（最新版）銀行從業(yè)人員資格考試真題在線測試

1、（最新版）銀行從業(yè)人員資格考試真題在線測試1.在交換發(fā)展過程中，商品的價值表現經歷了（ ）階段。A. 簡單的價值形式B. 擴大的價值形式C. 一般價值形式D. 貨幣價值形式E. 信用價值形式【答案】: A|B|C|D【解析】:在交換發(fā)展過程中，商品的價值表現經歷了簡單的價值形式、擴大的價值形式、一般價值形式、貨幣價值形式四個階段，并最終產生貨幣。2.下列關于商業(yè)銀行整存整取定期存款的表述，正確的是（ ）。A. 期限越長，利率越低B. 期限越長，利率越高C. 利率高低與期限長短無關D. 相同期限，

2、本金越多，利率越低【答案】: B【解析】:定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長利率越高。如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。3.按照管理渠道，全社會固定資產投資總額分為（ ）。A. 技術改造投資B. 更新改造投資C. 基本建設投資D. 房地產開發(fā)投資E. 其他固定資產投資【答案】: B|C|D|E【解析】:根據國家統(tǒng)計局的定義和口徑，“固定資產投資”是指建造和購置固定資產的活動，是社會固定資產再生產的主要手段。按照管理渠道，全社會固定資產投資總額可

3、分為基本建設、更新改造、房地產開發(fā)投資和其他固定資產投資四個部分。4.能夠吸收活期存款、發(fā)放貸款、辦理轉賬結算的只有（ ）。A. 投資銀行B. 商業(yè)銀行C. 政策性銀行D. 中央銀行【答案】: B【解析】:我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉賬結算為主要業(yè)務，以營利為主要經營目標，經營貨幣的金融企業(yè)。與其他金融機構相比，商業(yè)銀行最明顯的特征是能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣。5.商業(yè)銀行（ ）對貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審核，并對貸款損失準備管理負最終責任。A. 股東大會B. 監(jiān)事會C. 管理層D. 董事會

4、【答案】: D【解析】:根據商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法第十一條，商業(yè)銀行董事會對管理層制定的貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準備管理負最終責任。6.下列（ ）屬于國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)管的非銀行金融機構。股份制商業(yè)銀行；基金管理公司；農村信用社；企業(yè)集團財務公司；汽車金融公司；城市信用合作社；金融租賃公司；期貨經紀公司。A. B. C. D. 【答案】: A【解析】:從監(jiān)督管理角度講，除銀行機構外，屬于國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)管的機構還包括金融資產管理公司、企業(yè)集團財務公司、信托公司、金融租賃公司、汽車金

5、融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款公司等非銀行金融機構。屬于由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構；屬于由證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構。7.下列關于借款人自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A. 自主支付應遵守實貸實付原則B. 自主支付是受托支付的補充C. 在固定資產貸款中，自主支付應遵守貸款與資本金同比例到位的要求D. 自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制【答案】: D【解析】:D項，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進行監(jiān)督和控制。8.

6、下列選項中，負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系的是（ ）。A. 董事會B. 高級管理層C. 監(jiān)事會D. 股東大會【答案】: A【解析】:董事會負責保證銀行建立并實施充分有效的內部控制體系。監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責。高級管理層負責建立和完善內部組織機構，采取相應的風險控制措施，對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。9.下列各項中，不屬于不良貸款處置方式的是（ ）。A. 重組B. 正常展期C. 現金清收D. 呆賬核銷【答案】: B【解析】:不良

7、貸款的處置方式包括：現金清收；重組；呆賬核銷；金融企業(yè)不良資產批量轉讓。10.按貸款期限劃分，公司信貸可分為（ ）。A. 短期貸款B. 循環(huán)貸款C. 中期貸款D. 長期貸款E. 透支【答案】: A|C|D【解析】:按貸款期限劃分，公司信貸可分為：短期貸款，貸款期限在1年以內（含1年）的貸款；中期貸款，貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款，貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。11.我國商業(yè)銀行面臨的市場風險主要表現為_和_。（ ）A. 利率風險；股市風險B. 房地產風險；利率風險C.&#

8、160;商品風險；匯率風險D. 利率風險；匯率風險【答案】: D【解析】:市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。由于目前我國商業(yè)銀行從事股票和商品交易業(yè)務有限，因此市場風險主要表現為利率風險和匯率風險。12.下列關于商業(yè)銀行信貸管理組織架構的說法，不正確的有（ ）。A. 董事會通常下設風險委員會，審定風險管理戰(zhàn)略，審查重大風險活動B. 監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負責C. 股東大會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任D. 

9、信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”E. 銀行的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作流程，及時了解風險水平及其管理狀況等【答案】: B|C|D|E【解析】:B項，監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責；C項，董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任；D項，信貸前臺部門負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”；E項，高級管理層的主要職責是執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。13.下列罪名中，個人不能構成犯罪主體的是（ ）。A. 背信

10、運用受托財產罪B. 違規(guī)出具金融票證罪C. 違法發(fā)放貸款罪D. 吸收客戶資金不入賬罪【答案】: A【解析】:A項，背信運用受托財產罪是指銀行或者其他金融機構違背受托義務，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產，情節(jié)嚴重的行為。本罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構”，個人不能構成本罪的主體。14.下列關于貸款賬戶的表述，錯誤的是（ ）。A. 對于項目融資業(yè)務，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶B. “專門賬戶”是

11、指人民幣結算賬戶管理辦法中的“專用賬戶”C. 對于固定資產貸款，一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業(yè)金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶D. 對于流動資金貸款，貸款人必須指定或設立專門的資金回籠賬戶【答案】: B【解析】:B項，“專門賬戶”并不特指人民幣結算賬戶管理辦法中的“專用賬戶”，可以是一般結算戶或基本結算戶。15.從理論上講，銀行持有資本是為了覆蓋銀行所面臨的（ ）。A. 極端損失B. 預期損失C. 非預期損失D. 貸款損失【答案】: C【解析】:非預期損失是指在未來一段時間

12、內，一定置信度（如99.9%）下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。16.下列屬于銀行業(yè)消費者權利的是（ ）。A. 自主選擇權B. 公平交易權C. 依法求償權D. 安全權E. 受教育權【答案】: A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者，是指購買或使用銀行業(yè)產品和接受銀行業(yè)服務的自然人。其主要權利有：安全權；隱私權；知情權；自主選擇權；公平交易權；依法求償權；受教育權；受尊重權；監(jiān)督權。17.貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣等職能。其中

13、，世界貨幣的作用主要表現在（ ）。A. 作為國際間流通手段B. 作為國際間貯藏手段C. 作為國際間支付手段D. 作為國際間的一般購買手段E. 作為社會財富的轉移手段【答案】: C|D|E【解析】:隨著國際貿易的發(fā)展，貨幣超越國界，在世界市場上發(fā)揮一般等價物作用，從而在國際范圍內發(fā)揮價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段的職能，即世界貨幣職能。世界貨幣的作用主要表現在以下三方面：作為國際間支付手段，用來支付國際收支差額；作為國際間的一般購買手段，進行國際間的貿易往來；作為社會財富的轉移手段，如資本的轉移、對外援助、戰(zhàn)爭賠款等。18.下列

14、關于財務比率的表述，錯誤的是（ ）。A. 在計算應收賬款周轉率時，可采用銷售收入凈額B. 現金比率是現金類資產與流動負債的比率C. 負債與有形凈資產比率越低，表明長期償債能力越強D. 一般來說成本費用利潤率指標值越高越好【答案】: A【解析】:A項，應收賬款周轉率是反映應收賬款周轉速度的指標，它是一定時期內賒銷收入凈額與應收賬款平均余額的比率，因此不可采用銷售收入凈額。19.根據金融工具發(fā)行和流通的階段，可將金融市場分為（ ）。A. 即期市場和遠期市場B. 一級市場和二級市場C. 場內交易市場和場外交易市場D.&#

15、160;貨幣市場和資本市場【答案】: B【解析】:按金融工具發(fā)行和流通的階段劃分，金融市場可分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場也稱為一級市場，流通市場也稱為二級市場。20.持票人對支票出票人的權利期限是自出票日起（ ）個月。A. 1B. 24C. 6D. 3【答案】: C21.通常來講，企業(yè)銷售收入是_增長模式，固定資產增長模式是_發(fā)展，這一點對于區(qū)分長期銷售收入增長引起的借款需求和固定資產擴張引起的借款需求很重要。（ ）A. 線性；階梯形B. 非線性；線性C. 非線性；幾何形D. 線性；幾何形【

16、答案】: A【解析】:銷售收入呈線性增長，而固定資產增長模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。22.下列屬于不得用于抵償債務的資產有（ ）。A. 資產已經先于銀行抵押或質押給第三人B. 債務人公益性質的醫(yī)療衛(wèi)生設施C. 債務人擁有的專利權、著作權D. 所有權、使用權不明確或有爭議的E. 依法被查封的資產【答案】: A|B|D|E【解析】:下列資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外：抵債資產本身發(fā)生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產價值的；所有權、使用權不明確或有爭議的；資產

17、已經先于銀行抵押或質押給第三人的；依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產；債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫(yī)療衛(wèi)生設施；其他無法變現或短期難以變現的資產。23.中期貸款，是指貸款期限在（ ）的貸款。A. 1年以上5年以下B. 1年以上3年以下C. 6個月以上3年以下D. 10年以下【答案】: A【解析】:短期貸款是指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款；中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。24.下列關于客戶信用評級方法的說法，正確的有（ ）。A. 專家

18、分析方法的優(yōu)點在于綜合業(yè)務專家實踐經驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業(yè)務看法不一B. 模型分析方法可以總結和凝練專家經驗，通過計量模型，對客戶風險作出更客觀一致的判斷C. 專家分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，難以實現對信用風險的準確計量D. 違約概率模型方法優(yōu)點在于能夠直接估計客戶的違約概率，缺點在于對歷史數據要求高E. 違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結合，有助于提高信用風險評估/計量水平【答案】: A|C|D|E【解析】:B項，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，可以總結和凝練專家經驗。模型分析法主要包括各類

19、違約概率模型分析法。25.下列關于貸款擔保的表述，正確的有（ ）。A. 貸款擔保是一種法律行為B. 貸款擔保增加貸款最終償還的可能性C. 擔保為銀行提供第一還款來源D. 對有擔保的貸款，只有借款人無可執(zhí)行財產時，方可追索擔保人E. 擔保協(xié)議只能與借款人外的第三人簽訂【答案】: A|B【解析】:A項，貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人或第三方提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為；BC兩項，擔保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性；DE兩項，銀行

20、與借款人及擔保人簽訂擔保協(xié)議后，當借款人無法償還本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔保來收回貸款本息。26.一般情況下，固定資產重置的原因通常是企業(yè)的設備自然老化和（ ）。A. 行業(yè)變化B. 產品更新C. 政策變化D. 技術更新【答案】: D【解析】:固定資產重置的原因主要是設備自然老化和技術更新。商業(yè)銀行與公司管理層進行必要的溝通，有助于了解公司固定資產重置的需求和計劃。27.商業(yè)銀行在對客戶供應階段分析中，錯誤的是（ ）。A. 進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸方式的選擇、進貨資質的取得B. 客戶采

21、購物品的質量主要取決于上游廠商的資質，知名供應商一般較為可靠C. 付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預付款或現貨交易采購，說明其資信較高D. 原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關系等多方面因素【答案】: C【解析】:C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現貨交易；反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。28.背信運用受托財產罪中的犯罪主體包括（ ）。A. 個人B. 商業(yè)銀行C. 證券交易所D. 期貨交易所E.

22、0;期貨經紀公司【答案】: B|C|D|E【解析】:背信運用受托財產罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構”。個人不能構成本罪的主體。29.關于抵押的效力，下列說法正確的有（ ）。A. 若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保，其抵押物未減少的部分，不能作為債權的擔保B. 抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失C. 抵押權可以與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保D. 抵押擔保的范圍包括主債權及利息

23、、違約金、損害賠償金和實現債權的費用E. 抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，應當通知銀行并告知受讓人轉讓物已抵押的情況，未通知銀行或者未告知受讓人的，轉讓行為無效【答案】: B|E【解析】:A項，若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內要求提供擔保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權的擔保；C項，抵押權不得與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保；D項，抵押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現抵押權的費用。30.質押貸款業(yè)務的主要風險因素可能包括（ ）。A. 虛假質押風險B. 交易風險

24、C. 司法風險D. 操作風險E. 匯率風險【答案】: A|C|D|E【解析】:目前銀行辦理的質押貸款在業(yè)務中主要有如下風險：虛假質押風險，這是貸款質押的最主要風險因素；司法風險，銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的；匯率風險，當外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質押向銀行借人民幣的情況；操作風險，對于質押貸款業(yè)務，銀行內部如果管理不當，制度不健全也容易出問題。31.對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產負債管理的對象為（ ）。A. 資產負債表B. 利潤表C. 收入表

25、D. 銀行資產【答案】: A【解析】:對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產負債管理的對象即是銀行的資產負債表。傳統(tǒng)資產負債管理的內涵是：根據外部形勢變化及發(fā)展戰(zhàn)略要求，以資本約束為核心，以資產負債組合管理為基本工具，對資產負債表中的資產、負債和權益的總量、結構及組合配置進行全面、動態(tài)和前瞻性的規(guī)劃、調節(jié)和控制的整個過程。32.下列屬于非融資類保函的有（ ）。A. 借款保函B. 預付款保函C. 延期付款保函D. 即期付款保函E. 融資租賃保函【答案】: B|D【解析】:非融資類保函主要包括投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保

26、函、即期付款保函、經營租賃保函。33.下列關于信用卡業(yè)務的說法中，正確的有（ ）。A. 客戶可通過銀行網點、網上銀行、手機銀行等線上線下渠道申請信用卡產品B. 信用卡的有效期一般不超過10年C. 商業(yè)銀行個人信用卡可用于生產經營等非消費領域D. 收單業(yè)務從受理卡片類型上可分為實體商戶收單及虛擬商戶收單E. 營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應當至少保存3年備查【答案】: A|B【解析】:C項，根據銀行卡業(yè)務管理辦法有關規(guī)定和審慎經營的原則，商業(yè)銀行個人信用卡（不含服務“三農”的惠農信用卡）透支應當用于消費領域，不

27、得用于生產經營、投資等非消費領域。D項，收單業(yè)務從受理卡片類型上可分為各種外匯結算的銀行卡收單（外卡收單）和人民幣銀行卡收單；從商戶類型上可分為實體商戶收單及虛擬商戶收單。E項，營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應當至少保存2年備查。34.當本國利率水平高于外國利率時，會引起（ ）。A. 對本國貨幣需求增大B. 外匯升值，本幣貶值C. 對外匯需求增大D. 資本流出【答案】: A【解析】:當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當一國降低利率或本國利率低

28、于外國利率時，會引起資本從本國流出，由此對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。35.下列貸款審查內容中，屬于借款人主體資格及基本情況審查的有（ ）。A. 借款人的股東實力及注冊資金的到位情況B. 借款人的財務指標C. 借款人法定代表人的個人信用記錄D. 借款人擔保方式的合法、足值、有效性E. 借款人申請貸款是否履行了公司章程規(guī)定的授權程序【答案】: A|C|E【解析】:借款人主體資格及基本情況審查包括：借款人主體資格及經營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經營范圍內；借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產權關系是否明晰，法人

29、治理結構是否健全；借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權程序；借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄。36.下列關于擔保方式的說法中正確的有（ ）。A. 擔保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產或權利B. 擔保品必須具備易變現性C. 擔保品應按法規(guī)要求在有權機構辦理抵（質）押登記D. 擔保品必須具備可控性E. 擔保品必須具備足值性【答案】: A|B|C|D|E【解析】:擔保方式的審定要點包括：所采用的擔保方式應滿足合法合規(guī)性要求，擔保人必須符合法律、規(guī)則規(guī)定的主體資格要

30、求，擔保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產或權利，擔保人對其擁有相應的所有權和處置權，且擔保行為獲得了擔保人有權機構的合法審批，并按法規(guī)要求在有權機構辦理必要的抵（質）押登記；擔保應具備足值性；所采用的擔保還應具備可控性；擔保須具備可執(zhí)行性及易變現性，并考慮可能的執(zhí)行與變現成本。37.集資詐騙罪區(qū)別于非法集資的重要特征是（ ）。A. 使用高端工具B. 犯罪主體資格C. 以非法占有他人財物為目的D. 集資總量大【答案】: C【解析】:集資詐騙罪主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區(qū)別于非法集資等行為（

31、主要指刑法第一百七十六條規(guī)定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規(guī)定的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪等）的重要特征之一。38.下列做法中錯誤的是（ ）。A. 商業(yè)銀行銷售理財產品，向投資者充分披露信息和揭示風險B. 商業(yè)銀行發(fā)行理財產品，宣傳理財產品預期收益率C. 商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產品的，單一投資者銷售起點金額不低于1萬元人民幣D. 商業(yè)銀行從事理財產品銷售活動，未挪用投資者資金【答案】: B【解析】:B項，商業(yè)銀行發(fā)行理財產品，不得宣傳理財產品預期收益率，在理財產品宣傳銷售文本中只能登載該理財產品或者本行同類理財產品的過往平均業(yè)績和最好、

32、最差業(yè)績，并以醒目文字提醒投資者“理財產品過往業(yè)績不代表其未來表現，不等于理財產品實際收益，投資須謹慎”。39.企業(yè)季節(jié)性資產增加的主要融資渠道有（ ）。A. 評估營運資本投資需求的時間和金額B. 銀行貸款C. 季節(jié)性負債增加，例如應付賬款和應計費用D. 決定合適的季節(jié)性貸款結構及償還時間表E. 內部融資，來自公司內部的現金和有價證券【答案】: B|C|E【解析】:存貨和應收賬款等資產的季節(jié)性增加需要現金去滿足其增長的需要。季節(jié)性資產增加的主要融資渠道有三個：季節(jié)性商業(yè)負債增加，包括應付賬款和應計費用；內部融資，來自公司內部的現金和有

33、價證券；銀行貸款。40.商業(yè)匯票貼現對于貼現銀行來說（ ）。A. 銀行提前收回墊支的商業(yè)成本B. 銀行提前收回墊支的現金C. 銀行成為票據的權利人D. 票據到期，銀行可以取得票據所記載的金額E. 是買進票據【答案】: C|D|E【解析】:票據貼現是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。對于持票人來說，貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現銀行來說，是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可以取得票據所記載金額。41.在區(qū)域風險分

34、析時，評價信貸資產質量的指標主要有（ ）。A. 不良貸款率B. 信貸余額擴張系數C. 相對不良率D. 不良率變幅E. 利息實收率【答案】: A|B|C|D|E【解析】:區(qū)域信貸資產質量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量好，則表明該區(qū)域信貸風險低。評價信貸資產質量主要有以下指標：不良貸款率；相對不良率；不良率變幅；信貸余額擴張系數；不良貸款生成率；不良貸款剪刀差；到期貸款現金回收率；利息實收率。42.信貸人員對客戶法人治理結構的評價要著重考慮的因素有（ ）。A. 高管人員的素質B.

35、60;信譽狀況C. 董事會組成結構D. 對內部控制人約束和激勵E. 控股股東行為的規(guī)范【答案】: C|D|E【解析】:信貸人員對客戶法人治理結構的評價要著重關注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結構、運作方式和決策規(guī)則，以及對內部控制人的激勵約束等幾方面因素。43.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是（ ）。A. 國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構B. 中國人民銀行C. 國務院D. 中國銀行【答案】: A【解析】:中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織，成立于2000年，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，主管單位為國務院銀

36、行業(yè)監(jiān)督管理機構。44.第二版巴塞爾資本協(xié)議提出的資本監(jiān)管的“三大支柱”包括（ ）。A. 高管人員資質準入B. 市場約束C. 最低資本要求D. 監(jiān)督檢查E. 信用風險【答案】: B|C|D【解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議構建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴大了資本覆蓋風險的種類，改革了風險加權資產的計算方法。其中，第一支柱為最低資本要求；第二支柱為監(jiān)督檢查；第三支柱為市場紀律，又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。45.下列關于商業(yè)銀行固定資產貸款說法中，錯誤的是（ ）。A. 對于固定資產貸款項下借款人單筆支付金額

37、超過項目總投資5%或超過300萬元人民幣的貸款資金支付，應采用商業(yè)銀行受托支付方式B. 固定資產貸款是當前國內銀行業(yè)金融機構最重要的信貸品種之一C. 基本建設貸款和技術改造貸款都屬于固定資產貸款D. 固定資產貸款是用于借款人固定資產投資的本外幣貸款【答案】: A【解析】:固定資產貸款是指商業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。對于固定資產貸款項下借款人單筆支付

38、金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用商業(yè)銀行受托支付方式。46.以下關于訴訟債權的表述，正確的有（ ）。A. 保證人和債權人沒有約定保證責任期間的，保證期間為從借款人償還借款的期限屆滿之日起的1年內B. 向法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年C. 債務人自愿履行債務的，仍然受訴訟時效限制D. 從訴訟時效中斷時起，重新計算訴訟時效期間E. 在訴訟時效期間內，債權銀行向債務人提出清償要求的，訴訟時效中斷【答案】: D|E【解析】:A項，保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款企業(yè)

39、償還借款的期限屆滿之日起的6個月內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任；B項，向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為3年；C項，訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務，但債務人自愿履行債務的，不受訴訟時效的限制。47.大額可轉讓定期存單不同于傳統(tǒng)定期存款的特點有（ ）。A. 記名B. 面額固定C. 不可提前支取D. 可在二級市場流通轉讓E. 利率固定【答案】: B|C|D【解析】:與傳統(tǒng)的定期存款相比，大額可轉讓定期存單具有以下不同的特點：定期存款記名而且不可以轉讓，沒有特定的流通市場；大額可

40、轉讓定期存單則是不記名而且可以轉讓，有專門的大額可轉讓定期存單二級市場可以進行流通轉讓。定期存款金額往往根據存款人意愿決定，數額大小并不固定；大額可轉讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定利率計算的利息；大額可轉讓定期存單不可提前支取，但可以在二級市場上轉讓。48.下列關于通貨膨脹的表述，錯誤的有（ ）。A. 是經濟中貨幣供應量少于客觀需要量的現象B. 是在社會總需求小于總供給情況下發(fā)生的C. 對穩(wěn)定經濟會產生有利影響D. 是貨幣失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現E. 表現為單位貨幣升值、價格水平普遍

41、和持續(xù)下降【答案】: A|B|C|E【解析】:AE兩項，通貨膨脹是在紙幣流通的情況下，貨幣供應量超過需要量，引起紙幣貶值、物價持續(xù)上漲的經濟現象。B項，通貨膨脹產生的原因有：總需求大于總供給；生產成本的提高；供求混合推動；經濟結構因素的變化。C項，通貨膨脹會擾亂金融秩序，影響社會、經濟的穩(wěn)定。49.以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構以（ ）為利潤中心。A. 分行B. 支行C. 總行D. 總行和分行【答案】: A【解析】:以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構以分行為利潤中心，總行向分行下達各項業(yè)務指標和利潤指標，分行再分解到各轄屬支行，并定期

42、進行指標考核。50.以下關于客戶財務分析的說法錯誤的是（ ）。A. 客戶營運能力不僅反映其資產管理水平和資產配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力B. 客戶財務分析一般包括償債能力、盈利能力、營運能力和資金結構等方面分析C. 資金結構反映的是客戶全部資金來源中負債和所有者權益所占比重和相互間的比例關系D. 盈利是借款人償債資金的惟一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權風險越小【答案】: D【解析】:D項，盈利是借款人償還債務的重要資金來源。一般而言，借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權的風險越小。51.當社會需求嚴重不足、

43、生產資源大量閑置、解決失業(yè)和刺激經濟增長成為宏觀調控首要目標的情況下，一國通常會采取財政政策與貨幣政策的搭配方式是（ ）。A. 緊縮性財政政策與擴張性貨幣政策B. 擴張性財政政策與擴張性貨幣政策C. 擴張性財政政策與緊縮性貨幣政策D. 緊縮性財政政策與緊縮性貨幣政策【答案】: B【解析】:題中所述經濟現象是通貨緊縮。治理通貨緊縮應采取擴張的財政政策和擴張的貨幣政策。擴張的財政政策主要是擴大財政開支，興建公共工程，增加財政赤字，減免稅收。擴張的貨幣政策主要是通過降低法定存款準備金率、降低再貼現率、公開市場買入有價證券等手段，以增加商業(yè)銀行的超額準

44、備金、增加基礎貨幣，擴大貨幣乘數，增加社會貨幣供給總量；降低基準利率，以減少商業(yè)銀行借款成本，降低市場利率，刺激總需求。52.合同生效是指（ ）。A. 合同履行完畢B. 合同雙方當事人按照約定履行義務C. 已經成立的合同具有法律約束力D. 合同訂立過程的結束【答案】: C【解析】:合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發(fā)生法律約束力。合同成立是合同生效的前提。53.申請強制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為（ ）。A. 4年B. 1年C. 3年D. 2年【答案】: D【解析】:對于已

45、發(fā)生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務的最后一天起計算。54.（ ）不是政府對銀行進行審慎監(jiān)管的原因。A. 銀行業(yè)由于高度依賴負債經營，因而具有較大風險B. 銀行業(yè)經營具有較強的外部性C. 銀行業(yè)具有資本派生功能，對國民經濟的穩(wěn)定有重要作用D. 銀行的資產規(guī)模巨大，它的倒閉容易給國家造成重大經濟損失【答案】: D【解析】:世界各國對銀行進行審慎監(jiān)管的原因在于：銀行業(yè)是一個高度依賴負債經營的行業(yè)，其經營中潛伏著較大的不確定性和風險；銀行業(yè)經營具有較強的外部性，一家銀行的經營成果不僅與銀行的股東和從業(yè)人員有關，還常常涉及社會公眾；銀行業(yè)可以吸收存款并發(fā)放貸款，具有貨幣派生功能，對國民經濟穩(wěn)定有重要的作用，它是一個具有天然的脆弱性并對國計民生產生重大影響的行業(yè)，是政府重點監(jiān)管的行業(yè)。55.可持續(xù)增長率的假設條件包括（ ）。A. 公司的財務杠桿不變B. 公司保持不變的紅利發(fā)放政策C. 公司的資產周轉率維持當