項目申請報告的編寫與評估投資體制改革對項目前期論證的新要求

1、投資體制改革對項目前期論證的新要求 投資項目前期論證：項目申請報告投資項目前期論證：項目申請報告的編寫與評估的編寫與評估 2 投資體制改革后的項目行政許可鏈項目項目政府投資項目政府投資項目企業(yè)投資項目企業(yè)投資項目直接投資直接投資資本金注入資本金注入 可行性研究報告可行性研究報告投資主體投資主體資金投入方式資金投入方式項目申報報告項目申報報告行政許可形式行政許可形式項目建議書項目建議書項目申請報告項目申請報告項目備案申請表項目備案申請表備案備案核準核準貸款貼息貸款貼息 投資補助投資補助 轉(zhuǎn)貸轉(zhuǎn)貸 企業(yè)自籌資金企業(yè)自籌資金資金申請報告資金申請報告審批審批 3 政府核準的投資項目目錄政府核準的投資項

2、目目錄(2004(2004年本年本) )( (一一) )電力電力水電站：水電站：在主要河流上建設(shè)的項目和總裝機容量25萬千瓦及以上項目由國務(wù)院投資主管部門核準，其余項目由地方政府投資主管部門核準。 抽水蓄能電站：抽水蓄能電站：由國務(wù)院投資主管部門核準?；痣娬荆夯痣娬荆河蓢鴦?wù)院投資主管部門核準。 熱電站：熱電站：燃煤項目由國務(wù)院投資主管部門核準，其余項目由地方政府投資主管部門核準。風電站：風電站：總裝機容量5萬千瓦及以上項目由國務(wù)院投資主管部門核準，其余項目由地方政府投資主管部門核準。 核電站：核電站：由國務(wù)院核準。 電網(wǎng)工程：電網(wǎng)工程：330千伏及以上電壓等級的電網(wǎng)工程由國務(wù)院投資主管部門核準

3、，其余項目由地方政府投資主管部門核準。 農(nóng)林水利、能源、交通運輸 、信息產(chǎn)業(yè) 、原材料 、機械制造 、輕工煙草 、高新技術(shù) 、城建 、社會事業(yè) 、金融 、外商投資 、境外投資 4 n 企業(yè)投資項目核準暫行辦法企業(yè)投資項目核準暫行辦法n 外商投資項目核準暫行管理辦法外商投資項目核準暫行管理辦法n 境外投資項目核準暫行管理辦法境外投資項目核準暫行管理辦法n 國家發(fā)展改革委關(guān)于改進和完善報請國務(wù)院審批或核準國家發(fā)展改革委關(guān)于改進和完善報請國務(wù)院審批或核準投資項目的管理辦法投資項目的管理辦法n 國家發(fā)展改革委關(guān)于實行企業(yè)投資項目國家發(fā)展改革委關(guān)于實行企業(yè)投資項目備案制指導意見備案制指導意見n 國家發(fā)展

4、改革委關(guān)于審批地方政府投資項目有關(guān)規(guī)定國家發(fā)展改革委關(guān)于審批地方政府投資項目有關(guān)規(guī)定n 國際金融組織和外國政府貸款投資項目管理暫行辦法國際金融組織和外國政府貸款投資項目管理暫行辦法n 中央預算內(nèi)投資補助和貼息項目管理暫行辦法中央預算內(nèi)投資補助和貼息項目管理暫行辦法國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定配套文件 5 n 中央預算內(nèi)固定資產(chǎn)中央預算內(nèi)固定資產(chǎn)投資補助投資補助資金財政財務(wù)管理暫行辦法資金財政財務(wù)管理暫行辦法n 中央預算內(nèi)固定資產(chǎn)中央預算內(nèi)固定資產(chǎn)投資貼息投資貼息資金財政財務(wù)管理暫行辦法資金財政財務(wù)管理暫行辦法n 國際金融組織和外國政府貸款贈款國際金融組織和外國政府貸款贈款管理辦法管理辦法n 國

5、家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目管理暫行辦法國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目管理暫行辦法n 建設(shè)項目用地預審管理辦法建設(shè)項目用地預審管理辦法n 關(guān)于加強建設(shè)項目環(huán)境影響評價分級審批的通知關(guān)于加強建設(shè)項目環(huán)境影響評價分級審批的通知n 關(guān)于加強投資項目節(jié)能審查和評估的通知；關(guān)于加強投資項目節(jié)能審查和評估的通知；n 國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強和規(guī)范新開工項目管理的通知國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強和規(guī)范新開工項目管理的通知n 關(guān)于發(fā)布關(guān)于發(fā)布“項目申請報告通用文本項目申請報告通用文本”的通知的通知；n 國家發(fā)展和改革委員會國家發(fā)展和改革委員會關(guān)于企業(yè)投資項目咨詢評估報告關(guān)于企業(yè)投資項目咨詢評估報告的若干要求的若干要求和和企業(yè)投資項目咨詢

6、評估報告編寫大綱企業(yè)投資項目咨詢評估報告編寫大綱2008年第年第37號公告號公告 6 項目核準什么？項目核準什么？ 項目申請報告項目申請報告 Vs 項目核準內(nèi)容項目核準內(nèi)容 核準制的主要內(nèi)容核準制的主要內(nèi)容核準制核準制 投資體制改革的重大制度創(chuàng)新投資體制改革的重大制度創(chuàng)新 7 項目核準什么？項目核準什么？n 核準的角度核準的角度： 外部性、公共性 宏觀性、戰(zhàn)略性 經(jīng)濟、社會、資源、環(huán)境等綜合性 n 核準的內(nèi)容：核準的內(nèi)容： 維護經(jīng)濟安全 合理開發(fā)利用資源 保護生態(tài)環(huán)境 優(yōu)化重大布局 保障公共利益 防止出現(xiàn)壟斷 8 項目申請報告項目申請報告 Vs Vs 項目核準內(nèi)容項目核準內(nèi)容 第八章第八章 社

7、會影響分析社會影響分析第一章 申報單位及項目概況第二章 發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入分析第三章 資源開發(fā)及綜合利用分析第四章 節(jié)能方案分析第五章 建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置分析第六章 環(huán)境和生態(tài)影響分析第七章 經(jīng)濟影響分析防止出現(xiàn)壟斷 維護經(jīng)濟安全合理開發(fā)利用資源保護生態(tài)環(huán)境優(yōu)化重大布局保障公共利益 9 核準制的主要內(nèi)容核準制的主要內(nèi)容 核準制與審批制的主要區(qū)別核準制與審批制的主要區(qū)別 核準的程序及條件核準的程序及條件 核準制下項目論證思路的轉(zhuǎn)變核準制下項目論證思路的轉(zhuǎn)變 項目申請報告的性質(zhì)及編寫思路項目申請報告的性質(zhì)及編寫思路 10 核準制與審批制的主要區(qū)別核準制與審批制的主要區(qū)別適用的范

8、圍不同適用的范圍不同。審批制只適用于政府投資項目和使用政府性資金的企業(yè)投資項目；核準制則適用于企業(yè)不使用政府性資金投資建設(shè)的重大項目或限制類項目。審核的內(nèi)容不同審核的內(nèi)容不同。過去的審批制，政府既從社會管理者角度又從投資所有者的角度審核企業(yè)的投資項目；在核準制的情況下，政府只是從公共管理的角度審核企業(yè)的投資項目，審核內(nèi)容主要是“維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷”等方面，而不再代替投資者對項目的市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源和產(chǎn)品技術(shù)方案等進行審核。 11 審核的程序不同審核的程序不同。在過去實行審批制的情況下，政府對企業(yè)投資項目一般要經(jīng)過批準

9、“項目建議書”、“可行性研究報告”和“開工報告”等審批環(huán)節(jié)，而在核準制的情況下，政府僅審核企業(yè)投資“項目申請報告”一個環(huán)節(jié)。 在實行核準制的情況下，政府直接管理的企業(yè)投資項目數(shù)在實行核準制的情況下，政府直接管理的企業(yè)投資項目數(shù)量大幅度減少，核準項目范圍僅限于量大幅度減少，核準項目范圍僅限于政府核準的投資項政府核準的投資項目目錄目目錄內(nèi)的項目，并根據(jù)變化的情況適時調(diào)整。內(nèi)的項目，并根據(jù)變化的情況適時調(diào)整。 12 項目申請報告應(yīng)由具備相應(yīng)工程咨詢資格的機構(gòu)編制。其中，由國務(wù)院投資主管部門核準的項目，其項目申請報告應(yīng)由具備甲級工程咨詢資質(zhì)的機構(gòu)編制。 國務(wù)院有關(guān)行業(yè)主管部門隸屬單位投資建設(shè)應(yīng)由國務(wù)院

10、有關(guān)行業(yè)主管部門核準的項目，向國務(wù)院有關(guān)行業(yè)主管部門提交項目申請報告，并附上項目所在地省級政府投資主管部門的意見。核準的程序及條件 13 計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)投資建設(shè)應(yīng)由國務(wù)院計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)投資建設(shè)應(yīng)由國務(wù)院投資主管部門核準的項目，向國務(wù)院投資主管部門提交投資主管部門核準的項目，向國務(wù)院投資主管部門提交項目申請報告，并附項目所在地省級政府投資主管部門項目申請報告，并附項目所在地省級政府投資主管部門的意見。的意見。 其它企業(yè)投資建設(shè)應(yīng)由國務(wù)院投資主管部門核準的項目，應(yīng)經(jīng)項目所在地省級政府投資主管部門初審并提出意見，向國務(wù)院投資主管部門報送項目申請報告（省級政府規(guī)定具有投

11、資管理職能的經(jīng)貿(mào)委、經(jīng)委應(yīng)與發(fā)展改革委聯(lián)合報送）。 企業(yè)投資建設(shè)應(yīng)由國務(wù)院核準的項目，應(yīng)經(jīng)國務(wù)院投資主管部門提出審核意見，向國務(wù)院報送項目申請報告。 14 項目申報單位在向項目核準機關(guān)報送項目申請報告時，需根據(jù)國家法律法規(guī)的規(guī)定附送以下文件： 城市規(guī)劃行政主管部門出具的城市規(guī)劃意見；城市規(guī)劃行政主管部門出具的城市規(guī)劃意見； 國土資源行政主管部門出具的項目用地預審意見；國土資源行政主管部門出具的項目用地預審意見； 環(huán)境保護行政主管部門出具的環(huán)境影響評價文件的環(huán)境保護行政主管部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見；審批意見； 根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其他文件根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其他文件。 15

12、項目核準機關(guān)主要根據(jù)以下條件對項目進行核準審查： 符合國家法律法規(guī)；符合國家法律法規(guī)； 符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準和土地利用總體規(guī)劃；行業(yè)準入標準和土地利用總體規(guī)劃； 符合國家宏觀調(diào)控政策；符合國家宏觀調(diào)控政策； 地區(qū)布局合理；地區(qū)布局合理； 主要產(chǎn)品未對國內(nèi)市場形成壟斷；主要產(chǎn)品未對國內(nèi)市場形成壟斷； 未影響我國經(jīng)濟安全；未影響我國經(jīng)濟安全； 合理開發(fā)并有效利用了資源；合理開發(fā)并有效利用了資源； 生態(tài)、環(huán)境和自然文化遺產(chǎn)得到有效保護；生態(tài)、環(huán)境和自然文化遺產(chǎn)得到有效保護； 未對公眾利益，特別是項目建設(shè)地的公眾利

13、益產(chǎn)生重未對公眾利益，特別是項目建設(shè)地的公眾利益產(chǎn)生重大不利影響。大不利影響。 16 企業(yè)內(nèi)部可行性研究編制并遞交項目申請報告批準建設(shè)，轉(zhuǎn)入項目準備階段政府核準審查否是核準通過？是否項目在技術(shù)、經(jīng)濟等是否可行？終止研究，尋求新的項目獨立咨詢機構(gòu)評估申請辦理規(guī)劃選址、用地預審和環(huán)評審批手續(xù)辦理規(guī)劃許可和正式用地手續(xù) 17 在實行核準制的情況下，項目核準機關(guān)對企業(yè)投資項目的審核特點發(fā)生了以下變化：(1) 從從“內(nèi)部性內(nèi)部性”向向“外部性外部性”的轉(zhuǎn)變。的轉(zhuǎn)變。傳統(tǒng)的審批體制下，項目審核機構(gòu)往往自覺或不自覺地將自己定位為企業(yè)投資項目的所有者，從企業(yè)董事會的立場和角度，審核項目的廠址選擇、工程技術(shù)方案

14、、產(chǎn)品方案、市場前景、盈利能力等。投資體制改革強調(diào)，上述事項都是企業(yè)自主投資決策的內(nèi)部事項，其審核權(quán)限應(yīng)該下放給企業(yè)；企業(yè)內(nèi)部管理層、董事會審核其可行性研究報告時，仍然需要審核這些內(nèi)容，而且還要深化。按照核準制的要求，國家核準機關(guān)對企業(yè)投資項目申請報告的審核，應(yīng)重點從國家應(yīng)該關(guān)注的事項，即從企業(yè)投資項目所引發(fā)的外部性、公共性問題等方面進行審核。核準制下項目論證思路的轉(zhuǎn)變 18 (2) 從微觀審核為主向宏觀公共事項審核轉(zhuǎn)變。從微觀審核為主向宏觀公共事項審核轉(zhuǎn)變。 政府核準機關(guān)主要關(guān)注涉及社會公共利益的宏觀問題，如維護國家經(jīng)濟安全、優(yōu)化重大布局、環(huán)境可持續(xù)發(fā)展等，因此應(yīng)站在政府作為公共事務(wù)管理者的

15、立場上，從宏觀的、戰(zhàn)略的高度，審核政府所應(yīng)該關(guān)注的一些重大事項。 (3) 從從“技術(shù)經(jīng)濟論證技術(shù)經(jīng)濟論證”向向“經(jīng)濟、社會、資源、環(huán)境等綜經(jīng)濟、社會、資源、環(huán)境等綜合論證合論證”的轉(zhuǎn)變。的轉(zhuǎn)變。 政府核準機關(guān)主要分析判斷企業(yè)投資項目是否有利于維護公共利益，審核所涉及的層次更高、內(nèi)容更廣，不僅對投資項目前期論證工作提出了更高的要求，而且對項目核準機關(guān)的專業(yè)素質(zhì)要求更高。 19 項目申請報告的性質(zhì)及論證思路項目申請報告的性質(zhì)及論證思路 按照投資體制改革的要求，政府不再審批企業(yè)投資項目的可行性按照投資體制改革的要求，政府不再審批企業(yè)投資項目的可行性研究報告，項目的市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源、產(chǎn)品技

16、術(shù)方研究報告，項目的市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源、產(chǎn)品技術(shù)方案等都由企業(yè)自主決策。案等都由企業(yè)自主決策。盡管不需再報政府審批，但為了防止和減少投資失誤、保證投資盡管不需再報政府審批，但為了防止和減少投資失誤、保證投資效益，企業(yè)在進行自主決策時，仍應(yīng)編制可行性研究報告，對上效益，企業(yè)在進行自主決策時，仍應(yīng)編制可行性研究報告，對上述內(nèi)容進行分析論證，作為投資決策的重要依據(jù)。述內(nèi)容進行分析論證，作為投資決策的重要依據(jù)。因此，投資體制改革之后，可行性研究報告的主要功能是滿足企因此，投資體制改革之后，可行性研究報告的主要功能是滿足企業(yè)自主投資決策的需要，其內(nèi)容和深度可由企業(yè)根據(jù)決策需要和業(yè)自主投資決策的需要，其內(nèi)容和深度可由企業(yè)根據(jù)決策需要和項目情況相應(yīng)確定。項目情況相應(yīng)確定。 項目申請報告是企業(yè)投資建設(shè)需要核準的項目，為獲得項目核準機關(guān)對擬建項目的行政許可，按核準要求報送的項目論證報告。 20 項目申請報告應(yīng)重點闡述項目的外部性、公共性等事項，包括項目申請報告應(yīng)重點闡述項目的外部性、公共性等事項，包括維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等內(nèi)容。布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等內(nèi)容。編寫項目申請報告時，應(yīng)根據(jù)政府公共管理的要求，對擬建項編寫項目申請報告時，應(yīng)根據(jù)政府公共管