銀行從業(yè)考試風險管理歷年真題及解析中大網(wǎng)校

1、銀行從業(yè)考試風險管理歷年真題及解析(5)總分：100分 及格：60分 考試時間：120分在以下各小題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。(1)對于一家使用衍生產(chǎn)品來沖匯率風險的公司來說，期貨全約優(yōu)于遠期合約的地方不包括（）。(2)風險因素與風險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（）。(3)商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個方面。(4)（）是目前操作風險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。(5)下列屬于戰(zhàn)略風險識別宏觀層面內(nèi)容的是（）。(6)系統(tǒng)性風險因素對貨款組合信用風險的影響，主要是由（）的變動反映出來。(7)商業(yè)銀行應(yīng)當對市場風險計量系統(tǒng)的假設(shè)前

2、提和參數(shù)定期進行評估，重大的假設(shè)前提和參數(shù)修改應(yīng)當由（）審批。(8)某商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，要求借款人以第三方作為還款保證。若借款人在貸款到期時不能償還貸款本息，則保證人必須代為清償。這是風險管理技術(shù)和措施的（）方法。(9)最重大的操作風險在于（）及公司治理機制的失效。(10)商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。(11)下列有關(guān)違約概率的說法，正確的是（）。(12)下列各項關(guān)于風險評級原則的論述正確的是（）。(13)（）是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響。(14)下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，正確的是（）。(15)

3、下列哪一項不屬于顯著影響新興市場國家主權(quán)評級的因素?（）(16)銀行在特定的利率變化情況下，對不同的時段運用不同的風險權(quán)重，更好地反映市場利率的顯著變動所導致的價格的非線性變化，稱為（）。(17)下列行業(yè)財務(wù)風險分析指標中，越低越好的是（）。(18)關(guān)于各風險管理組織中各機構(gòu)的主要職責，下列說法正確的是（）。(19)下列關(guān)于銀行監(jiān)管原則的說法，不正確的是（）。(20)預(yù)期損失率的計算公式是（）。(21)根據(jù)所給出的結(jié)果和對應(yīng)到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機變量分為（）。(22)銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是（）。(23)若貸款人甲、乙內(nèi)部評級1年期違約概率分別為002%和004%，則根據(jù)巴塞

4、爾新資本協(xié)議定義的二者的違約概率分別為（）。(24)操作風險損失是按照通用會計準則被反映在銀行財務(wù)報表上的財務(wù)損失，包括（）。(25)外部審計與信息披露的關(guān)系中，除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于（）。(26)下列情形不能引發(fā)債務(wù)人之間的違約相關(guān)性的是（）。(27)客戶評級/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，其內(nèi)容不包括（）。(28)建立（）數(shù)據(jù)庫是對操作風險進行定量分析的基礎(chǔ)。(29)下列關(guān)于戰(zhàn)略風險管理的說法，正確的是（）。(30)（）必須向董事會或指定的委員會提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。(31)超額準備金率計算公式中的各項存款不包括下列哪項?（）(32)與

5、市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有（）。(33)大量存款的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨（）危機。(34)（）是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭力，生存能力的風險。(35)擔保業(yè)務(wù)計入外匯敞口頭寸的條件不包括（）。(36)在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題造成的流動性危機的狀況下的假設(shè)是（）。(37)商業(yè)銀行（）的做法簡單地說就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔風險。(38)下列不屬于審慎經(jīng)營類指標的是（）。(39)下列關(guān)于客戶風險外生變量的說法，不正確的是（）。(40)下列對單一客戶授信集中度的表述，錯誤的是（）。(41)下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是

6、（）。(42)下列理論中，屬于資產(chǎn)風險管理模式的是（）。(43)下列關(guān)于Risk Calc模型的說法，正確的是（）。(44)風險是指（）。(45)每位員工依據(jù)本崗位工作職責以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環(huán)節(jié)中的風險點及對應(yīng)的控制措施，初步評估風險程度和控制措施，并提出控制優(yōu)化的建議。這一步驟的工作屬于操作風險與內(nèi)部控制評估工作流程的（）階段。(46)從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產(chǎn)品中的信用價差是指（）。(47)通常戰(zhàn)略風險識別可以從（）三個層面人手。(48)下列哪項關(guān)于情景分析的說法正確?（）(49)在信用風險監(jiān)管指標中，貸款損失準備金率=貸款損失準備金余額/貸款類資產(chǎn)總額。

7、該項指標反映商業(yè)銀行已提取的貸款損失準備金的數(shù)額與貸款類資產(chǎn)的比率。下列關(guān)于這一指標的說法，不正確的是（）。(50)如果操作風險損失與信用風險相關(guān)，并在過去已反映在銀行的信用風險數(shù)據(jù)庫中。則根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，在計算最低監(jiān)管資本時應(yīng)將其視為（）損失。(51)（）方法就是在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。(52)在對企業(yè)進行現(xiàn)金流分析中，對于不同類型的貸款、不同發(fā)展階段的借款人，分析起點和考慮的程度是不同的。對于短期貸款應(yīng)更多地關(guān)注（）。(53)主要承保由于水災(zāi)、雷電、爆炸、碰撞等自然災(zāi)害引起的被保險人的物理財產(chǎn)損失的是（）保險。

8、(54)協(xié)議雙方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣出一定標準數(shù)量的某種金融工具的標準化協(xié)議是（）。(55)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于（）的風險管理策略。(56)下列關(guān)于外部審計與監(jiān)督檢查關(guān)系的表述，錯誤的是（）。(57)從互換出售者的角度看，違約互換可以看成（）。(58)關(guān)于商業(yè)銀行風險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段，下列說法不正確的是（）。(59)下列關(guān)于市場約束的表述正確的是（）。(60)按照由表及里的原則，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險和（）。(61)在貸款定價中，RAROC是根據(jù)哪個公式計算出來的?（

9、）(62)下列各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中（）的數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差。(63)商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括（）。(64)Gredit Monitor模型對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎(chǔ)是（）。(65)在2004年銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行是行銀行賬戶和交易賬戶的劃分之前，銀行普遍都沒有設(shè)立交易賬戶，其主要原因不包括（）。(66)下列關(guān)于戰(zhàn)略風險管理的說法，正確的是（）。(67)在銀行風險管理中，銀行（）的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制度風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。(

10、68)在計算資產(chǎn)流動性時，（）應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除。(69)在下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風險。(70)可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。(71)銀行在進行壓力測試時，第一步是（）。(72)商業(yè)銀行內(nèi)部控制以（）為重心。(73)商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的（）；計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的（）。(74)在經(jīng)濟資本的配置中，以違約概率和風險敞口的乘積作為加權(quán)因子，根據(jù)因子大小來分配經(jīng)濟資本的方法屬于（）。(75)金融工程的狹義定義是組合金融工具和（）的研究。(76)商業(yè)銀行最高風險管理、決策機構(gòu)是（）。(77)多數(shù)風險管理方案都會針對每

11、一業(yè)務(wù)流程提出最優(yōu)的控制方法，并將其列入風險管理進程或政策程序中，在這些控制方法中，（）是最常用的。(78)商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風險管理的方法屬于（）。(79)假設(shè)資產(chǎn)組合初始投資額100萬元，預(yù)期一年該資產(chǎn)投資收益率服從均值為5%、標準差為1%的正態(tài)分布，那么在95%置信水平下，該資產(chǎn)組合一年均值VaR為（）萬元。 (標準正態(tài)分布95%置信水平下的臨界值為1.96)(80)資產(chǎn)證券化屬于（）。在以下各小題所給出的選項中，至少有2個選項符合題目

12、要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。(1)對于本外幣的流動性管理方法，我國商業(yè)銀行應(yīng)學習和引進的國際先進做法有（）。(2)（）的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響越大。(3)下列各項屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理中的風險限額的是（）。(4)我國銀行業(yè)信息披露管理制度包括（）。(5)金融期貨按照交易對象的不同，可分為（）。(6)流動性資產(chǎn)包括（）。(7)相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有（）。(8)巴塞爾委員會認為，操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應(yīng)該為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本。在巴塞爾新資本協(xié)議中，下列哪些是商業(yè)銀行可選擇的經(jīng)濟資本計算方法?（）(9)

13、（）是巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱。(10)商業(yè)銀行管理流程包括（）。(11)關(guān)于商業(yè)銀行集中型風險管理部門的設(shè)置，下列說法正確的是（）。(12)限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段，常用的市場風險限額包括以下哪幾種?（）(13)下列屬于巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的八大原則的是（）。(14)根據(jù)國際最佳實踐，財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重識別和評價（）。(15)根據(jù)期權(quán)標的物的不同，期權(quán)分為（）。(16)當風險分散之后仍有較大的風險存在時，可使用（）方法來轉(zhuǎn)移風險。(17)下列關(guān)于表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)的說法，正確的是（）。(18)戰(zhàn)略風險來自于（）。(19)個人客戶信用風

14、險主要表現(xiàn)在（）。(20)嚴格的資本監(jiān)管對經(jīng)濟持續(xù)增長的重要意義主要表現(xiàn)在（）。(21)利率期貨的特征有（）。(22)在法人客戶評級模型中，ZETA模型采用的指標包括（）。(23)下列關(guān)于因果分析模型的說法，不正確的有（）。(24)商業(yè)銀行的操作風險與內(nèi)部控制評估的工作流程的第三階段需要完成的事宜包括（）。(25)柜臺業(yè)務(wù)主要操作風險成因包括（）。(26)下列說法正確的有（）。(27)商業(yè)銀行附屬資本包括（）。(28)下列關(guān)于遠期和期貨的說法不正確的有（）。(29)蒙特卡洛模擬法計量VaR值的基本方法之一，其優(yōu)點包括（）。(30)風險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當（）。(31)下列各項中，（）屬于風險評估環(huán)

15、節(jié)。(32)某中國出口商將于3個月后收到貸款100萬美元，為規(guī)避匯率風險，該出口商可以在當前利用的金融衍生工具有（）。(33)在國際金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程中，商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)歷了（）。(34)在聲譽風險評估中，通常需要作出遇險評估的風險事件包括（）。(35)利率風險管理委員一般來自（）。(36)（）是銀行流動性風險的預(yù)警。(37)關(guān)于組合層面的區(qū)域風險識別，下列說法不正確的是（）。(38)商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括（）。(39)利率互換的主要作用是（）。(40)記人交易賬戶的頭寸應(yīng)當滿足下列哪些基本要求?（）請判斷以下各小題的對錯，正確的用表示，錯誤的用×

16、表示。(1)商業(yè)銀行風險信息數(shù)據(jù)可以分為外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)兩類，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是指通過國內(nèi)的專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。（）(2)商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。（）(3)基本指標法以多種指標構(gòu)成的指標體系作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度。（）(4)流動性偏好理論可以很好地解釋反向收益率曲線。（）(5)國家風險可分為政治風險、社會風險和經(jīng)濟風險三類。（）(6)對風險模型進行壓力測試是風險管理的關(guān)鍵，因為壓力測試既能夠說明極端事件的影響程度，也能說明事件發(fā)生的可能性，因此，通過壓力測試有助于了解風險管理中

17、存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)。（）(7)資本充足性管制也可以看做是存款保險的一種顯性費率，有抑制存款保險逆向激勵的作用。（）(8)外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。（）(9)線性相關(guān)系數(shù)具有線性不變性，即同時對變量X、Y作相同的線性變換如X1=2X+1，Y1=2Y+1，變化之后的兩個變量X1、Y1之間的相關(guān)系數(shù)與X、Y之間的相關(guān)系數(shù)相等。（）(10)國家風險有兩個基本特征，其中之一就是：國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險。（）(11)一旦完成客戶的信用狀況分析，客戶獲得的信用評分結(jié)果將長期有效。（）(12)商業(yè)銀行利用專家系統(tǒng)對客戶

18、信用風險進行分析時，會面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于大型銀行而言，這一問題尤為突出。（）(13)信用風險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。與信用風險相反，市場風險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。（）(14)隨著外部審計的不斷完善和壯大，將會逐漸取代商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎(chǔ)。（）(15)實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復(fù)雜越好。（）答案和解析在以下各小題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。(1) :A<A ></A>(2) :B<A ></A>(3) :C&l

19、t;A ></A>(4) :A通過一句話記住操作風險識別與評估的三個方法：“自我”按照“流程圖”收集 “損失事件數(shù)據(jù)”。 (5) :B戰(zhàn)略風險管理層面從三個層面入手：(1)戰(zhàn)略層面董事會和高管層；(2)宏觀層面所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域；(3)微觀層面實際處理風險的人員。AD是戰(zhàn)略層面(總行)，C是微觀層面(工作崗位)。宏觀層面是指業(yè)務(wù)領(lǐng)域。(6) :D分析選項，D和其他三項有同，比較例外，應(yīng)多加關(guān)注。其次系統(tǒng)風險是影響范圍廣的風險，A、B、C所說的因素只能影響某個借款入，或者某類貨款，只有宏觀經(jīng)濟因素是更“系統(tǒng)”的風險。(7) :C<A ></A>(8) :C風險

20、轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種風險管理辦法。本題中的做法正是風險轉(zhuǎn)移方法的應(yīng)用：銀行將風險轉(zhuǎn)移給保證人。(9) :A內(nèi)部控制會涉及到方方面面的操作風險，BCD更多地涉及到戰(zhàn)略風險。(10) :C交易賬戶采用市場價格，市場價格每天都在不停變化，要保持每日至少重估一次的頻率。(11) :C<A ></A>(12) :CA項全面性原則是指風險評級應(yīng)在全面收集股份制商業(yè)銀行相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，綜合全部信息進行；B項系統(tǒng)性原則是指風險評級應(yīng)在全面收集股份制商業(yè)銀行相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，綜合全部信息進行；D項應(yīng)為審慎性原則，指風險評級應(yīng)

21、當遵循審慎監(jiān)管原則，以審慎監(jiān)管的要求為依據(jù)，有效識別和認定股份制商業(yè)銀行存在的和潛在的風險。(13) :DB是單因素分析，A、D都是一種敏感分析。(14) :CA項銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構(gòu)成；B項巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱是最低資本要求、監(jiān)管當局監(jiān)督檢查和市場約束，不包括信息披露；D項市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，搶劫銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險。 (15) :A<A ></A>(16) :D<A ></A>(17) :A系數(shù)越大，相關(guān)性

22、大，受制約越多，風險就越大，本題中A的產(chǎn)品盈虧系數(shù)，即使不確定這是怎么推導出來的，知道了系數(shù)一般性質(zhì)后，就可以做出選擇了。另外，我們可以排除其他選項，對一個行業(yè)來說。產(chǎn)銷率越高，說明供不應(yīng)求，前景良好；利潤率越高，獲利能力強；資本積累率高，應(yīng)對風險的能力就強。(18) :D<A ></A>(19) :D本題考查銀行監(jiān)管的原則，是針監(jiān)管方的，效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源。(20) :A<A ></A>(21) :D離散型和連續(xù)型是我們最覺的隨機變量分類，需要考生加深記憶。A只有確定型事件和不確定型事件的概念，指在相同條

23、件下，重復(fù)同樣的運作，得到的結(jié)果是一樣的或是不同的。隨機變量一般分為離散型和連續(xù)型。離散型隨機變量是隨機變量x的所有可能值只有有限個或可列多個；連續(xù)型隨機變量是隨機變量所有可能值由一個或者若干個(有限或無限)實數(shù)軸上的區(qū)間組成。沒有跳躍型和連貫型隨機變量的概念。(22) :D評估未來某種風險可能發(fā)生的方法是依靠模擬法或者情景分析法，而A、B、C都是根據(jù)已知數(shù)據(jù)來分析短期內(nèi)或當前的銀行狀況的方法。(23) :D<A ></A>(24) :C<A ></A>(25) :C由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風險

24、管理能力、收益等方面的可靠信息，無法將資金投入或存放在風險低的銀行，或者要求風險高的銀行提供更高的收益。因此，提高銀行信息披露質(zhì)量，才能對銀行產(chǎn)生更有力的市場約束。借助外部審計機構(gòu)的專業(yè)力量，能夠?qū)︺y行形成更強的監(jiān)管約束。(26) :D<A ></A>(27) :A客戶評級/評分的驗證的內(nèi)容包括：檢驗內(nèi)部評級體系對客戶違約風險的區(qū)分能力(風險區(qū)分能力驗證)；對違約概率等風險參數(shù)預(yù)測的準確性(校正)；檢驗評級/評分結(jié)果及風險參數(shù)在商業(yè)銀行信貸流程中的使用情況(應(yīng)用測試)。(28) :B定量分析的基礎(chǔ)就是大量的歷史損失數(shù)據(jù)，各種指標、模型、因素都是通過對這個數(shù)據(jù)庫進行分析而

25、得到的。(29) :A戰(zhàn)略風險的一個重要工具是經(jīng)濟資本配置，利用經(jīng)濟資本配置，可以有效控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風險規(guī)模。B項董事會和高級管理層(而不是風險管理部門)負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南；C項無論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當對戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案的執(zhí)行效果進行深入分析、客觀評估、認真總結(jié)并從中吸取教訓；D項與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場、信用、操作、流動性等風險交織在一起，不是單獨存在的。(30) :C由于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況將對銀行評級體系的運作產(chǎn)生實質(zhì)性影響，因此，高級管理層必須向董事會或指定的委員會提供關(guān)于

26、重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。(31) :A根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%。公式中各項存款包括人民幣的活期存款、定期存款、應(yīng)解匯款、保證金，不含財政性存款和委托存款。(32) :B<A ></A>(33) :A<A ></A>(34) :B<A ></A>(35) :C常識題。(36) :A商業(yè)銀行的流動性需求分析可分為三種情景：正常狀況是指商業(yè)銀行在日常經(jīng)營過程中，與資產(chǎn)負債相關(guān)的現(xiàn)金流量的正常變

27、動；商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機；某種形式的整體市場危機，即在一個或多個市場，所有商業(yè)銀行的流動性都受到不同程度的影響。B項屬于第二種情形的假設(shè)；C項不屬于情景假設(shè)；D項是整 體市場危機與商業(yè)銀行自身危機可能出來的情景的區(qū)別。(37) :B<A ></A>(38) :A比較四個選項，與風險關(guān)系最不密切的，就是成本收入比。成本收入是經(jīng)營績關(guān)鍵字類指標。(39) :D<A ></A>(40) :B<A ></A>(41) :B記憶題。一般來說，缺口或者敞口，都是資產(chǎn)減負債，B應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。(42) :D

28、<A ></A>(43) :BRisk Ca1c模型是一種適用于非上市公司的違約概率模型，其核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測違約的一組變量，經(jīng)過適當變換后運用1ogit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率；把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系的CreditMonitor模型；假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風險中立者屬于KPMG風險中性定價模型的核心內(nèi)容。(44) :C<A ></A>(45) :B題干上來就點明是“每位員工”，對照選項，B的全員風險識別與報告最貼合題意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是報

29、告自我評估工作和日常監(jiān)控。(46) :C<A ></A>(47) :D通常戰(zhàn)略風險識別從三個層面入手：戰(zhàn)略層面(總行)；宏觀眾層面(業(yè)務(wù)領(lǐng)域)；微觀層面(工作崗位)。(48) :AB項絕大多數(shù)嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)；C項雖然商業(yè)銀行關(guān)于現(xiàn)金流量分布的歷史經(jīng)驗和對市場慣例的了解對決策會有所幫助，但危機時刻主觀判斷常常占有更重要的地位。在各種可能出現(xiàn)的情形之間進行選擇時，不確定性是不可避免的；19項與商業(yè)銀行自身出現(xiàn)危機時相比，在發(fā)生整體市場危機時，商業(yè)銀行出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力下降得更厲害。 (49) :A監(jiān)管當局將不良貸款率與貸

30、款損失準備金率進行比較，判定該商業(yè)銀行的信用風險狀況。一般來說，貸款損失準備金率等于或大于不良貸款率，說明該行足額提取了撥備，風險較低。如果該項比率小于不良貸款率，則表明該行存在信用風險，低于不良貸款率的差值越大，風險程度越高。(50) :A商業(yè)銀行應(yīng)制定跨業(yè)務(wù)類別、跨時期分配操作風險損失的標準，對于已反映在商業(yè)銀行的信用風險數(shù)據(jù)中的操作風險損失，在計算最低監(jiān)管資本時將其視為信用風險損失，不計入操作風險資本，但應(yīng)將所有的操作風險損失記錄在內(nèi)部操作風險數(shù)據(jù)庫中。(51) :B計算VaR值的基本方法主要有三種：方差一協(xié)方差法；歷史模擬法，即運用當前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資

31、產(chǎn)組合的歷史序列，從而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時間序列；蒙特卡洛法，即設(shè)定金融變量的隨機過程及過程參數(shù)，并針對未來利率所有可能的路徑情景，模擬資產(chǎn)組合中各證券的價格走勢，從而編制出資產(chǎn)組合的收益率分布來度量VaR。(52) :A<a ></a>(53) :C<A ></A>(54) :C<A ></A>(55) :B常識題。 (56) :C<A ></A>(57) :C(58) :A<A ></A>(59) :CB項市場約束的目的在于保證市場提供另一層面的監(jiān)督；C項通過將

32、“市場約束”引入基本的監(jiān)管支柱之一，巴塞爾新資本協(xié)議框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理地分配資金和控制風險的作用，而無論是否包括在監(jiān)管框架的理論中。(60) :A操作風險評估的原則之一是由表及里，操作風險具體可劃分為非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險和控制派生風險。非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)原因產(chǎn)生的；流程環(huán)節(jié)風險是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風險因素；控制派生風險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風險因素。B是非流程風險中的一種；D是流程環(huán)節(jié)中的一種。C系統(tǒng)性風險是指風險波及范圍較大的風險。(61) :B<A ></A>(62) :C現(xiàn)金頭寸指標越高意味商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要

33、的能力越強。核心存款比例高的商業(yè)銀行流動性也相對較好。貸款總額與核心存款的比率越高則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越差，流動性風險也相對越大。流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率較高則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，應(yīng)付流動性需求的能力也就越強。(63) :D<A ></A>(64) :CCredit Monitor模型是在默頓(Merton)期權(quán)定價理論模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系。由于借貸關(guān)系中的信用風險信息隱含在期權(quán)交易中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢介和相應(yīng)的違約率。(65) :D<A >

34、;</A>(66) :A再次強調(diào)，沒有風險是處于獨立狀況的，排除B。C是由董事會和高級管理層負責的。D商業(yè)銀行要做的是無論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學習總結(jié)。(67) :A<A ></A>(68) :C巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：最具有流動性的資產(chǎn)；其他可在市場上交易的證券；商業(yè)銀行可出售的貸款組合；流動性最差的資產(chǎn)。A項屬于第4類資產(chǎn)；B、D兩項屬于第3類資產(chǎn)。在計算資產(chǎn)流動性時，抵押給第三方的資產(chǎn)應(yīng)從上述各類資產(chǎn)中扣除。(69) :B緊扣內(nèi)部流程來套各選項，A、C屬外部事件。D屬于內(nèi)部欺詐。(70) :C<A ></A>

35、;(71) :A<A ></A>(72) :B商業(yè)銀行內(nèi)部控制是指商業(yè)銀行為實現(xiàn)安全性、流動性、盈利性的經(jīng)營目標，協(xié)調(diào)與規(guī)范商業(yè)銀行整體、商業(yè)銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)與職能部門、商業(yè)銀行內(nèi)部各層次員工在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動中的關(guān)系與行為的想到聯(lián)系、相互制約的制度、組織、措施方法以及程序的總和，其重心就是風險控制。(73) :C簡單地說，附屬資本不得超過核心資本，長期次級債不能超過附屬資本的一半。(74) :C<A ></A>(75) :C衍生產(chǎn)品、金融技術(shù)、工程技術(shù)統(tǒng)稱金融工具，都是為風險管理服務(wù)的。(76) :A<A ></A>(77

36、) :D<A ></A>(78) :AA是將風險部分的轉(zhuǎn)移到擔保人的身上。B風險補償是指用高的風險溢價來補償承擔高的風險。C風險分散，多半是指多樣化投資。D風險規(guī)避，不做規(guī)避，不做業(yè)務(wù)，不承擔風險。(79) :B<A ></A>(80) :A資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有與其穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場上出售和流通的證券。最大優(yōu)勢就是改善資產(chǎn)的流動性。 在以下各小題所給出的選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。(1) :B, C, DA項屬于我國目前本外幣的流動性管理方法，這不

37、利于對全部資產(chǎn)負債的流動性風險進行動態(tài)監(jiān)測和精確管理；對外幣的流動性風險管理，可以選擇將流動性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行，因此，E項不是我國商業(yè)銀行應(yīng)學習和引進的國際先進做法。 (2) :D, E公司/機構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般都高度敏感，通過監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化，來評估商業(yè)銀行的風險水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。因此，公司/機構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。(3) :A, E常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額等。其中，風險限額包括風險價值限額、期權(quán)性頭寸限額等。期權(quán)性頭寸限額是指對反映期權(quán)價值的敏感性參數(shù)設(shè)

38、定的限額，包括De1ta、Gamma、Vega、Theta和Rh0等。凈頭寸限額是交易限額的一種，單一客戶限額是信用風險限額管理的方法。(4) :A, B, C, D, E考生要對我國銀行業(yè)信息披露管理措施有基本了解。另外，這五項措施都是從制度出發(fā)，表述有理有據(jù)，單看題面也不難做出正確選擇。(5) :A, B, C, E<A ></A>(6) :A, B, CDE是流動性負債。本題考查流動性資產(chǎn)和流動性負債的基本概念。(7) :A, B, C, E集團相對于單一，特征就是數(shù)量大，數(shù)量大所對應(yīng)的問題就是ABDE，D應(yīng)為系統(tǒng)性風險較高，因為關(guān)聯(lián)度高。(8) :B, C, E

39、<A ></A>(9) :A, B, C新協(xié)議除最低資本充足率8%的數(shù)量規(guī)定以外，另外提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀律性兩方面的要求，從而構(gòu)成了巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱資本要求(capita1 requirements)、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查(supervisory reviewprocess)和市場紀律(market discip1ine)。(10) :A, B, C, D風險對沖只是一種風險管理策略。風險管理流程即風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制。(11) :A, B, C集中型風險管理部門包括了商業(yè)銀行風險管理的核心要素：風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)

40、建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。由于涉及的風險管理領(lǐng)域非常全面，對專業(yè)人員和管理系統(tǒng)的要求很高，資源投入巨大，因此，集中型風險管理部門更加適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行。DE兩項是分散型風險管理部門的缺點。 (12) :A, C, D商業(yè)銀行實施市場風險管理的主要目的是，確保將所承擔的市場風險規(guī)模控制在可以承受的合理范圍內(nèi)，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。限額管理正是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額等。(13) :A, B, C, D, E<A ></A>(1

41、4) :A, B, C, DE顯然不是財務(wù)報表中能反映出來的。財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重識別和評價上述四項內(nèi)容。(15) :A, B, C, D<A ></A>(16) :A, B, C, D<A ></A>(17) :A, B, E<A ></A>(18) :C, D戰(zhàn)略風險是指經(jīng)營決策失誤，或決策執(zhí)行不當，或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，而對商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實的長遠的影響。戰(zhàn)略風險來自于四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；為實現(xiàn)這個目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏；整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保

42、證。(19) :A, C, E<A ></A>(20) :A, B, C, D, E<A ></A>(21) :A, B, D, E利率期貨合約是標準化的合約，其特征有：合約規(guī)模是同定的；合約期限的長度是固定的；合約的到期日是固定的；合約價格的單位變動價值是固定的；需要保證金，這樣當期貨合約的價格變動時，有時為了保證維持保證金，需要支付非預(yù)期的現(xiàn)金流。(22) :A, DZETA模型采用了七個指標：資產(chǎn)收益率指標、收益穩(wěn)定性指標、償債能力指標、盈利積累能力指標、流動性指標、資本化程度指標、規(guī)模指示。B項零息債券收益率是KPMG風險中性定價模型的變

43、量；C項邊際死亡率是死亡率模型的變量；E項期權(quán)費是Credit Monitor模型采用的變量。(23) :C, E因果分析模型是對風險誘因、風險指標和損失事件歷史統(tǒng)計，并形成互相關(guān)聯(lián)的多元分布，用來確定風險因素和風險的關(guān)聯(lián)度。C應(yīng)為定量分析，E應(yīng)為可以確定。(24) :C, D, E操作風險與內(nèi)部控制評估的工作流程包括：全員風險識別與報告；作業(yè)流程分析和風險識別與評估；控制活動識別與評估；制定與實施控制優(yōu)化方案；報告自我評估工作與日常監(jiān)控五個階段。A、B兩項屬于第一階段需要完成的事宜。(25) :A, B, C, D關(guān)于客戶監(jiān)管的大部分責任不在于柜臺。柜臺業(yè)務(wù)主要操作風險成因還還包括因人手緊張而未嚴格執(zhí)行換人復(fù)核制度。(26) :A, D, E凈值變動、持續(xù)期缺口與利率變動三者之問的關(guān)系為：當持續(xù)期缺口為正值時，銀行凈值隨利率上升而下降，隨利率下降而上升；當持續(xù)期缺口為負值時，銀行凈值隨市場利率上升而上升，隨利率的下降而下降；當持續(xù)期缺口為零時，銀行的凈值在利率變動時保持不變。(27) :B, E盈余公積和未分配利潤都是核心資本。(28) :B, C<A ></A>(29) :A, C, E蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點包括：它是一種全值估計方法，可以處理非線性、大