的同時，風(fēng)險控制委員word文檔可自由復(fù)制編輯會可以要求投資決策委員會暫停操作、提出解釋、制定具體對策。二、當(dāng)內(nèi)部管理出現(xiàn)嚴(yán)重問題和重大違規(guī)事件，在及時向公司董、監(jiān)

28、事會報告的同時，風(fēng)險控制委員會可以向公司總經(jīng)理提出要求，提高公司高級管理人員對問題的認(rèn)識弁做出改正保證。第六節(jié)風(fēng)險控制委員會的操作流程第十四條根據(jù)公司董事會授權(quán)，組織制定公司的內(nèi)部風(fēng)險控制制度。第十五條定期召開委員會會議，聽取公司總經(jīng)理和督察員關(guān)于落實、監(jiān)督內(nèi)控制度執(zhí)行情況的報告，審閱、修改公司內(nèi)控制度。第十六條提出對公司風(fēng)險控制、經(jīng)營管理和基金運作的意見和建議，形成會議決議，交由總經(jīng)理落實，督察員監(jiān)督。第十七條獨立向公司董、監(jiān)事會提交風(fēng)險控制委員會報告。第七章投資決策委員會第一節(jié)投資決策委員會的職能第一條投資決策委員會是基金的最高投資決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司所管理的基金資產(chǎn)進(jìn)行投資決策和風(fēng)險控制

29、。word文檔可自由復(fù)制編輯第二節(jié)投資決策委員會的組成第二條投資決策委員會由公司總經(jīng)理任主席，分管投資的副總經(jīng)理、基金經(jīng)理部經(jīng)理和研究策劃部經(jīng)理任委員組成，基金經(jīng)理列席會議。第三節(jié)投資決策委員會的職責(zé)第三條審閱基金經(jīng)理制定的投資組合方案，對其運作的風(fēng)險進(jìn)行評估和控制；第四條批準(zhǔn)基金投資原則，對基金經(jīng)理做出投資授權(quán)；第五條對超出基金經(jīng)理及分管投資的副總經(jīng)理權(quán)限的投資項目做出決定；第六條批準(zhǔn)、考核基金經(jīng)理的年度工作計劃和工作績效，對基金經(jīng)理等主要投資人員的任免提出建議。第四節(jié)投資決策委員會的召開第七條投資決策委員會每月定期召開，根據(jù)需要，也可召開臨時會議。第八條投資決策委員會實行少數(shù)服從多數(shù)的投票

30、表決制，四分之三（含）以上成員參加會議且所有成員二分之一以上表決通過，方可形成有效決議。每位成員擁有一票表決權(quán)，委員會主席擁有最word文檔可自由復(fù)制編輯終否決權(quán)。第九條投資決策委員會應(yīng)對會議內(nèi)容、表決結(jié)果等進(jìn)行記錄弁妥善保管。第八章督察員第一條為進(jìn)一步監(jiān)督公司規(guī)范運作，公司設(shè)立督察員崗位第二條督察員的職責(zé)是：1、向董事會負(fù)責(zé)，全權(quán)負(fù)責(zé)公司及基金資產(chǎn)運作的監(jiān)察稽核工作；2、負(fù)責(zé)檢查公司執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策情況，對基金運作、公司內(nèi)部管理制度執(zhí)行及遵規(guī)守紀(jì)等情況進(jìn)行監(jiān)察、稽核；3、除每月獨立向董事長和中國證監(jiān)會出具監(jiān)察稽核報告外，如發(fā)現(xiàn)基金運作中有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即向董事長和中國證監(jiān)會報

31、告；4、直接領(lǐng)導(dǎo)公司監(jiān)察稽核部弁提名該部門經(jīng)理人選。word文檔可自由復(fù)制編輯銀華基金管理有限公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及職能銀華基金管理有限公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則是為了保證基金管理公司有效的運作，合理分配公司內(nèi)部資源，適應(yīng)公司治理結(jié)構(gòu)的需要?；鸸芾砉靖鞑块T之間存在著相互聯(lián)系、相互制約、獨立運作的關(guān)系，各部門及崗位分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)各自職責(zé)C具體內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及職能如下：一、內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置(一)公司常設(shè)部門：(1) 綜合管理部：1) 辦公室2) 財務(wù)室3) 人力資源管理室(2) 基金經(jīng)理部1) 集中交易室(3) 研究策劃部(4) 運作保障部：1) 基金會計清算室2) 電腦信息室word文檔可自由

32、復(fù)制編輯(5) 市場開發(fā)部：1)產(chǎn)品開發(fā)室2) 市場推廣室3) 國際業(yè)務(wù)室(6)監(jiān)察稽核部(二)外派機(jī)構(gòu)(7)北京辦事處二、內(nèi)部機(jī)構(gòu)職能(一)綜合管理部：綜合管理部的主要職能有：組織辦公及公司會議、文件起草、核定和督辦議定事項、公司信息批露準(zhǔn)備工作、公司對外宣傳及公共關(guān)系、人力資源管理、公司后勤保障、文件檔案管理、公司經(jīng)營活動的資金使用計劃及管理、公司的財務(wù)管理等，該部門下設(shè)：1、辦公室：負(fù)責(zé)文件收發(fā)、文稿擬定、印章的管理及相關(guān)的辦公事務(wù)；負(fù)責(zé)信息披露的各項準(zhǔn)備工作；組織公司各部門業(yè)務(wù)考評;負(fù)責(zé)對外宣傳，建立及維護(hù)公司聯(lián)絡(luò)網(wǎng)，促進(jìn)、密切公共關(guān)系；負(fù)責(zé)公司保安、車輛管理、固定資產(chǎn)和低值易耗品的購

33、置維護(hù)及其它后勤工作。word文檔可自由復(fù)制編輯2、財務(wù)室：主要職責(zé)是進(jìn)行公司的財務(wù)會計核算及財務(wù)管理。負(fù)責(zé)基金管理公司日常財務(wù)收支的審查、核算；制訂財務(wù)預(yù)算、決算、核定財務(wù)成本；定期進(jìn)行財務(wù)分析，實施財務(wù)檢查與監(jiān)督，組織財務(wù)成本考核。3、人事資源管理室：負(fù)責(zé)員工招聘、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、組織各部門業(yè)務(wù)考評、工資、薪金定級和獎懲方案擬定，制定員工保險、安全、福利計劃。(二)基金經(jīng)理部：基金經(jīng)理部的主要任務(wù)是負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的運作，確?；鹳Y產(chǎn)的保值增值?；鸾?jīng)理部可根據(jù)管理基金的數(shù)目設(shè)置基金管理小組，公司管理的每只基金設(shè)一個基金管理小組，由一名基金經(jīng)理和若干基金經(jīng)理助理組成。1、公司實行投資決策委員會領(lǐng)導(dǎo)下

34、的基金經(jīng)理負(fù)責(zé)制，基金經(jīng)理職責(zé)為：(1)制訂基金投資組合方案，上報投資決策委員會；(2)在投資決策委員會授權(quán)下，下達(dá)基金交易指令；(3)對基金投資組合進(jìn)行跟蹤、分析，弁在權(quán)限范圍內(nèi)調(diào)整投資組合；(4)對管理的基金運作中涉及的交易行為負(fù)責(zé)；(5)對基金投資理念和投資組合作出解釋。2、基金經(jīng)理部下設(shè)集中交易室，其職能如下：word文檔可自由復(fù)制編輯(1)具體執(zhí)行每日基金經(jīng)理下達(dá)的交易指令；(2)掌握操作技巧、降低投資成本；(3)嚴(yán)密監(jiān)視交易指令執(zhí)行中的異?，F(xiàn)象，及時反饋市場變化，為投資決策委員會及基金經(jīng)理部制定投資計劃提供支持；(4)按時完成交易執(zhí)行結(jié)果表單。(三)研究策劃部：研究策劃部是公司的基

35、礎(chǔ)研究部門，主要負(fù)責(zé)采集、分析各類政治、經(jīng)濟(jì)、行業(yè)信息，研究宏觀經(jīng)濟(jì)和資本市場的情況，深入上市公司、其他研究機(jī)構(gòu)和業(yè)界人士開展調(diào)研，撰寫研究調(diào)查報告、開發(fā)與研究新業(yè)務(wù)等，為投資決策委員會和基金經(jīng)理部進(jìn)行投資決策提供投資建議和依據(jù)。(四)運作保障部：運作保障部由基金會計清算和電腦信息兩部分組成。1、基金會計清算室：(1)與托管銀行核對現(xiàn)金余額、所持各證券的數(shù)量，弁報告基金經(jīng)理；(2)根據(jù)所持股票公司的股息分配以及所持到期債券等信息核對帳目；(3)計算單位基金資產(chǎn)凈值；word文檔可自由復(fù)制編輯(4)對基金交易實施事后監(jiān)控：當(dāng)基金交易已達(dá)公司內(nèi)部警示標(biāo)準(zhǔn)，如存在異常雙向交易行為，交易價格明顯高于市

36、場收市價格等情況時，應(yīng)及時出具警示報告報告負(fù)責(zé)投資的副總經(jīng)理，副本交基金經(jīng)理部及監(jiān)察稽核部備案；(5)制作基金分紅方案及其他財務(wù)事項的說明性公告；(6)編制投資組合報告及其他財務(wù)報告。(7)交易系統(tǒng)中的開戶、資金存取、調(diào)撥以及交易席位租用等有關(guān)事宜；(8)清算、交割、記帳及帳戶管理；(9)與托管銀行通報每日交易情況。2、電腦信息室：電腦信息室主要負(fù)責(zé)公司辦公電腦軟硬件的開發(fā)、配置和維護(hù)；交易系統(tǒng)的日常維護(hù)；交易信息的收集、處理和備份；信息集成系統(tǒng)的安裝、開通與調(diào)試；影音監(jiān)控系統(tǒng)的日常監(jiān)控；辦公自動化系統(tǒng)的應(yīng)用維護(hù)；網(wǎng)站建設(shè)與維護(hù)；資訊系統(tǒng)的開發(fā)與維護(hù)等等。(五)市場開發(fā)部：市場開發(fā)部主要負(fù)責(zé)基

37、金品種開發(fā)及方案設(shè)計、市場推廣、對外宣傳、基金產(chǎn)品銷售與客戶服務(wù)；公司國際業(yè)務(wù)發(fā)展及加強(qiáng)公司的對外合作等。是公司制定發(fā)展戰(zhàn)略和開拓新業(yè)務(wù)的重要咨詢部門，也是對外服務(wù)的窗口部門。該部門下設(shè)：word文檔可自由復(fù)制編輯1、產(chǎn)品開發(fā)室：負(fù)責(zé)新產(chǎn)品開發(fā)與運作研究；密切關(guān)注業(yè)界最新動態(tài)和發(fā)展趨勢，及時制定相應(yīng)的研究計劃，獨立或與外部機(jī)構(gòu)合作完成研究項目的策劃和實施；主動為公司發(fā)展戰(zhàn)略提供咨詢和建議。2、市場推廣室：負(fù)責(zé)制定市場戰(zhàn)略和營銷計劃，組織協(xié)調(diào)市場戰(zhàn)略、營銷計劃的實施；策劃弁協(xié)調(diào)完成廣告策劃、產(chǎn)品推介等工作；與媒體、客戶保持密切聯(lián)系，及時分析市場發(fā)展?fàn)顩r，積極挖掘潛在客戶，及時與有關(guān)人士溝通；產(chǎn)品

38、宣傳材料的制作及媒體宣傳工作。3、國際業(yè)務(wù)室：負(fù)責(zé)與國外業(yè)界和相關(guān)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與交流，關(guān)注國際基金業(yè)最新發(fā)展與動態(tài)；聯(lián)系與國外同行的互訪、培訓(xùn)事宜；積極研究、準(zhǔn)備中外合作、合資基金管理公司業(yè)務(wù)等。（六）監(jiān)察稽核部為保證基金資產(chǎn)運作過程中的獨立性、合規(guī)性及有效性，最大限度的保護(hù)投資者利益，取信于市場，公司設(shè)立監(jiān)察稽核部。監(jiān)察稽核部是公司的職能部門，其行政管理遵照公司各項規(guī)章制度執(zhí)行。監(jiān)察稽核部直屬公司督察員領(lǐng)導(dǎo)，獨立執(zhí)行基金資產(chǎn)運作的監(jiān)察稽核工作。“獨立”是指其獨立于公司其他部門和管理層，獨立于基金資產(chǎn)運作，或其他影響該部門公正、客觀開展工作的關(guān)系。監(jiān)察稽核部經(jīng)理由督察員提名，總經(jīng)理任命。監(jiān)察稽核

39、部的職責(zé)為：1、負(fù)責(zé)制定公司及基金資產(chǎn)運作的監(jiān)察稽核制度；2、檢查、監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，警示公司內(nèi)部word文檔可自由復(fù)制編輯管理及基金運作中的風(fēng)險，及時提出改進(jìn)意見并監(jiān)督落實；3、檢查評價公司及基金資產(chǎn)運作的內(nèi)部控制制度的合法性、合規(guī)性、合理性、完備性和有效性；4、檢查基金各項報告、報表、統(tǒng)計資料、記錄及公開披露信息的真實性和準(zhǔn)確性；5、調(diào)查公司內(nèi)部的違規(guī)案件，協(xié)助監(jiān)管機(jī)關(guān)處理相關(guān)事宜。（七）外派機(jī)構(gòu)：外派機(jī)構(gòu)是公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在公司總部以外地區(qū)設(shè)立的辦事機(jī)構(gòu)，初期只設(shè)立北京辦事處，主要負(fù)責(zé)與主管部門、各行業(yè)主管機(jī)關(guān)、機(jī)構(gòu)客戶以及主要媒體的溝通與聯(lián)系；收集國內(nèi)外的相關(guān)政策、信

40、息和動態(tài)，在第一時間向公司通報；負(fù)責(zé)相關(guān)的接待和服務(wù)工作等。word文檔可自由復(fù)制編輯銀華基金管理有限公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度第一章總則1第二章內(nèi)部風(fēng)險控制目標(biāo)和原則1第三章風(fēng)險來源與分類2第四章內(nèi)部風(fēng)險控制體系4第一節(jié)架構(gòu)4第二節(jié)規(guī)則6第五章內(nèi)部風(fēng)險控制措施7第一節(jié)管理風(fēng)險控制7第二節(jié)基金投資風(fēng)險控制7第三節(jié)流動性風(fēng)險控制9第四節(jié)合規(guī)性風(fēng)險控制9第五節(jié)操作風(fēng)險控制9第六節(jié)人員流失風(fēng)險控制10第七節(jié)職業(yè)道德風(fēng)險控制11第八節(jié)其他風(fēng)險控制11第六章內(nèi)部風(fēng)險控制的保障12第七章附則13word文檔可自由復(fù)制編輯第一章總則第一條為保證銀華基金管理有限公司規(guī)范、穩(wěn)健的運作，盡可能防止和減少風(fēng)險的發(fā)生，充分

41、保護(hù)基金投資者的合法利益，依據(jù)中華人民共和國證券法、證券投資基金管理暫行辦法等法律法規(guī)以及銀華基金管理有限公司章程，結(jié)合本公司實際情況特制定本規(guī)則。第二條風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展具有同等重要的地位，健全的風(fēng)險控制機(jī)制和完善的風(fēng)險控制制度是規(guī)范公司行為、有效防范風(fēng)險的主要措施，也是衡量公司經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。公司應(yīng)建立高效運行、控制嚴(yán)密的風(fēng)險控制機(jī)制，制定科學(xué)合理、切實有效的風(fēng)險控制制度。第二章內(nèi)部風(fēng)險控制目標(biāo)和原則第三條公司內(nèi)部風(fēng)險控制的目標(biāo)1 .保證公司的經(jīng)營運作符合國家有關(guān)法律法規(guī)及公司各項規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格。2 .保證基金投資人的合法權(quán)益不受侵犯。3 .完

42、善公司治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實現(xiàn)。4 .建立行之有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，將各種風(fēng)險嚴(yán)格控制在規(guī)定的范圍內(nèi)，保證公司業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展。5 .維護(hù)公司的信譽，保持公司的良好形象。第四條內(nèi)部風(fēng)險控制工作的原則word文檔可自由復(fù)制編輯1 .全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各項業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。2 .獨立性原則：公司設(shè)立獨立的監(jiān)察稽核部，監(jiān)察稽核部保持高度的獨立，負(fù)責(zé)對公司各部門內(nèi)部風(fēng)險控制工作進(jìn)行稽核和檢查。3 .相互制約原則：公司及各部門在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計上要形成一種相互制約的機(jī)制，建立不同崗位之間的制衡體系，

43、并通過切實可行的相互制衡措施來消除內(nèi)部控制中的盲點。4 .有效性原則：公司的內(nèi)部風(fēng)險控制工作必須從實際出發(fā)，主要通過對工作流程的控制，進(jìn)而達(dá)到對各種經(jīng)營風(fēng)險的控制。5 .防火墻原則：公司基金交易、基金會計、電腦信息、研究策劃等相關(guān)部門，在物理和制度上進(jìn)行隔離，對因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，制定嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督處罰措施。6 .適時性原則：公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度的制定應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律、法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變及時進(jìn)行相應(yīng)的修改和完善。第三章風(fēng)險來源與分類第五條風(fēng)險來源于公司管理及各部門業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)，相應(yīng)地，風(fēng)險控

44、制應(yīng)涉及到公司管理及每一個部門的各個業(yè)務(wù)崗位。每個員工在公司的風(fēng)險控制體系中都要發(fā)揮重要的作用。第六條公司經(jīng)營中的風(fēng)險，總體而言可以分為以下幾種風(fēng)險：管理風(fēng)險、投資風(fēng)險、流動性風(fēng)險、合規(guī)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、word文檔可自由復(fù)制編輯職業(yè)道德風(fēng)險和人員流失風(fēng)險等。1 .管理風(fēng)險是公司的治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范、不科學(xué)，缺乏民主透明的決策程序和管理議事規(guī)則、健全的適合公司發(fā)展需要的組織結(jié)構(gòu)和運行機(jī)制以及有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)等因素造成的風(fēng)險。2 .投資風(fēng)險是指基金所投資的證券價格大幅度波動導(dǎo)致基金資產(chǎn)可能遭受的損失?？蛇M(jìn)一步分為投資研究風(fēng)險、投資決策風(fēng)險、投資交易風(fēng)險和交易指令風(fēng)險等。3 .流動性風(fēng)險是基金

45、資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金以應(yīng)付投資者支付要求的風(fēng)險，是今后發(fā)展開放式基金需要特別加以管理的風(fēng)險。4 .合規(guī)性風(fēng)險是指公司運作違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法規(guī)及基金契約有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險，出現(xiàn)此類風(fēng)險，有可能導(dǎo)致證券監(jiān)管部門的處罰，關(guān)系到公司的特許經(jīng)營資格與公司聲譽，是基金管理公司必須加以嚴(yán)格控制的風(fēng)險。5 .操作風(fēng)險是公司各部門或者業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)在操作中，因人為因素或管理系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)、違反操作流程等造成操作失誤而引致的風(fēng)險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。6 .職業(yè)道德風(fēng)險是指員工行為違背國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司員工職業(yè)守則中的有關(guān)規(guī)定，對公司產(chǎn)生不良影響的風(fēng)險。7 .

46、人員流失風(fēng)險是指對公司業(yè)務(wù)運作發(fā)揮重要作用的人員離開公司，從而給公司業(yè)務(wù)發(fā)展帶來影響的風(fēng)險。8 .其他外部風(fēng)險，例如，金融市場危機(jī)、政府政策、行業(yè)競爭、災(zāi)害、代理商違約、托管行違約等。這些外部風(fēng)險一般來說對word文檔可自由復(fù)制編輯整個行業(yè)都產(chǎn)生影響，防患這些外部風(fēng)險的主要手段，依然需要加強(qiáng)內(nèi)部管理來解決。第四章內(nèi)部風(fēng)險控制體系第七條內(nèi)部風(fēng)險控制體系包含與風(fēng)險控制相關(guān)的各種因素，主要提供風(fēng)險控制的架構(gòu)和規(guī)則。良好的風(fēng)險控制體系可有效加強(qiáng)對各項業(yè)務(wù)風(fēng)險的牽制力，提高公司管理層、員工對風(fēng)險控制的重視程度。第一節(jié)架構(gòu)第八條內(nèi)部風(fēng)險控制架構(gòu)是公司為實現(xiàn)風(fēng)險控制的目標(biāo)，建立的涵蓋公司經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)，順

47、序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線。內(nèi)部風(fēng)險控制架構(gòu)運作保障部監(jiān)察稽核部風(fēng)險控制委員會董事長督察員第三道監(jiān)控研究策劃部基金會清算電B信息基金交易基金投資管理公司財務(wù)會計人力資源管理行政管理信息披露市場開發(fā)部總經(jīng)理基金上市與募集部門經(jīng)理第一道監(jiān)控word文檔可自由復(fù)制編輯第九條第一道監(jiān)控防線：各職能部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，一線崗位以雙人、雙責(zé)為基礎(chǔ)的監(jiān)控防線。直接參與交易、資金、電腦系統(tǒng)、財務(wù)會計等業(yè)務(wù)的重要崗位，要盡可能設(shè)置雙崗，屬于單人單崗處理的業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。實行雙人負(fù)責(zé)的制度，出現(xiàn)問題，部門經(jīng)理和具體經(jīng)辦人均要承擔(dān)責(zé)任。各部門的經(jīng)理要對發(fā)生在本部門崗位職責(zé)內(nèi)的問題負(fù)全責(zé)。第十條第

48、二道監(jiān)控防線：在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，各相關(guān)部門之間相互監(jiān)督制衡的監(jiān)控防線。各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風(fēng)險控制措施，同時分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。在關(guān)鍵部門和重要業(yè)務(wù)之間要有書面憑據(jù)的傳遞制度，相關(guān)人員要在書面憑據(jù)上簽字并加蓋時間戳記。第十一條第三道監(jiān)控防線：在董事長領(lǐng)導(dǎo)下，公司風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)，通過督察員和監(jiān)察稽核部的具體工作掌握公司的整體風(fēng)險暴露狀況，對各崗位、各部門、各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制措施進(jìn)行全面監(jiān)督并及時反饋的監(jiān)控防線。監(jiān)察稽核部獨立于其他業(yè)務(wù)部門和公司管理層，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實行嚴(yán)格檢查和及時反饋，并獨

49、立報告。風(fēng)險控制委員會定期審閱公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度及相關(guān)文件，并根據(jù)需要隨時修改、完善，確保風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行，必要時還可聘請國內(nèi)外中介機(jī)構(gòu)和專家給予評估、咨詢；在特殊情況下，在上報董、監(jiān)事會的同時，依據(jù)風(fēng)險控制委員會的職權(quán)，可以對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的干預(yù)。word文檔可自由復(fù)制編輯第二節(jié)規(guī)則第十二條內(nèi)部風(fēng)險控制規(guī)則是公司為實現(xiàn)風(fēng)險控制的目標(biāo)，建立的一整套完善的制度體系，主要由三部分組成，分別是管理制度、內(nèi)控制度和監(jiān)察稽核制度。這三部分制度是相互對應(yīng)、相互鉤稽、相互制約，各自負(fù)責(zé)的關(guān)系。內(nèi)控制度是匯集各項管理制度中的風(fēng)險控制措施，弁對管理制度的制定提出風(fēng)險控制方面的要求，管理制度要符合內(nèi)

50、控制度的要求，而監(jiān)察稽核制度又是與內(nèi)控制度相對應(yīng)，檢查內(nèi)控制度的執(zhí)行情況的。他們各自由公司不同的管理階層和部門負(fù)責(zé)，避免了內(nèi)部人為控制和流于形式。銀華基金管理公司制度體系管理制度體系（7行蔽曾通薪應(yīng)3一（重要會議制度：人事管理制度）C公司財務(wù)制度|c行政管理制度基金經(jīng)理部管理制度二）:;研究策劃部管理制度i交易清算部管理制度一、）!.市場開發(fā)部管理制度：電腦信息部管理制度：!內(nèi)控制度體系i（會計控制：I（資料保全:空間隔離；!:崗位分離，：I:OOOOOOOOjG內(nèi)控制度（IIOOOOOOOOiIU集中交易J2）|信息披露保密制度i（授權(quán)制度：監(jiān)察稽核制度【一監(jiān)察稽核制度一）第十三條管理制度由

51、公司綜合管理制度和各部門業(yè)務(wù)規(guī)章制度組成，是各部門在具體業(yè)務(wù)工作中所要遵循的業(yè)務(wù)流程和規(guī)則。它由各職能部門制定，公司總經(jīng)理審閱和批準(zhǔn)修改。第十四條內(nèi)部控制制度是各部門所要滿足的各項業(yè)務(wù)風(fēng)險控制要求及其具體解決措施的匯集。它主要包括風(fēng)險控制制度、崗word文檔可自由復(fù)制編輯位分離制度、空間分離制度、作業(yè)流程制度、集中交易制度、信息披露制度、資料保全制度、內(nèi)部會計控制制度、保密制度、授權(quán)制度等一系列具體制度，由公司風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改。第十五條監(jiān)察稽核制度是檢查公司各項內(nèi)控制度的執(zhí)行情況并提出改進(jìn)要求，它由監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)制定和實施，督察員負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改，并向公司董事會及中國證監(jiān)會報

52、告。第十六條以上所有制度根據(jù)公司章程規(guī)定需公司董事會批準(zhǔn)的，需上報董事會。第五章內(nèi)部風(fēng)險控制措施第一節(jié)管理風(fēng)險控制第十七條公司領(lǐng)導(dǎo)必須牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先思想，自覺形成風(fēng)險管理觀念，忠于職守，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司各項規(guī)章制度。建立合法有效的決策程序，公司的投資決策委員會負(fù)責(zé)基金投資的決策，避免決策的隨意性，同時充分發(fā)揮風(fēng)險控制委員會和公司督察員在公司內(nèi)部風(fēng)險管理中的作用。第二節(jié)基金投資風(fēng)險控制第十八條投資研究風(fēng)險的控制措施吸引高素質(zhì)投資研究人才，定期進(jìn)行培訓(xùn)，要求投資研究報告依據(jù)詳實資料，并盡量進(jìn)行實地研究等。通過簽定租用基金交易席位協(xié)議，獲得知名券商研究機(jī)構(gòu)的支持和協(xié)助。word

53、文檔可自由復(fù)制編輯第十九條投資決策風(fēng)險的控制措施(1)設(shè)立投資決策委員會，定期召開會議，研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢及市場狀況，審核基金投資組合方案，決定投資原則，控制基金投資風(fēng)險；(2)由投資決策委員會確定基金經(jīng)理的投資權(quán)限，即基金經(jīng)理對單一證券的投資規(guī)模超過一定金額時，需經(jīng)過投資決策委員會批準(zhǔn)后方可實施；(3)基金經(jīng)理對有價證券的投資，要在遵照投資決策委員會決定的投資原則和授權(quán)權(quán)限下，依據(jù)投資研究報告進(jìn)行，并對投資個股進(jìn)行跟蹤、研究。第二十條投資交易風(fēng)險的控制措施(1)事前控制：投資決策委員會確定基金經(jīng)理的投資權(quán)限，并通知集中交易室；(2)事中控制：集中交易室實施實時監(jiān)控，當(dāng)基金經(jīng)理的交易指令明顯違反

54、相關(guān)法規(guī)法令及公司的相關(guān)制度和授權(quán)范圍時，將拒絕執(zhí)行指令并作出記錄，同時將情況匯報公司主管投資的副總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理和監(jiān)察稽核部；(3)事后控制：基金會計室實施事后監(jiān)控，如在每日會計處理過程中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)或異常交易現(xiàn)象，應(yīng)制作警示報告，報告主管投資的副總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理、監(jiān)察稽核部，確保各種投資比例限制符合法規(guī)及基金契約。第二十一條交易指令風(fēng)險的控制措施(1)規(guī)定只有基金經(jīng)理(或其書面授權(quán)的助理)才有權(quán)通過word文檔可自由復(fù)制編輯集中交易室下達(dá)所管理基金的交易指令；(2)交易指令規(guī)范化，即基金經(jīng)理(或其書面授權(quán)的助理)必須通過電腦下達(dá)交易指令及其修改指令，并要有時間記錄，防止交易員越權(quán)

55、操作風(fēng)險；(3)明確基金經(jīng)理必須對其管理的基金運作中涉及的交易行為負(fù)責(zé)，并需要對偶然發(fā)生的異常交易行為做出合理的解釋。第三節(jié)流動性風(fēng)險控制第二十二條流動性風(fēng)險的控制措施(1)根據(jù)基金契約關(guān)于資產(chǎn)流動性控制的限制，保持現(xiàn)金比例不低于基金資產(chǎn)一定比例；(2)定期由投資決策委員會對基金資產(chǎn)流動性進(jìn)行評估，監(jiān)控基金資產(chǎn)流動性變動情況。第四節(jié)合規(guī)性風(fēng)險控制第二十三條公司設(shè)立獨立的監(jiān)察稽核部，對公司管理和基金管理過程中的遵規(guī)守法情況以及公司內(nèi)部控制制度的實施和落實情況進(jìn)行監(jiān)督、評價，及時、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)問題并提出警示，最大限度降低公司和基金的違規(guī)風(fēng)險。第五節(jié)操作風(fēng)險控制第二十四條越權(quán)違規(guī)風(fēng)險控制各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本word文檔可自由復(fù)制編輯部門的作業(yè)流程、崗位職責(zé)和權(quán)限，同時分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。第二十五條基金會計業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制措施(1)遵循公認(rèn)會計準(zhǔn)則；(2)實行會計復(fù)核與業(yè)務(wù)復(fù)核制；(3)實行憑證管理制度，包括會計憑證登錄、傳遞、歸檔等一系列管理制度；(4)建立完善的基金數(shù)據(jù)錄入、價格核對、價格確定及凈值發(fā)送