跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算培訓(xùn)課件(0603)

1、 跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)浙江省分行國(guó)際業(yè)務(wù)部浙江省分行國(guó)際業(yè)務(wù)部 20102010年年6 6月月跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)具體怎么辦？跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)具體怎么辦？為什么要辦跨境人民幣結(jié)算？為什么要辦跨境人民幣結(jié)算？如何推進(jìn)跨境人民幣結(jié)算？如何推進(jìn)跨境人民幣結(jié)算？ 大綱大綱什么是跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算？l跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算是指在跨境貿(mào)易活動(dòng)中以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算。經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)發(fā)展國(guó)家戰(zhàn)略國(guó)家戰(zhàn)略客戶需要客戶需要業(yè)務(wù)背景業(yè)務(wù)背景l(fā) 09年7月，國(guó)家正式啟動(dòng)了上海、廣州、深圳3個(gè)城市的跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)業(yè)務(wù)，允許在跨境貿(mào)易活動(dòng)中以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算。 2009200

2、9年年7 7月月1 1日，中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)日，中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)共同制定的部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)共同制定的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法發(fā)布發(fā)布 7 7月月3 3日中國(guó)人民銀行印發(fā)日中國(guó)人民銀行印發(fā)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則l 2010年4月，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)了包含浙江在內(nèi)的十三個(gè)第二批跨境人民幣結(jié)算地區(qū)。 跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)具體怎么辦？跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)具體怎么辦？為什么要辦跨境人民幣結(jié)算？為什么要辦跨境人民幣結(jié)算？如何推進(jìn)跨境人民幣結(jié)算？如何推進(jìn)跨境人民幣結(jié)算？

3、 大綱大綱現(xiàn)行管理規(guī)定現(xiàn)行管理規(guī)定l 一、一、跨境貿(mào)易人民結(jié)算試點(diǎn)跨境貿(mào)易人民結(jié)算試點(diǎn)管理辦法管理辦法（中國(guó)人民銀行（中國(guó)人民銀行 財(cái)政部財(cái)政部 商務(wù)部商務(wù)部 海關(guān)總署海關(guān)總署 國(guó)國(guó)家稅務(wù)總局家稅務(wù)總局 銀監(jiān)會(huì)公告銀監(jiān)會(huì)公告20092009第第1010號(hào)）號(hào)）l 二、中國(guó)人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人二、中國(guó)人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人就就跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法管理辦法有關(guān)問(wèn)題答記者問(wèn)有關(guān)問(wèn)題答記者問(wèn)l 三、三、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則（銀發(fā)（銀發(fā)20092009212212號(hào)）號(hào)）l 四、國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)四、國(guó)家外匯管理局綜合

4、司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算中國(guó)際于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算中國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)有關(guān)事宜的通知收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)有關(guān)事宜的通知( (匯綜發(fā)匯綜發(fā)200920099090號(hào)）號(hào)）l 五、五、跨境人民幣收付信息管跨境人民幣收付信息管理系統(tǒng)管理暫行辦法理系統(tǒng)管理暫行辦法（銀發(fā)（銀發(fā)201020107979號(hào)）號(hào)）l 六、六、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行跨境貿(mào)易中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定（試行）人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定（試行）（農(nóng)銀發(fā)（農(nóng)銀發(fā)20092009359359號(hào)）號(hào)）l 七、七、 關(guān)于大力促進(jìn)跨境人民關(guān)于大力促進(jìn)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)（農(nóng)銀辦發(fā)農(nóng)銀辦發(fā)20104122010412號(hào)）號(hào)

5、） 擴(kuò)大試點(diǎn)政策要點(diǎn)擴(kuò)大試點(diǎn)政策要點(diǎn)l 不再對(duì)人民幣結(jié)算的境不再對(duì)人民幣結(jié)算的境外地域范圍進(jìn)行限制外地域范圍進(jìn)行限制l 增加出口試點(diǎn)企業(yè)數(shù)量增加出口試點(diǎn)企業(yè)數(shù)量，進(jìn)口業(yè)務(wù)對(duì)試點(diǎn)區(qū)域，進(jìn)口業(yè)務(wù)對(duì)試點(diǎn)區(qū)域全面放開(kāi)全面放開(kāi)l 擴(kuò)大境內(nèi)試點(diǎn)地域范圍擴(kuò)大境內(nèi)試點(diǎn)地域范圍l 允許跨境服務(wù)貿(mào)易、其允許跨境服務(wù)貿(mào)易、其他經(jīng)常項(xiàng)目（收益轉(zhuǎn)移他經(jīng)常項(xiàng)目（收益轉(zhuǎn)移）等以人民幣進(jìn)行結(jié)算）等以人民幣進(jìn)行結(jié)算l 積極支持人民幣跨境直積極支持人民幣跨境直接投資、人民幣對(duì)外擔(dān)接投資、人民幣對(duì)外擔(dān)保保l 積極支持境外項(xiàng)目人民積極支持境外項(xiàng)目人民幣融資幣融資l 統(tǒng)一規(guī)范非居民賬戶管統(tǒng)一規(guī)范非居民賬戶管理辦法，明確相關(guān)資金理辦法，

6、明確相關(guān)資金及理財(cái)服務(wù)及理財(cái)服務(wù)政策解讀政策解讀跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算管理要求跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算管理要求l 申報(bào)，不核銷 特別提醒：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下報(bào)特別提醒：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下報(bào)關(guān)無(wú)需提供關(guān)無(wú)需提供出口收匯核銷單出口收匯核銷單，如與其他出口如與其他出口貨物一并申報(bào)的，應(yīng)在申報(bào)表中對(duì)跨境貿(mào)易貨物一并申報(bào)的，應(yīng)在申報(bào)表中對(duì)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物報(bào)關(guān)單進(jìn)行標(biāo)注。人民幣結(jié)算出口貨物報(bào)關(guān)單進(jìn)行標(biāo)注。 政策解讀政策解讀l 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算范圍 一般貿(mào)易 預(yù)收、預(yù)付 來(lái)料加工 退（賠）款、貿(mào)易從屬費(fèi)用 對(duì)外擔(dān)保 跨境人民幣投資 境外項(xiàng)目人民幣融資 政策解讀政策解讀跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算方式

7、 電匯 信用證 托收 非融資性保函/備用信用證 貿(mào)易融資政策解讀政策解讀跨境貿(mào)易人民幣的參與銀行跨境貿(mào)易人民幣的參與銀行l(wèi)境外清算銀行境外清算銀行 與境外參加行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議、開(kāi)戶與境外參加行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議、開(kāi)戶 已加入人行大額支付系統(tǒng)并代理進(jìn)行跨境貿(mào)易人民幣收付的已加入人行大額支付系統(tǒng)并代理進(jìn)行跨境貿(mào)易人民幣收付的境外人民幣清算行境外人民幣清算行 香港地區(qū)人民幣清算銀行香港地區(qū)人民幣清算銀行 中國(guó)銀行（香港）有限公司中國(guó)銀行（香港）有限公司 澳門(mén)地區(qū)人民幣清算銀行澳門(mén)地區(qū)人民幣清算銀行 中國(guó)銀行股份有限公司澳門(mén)分行中國(guó)銀行股份有限公司澳門(mén)分行政策解讀政策解讀跨境貿(mào)易人民幣的參

8、與銀行跨境貿(mào)易人民幣的參與銀行l(wèi)境外參加銀行境外參加銀行 為境外客戶（公司或金融機(jī)構(gòu)）提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算或?yàn)榫惩饪蛻簦ü净蚪鹑跈C(jī)構(gòu)）提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算或融資服務(wù)的境外銀行融資服務(wù)的境外銀行 可以是外國(guó)金融機(jī)構(gòu)，也可以是我行海外分行可以是外國(guó)金融機(jī)構(gòu)，也可以是我行海外分行 在境內(nèi)代理行或港澳人民幣清算行開(kāi)有人民幣清算賬戶在境內(nèi)代理行或港澳人民幣清算行開(kāi)有人民幣清算賬戶 ( (人行人行RCPMISRCPMIS可查閱清算行及賬號(hào)信息）可查閱清算行及賬號(hào)信息） 如： 香港地區(qū)的香港匯豐、渣打、花旗、南洋商業(yè)、集友等銀行； 澳門(mén)地區(qū)的澳門(mén)興業(yè)銀行等； 東盟地區(qū)：越南外貿(mào)銀行、印度尼西亞銀行、菲

9、律賓大眾銀行等政策解讀政策解讀跨境貿(mào)易人民幣的參與銀行跨境貿(mào)易人民幣的參與銀行l(wèi)境內(nèi)結(jié)算銀行境內(nèi)結(jié)算銀行（又稱境內(nèi)參加行）（又稱境內(nèi)參加行） 需具備國(guó)際結(jié)算能力需具備國(guó)際結(jié)算能力 為境內(nèi)試點(diǎn)企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算或融為境內(nèi)試點(diǎn)企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算或融資服務(wù)資服務(wù) 辦理國(guó)際收支申報(bào)辦理國(guó)際收支申報(bào)如： 深圳、廣東和上海地區(qū)的農(nóng)行、中行、工行、建行、招行、交行、興業(yè)、中信等銀行政策解讀政策解讀跨境貿(mào)易人民幣的參與銀行跨境貿(mào)易人民幣的參與銀行l(wèi)境內(nèi)代理銀行境內(nèi)代理銀行 與境外參加行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議、開(kāi)戶與境外參加行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議、開(kāi)戶 代理境內(nèi)、境外參加行辦理人民幣跨境清算業(yè)

10、務(wù)代理境內(nèi)、境外參加行辦理人民幣跨境清算業(yè)務(wù)如： 試點(diǎn)地區(qū)的農(nóng)行、中行、工行、建行、招行、交行、興業(yè)、中信等銀行政策解讀政策解讀跨境貿(mào)易人民幣清算模式跨境貿(mào)易人民幣清算模式l“代理行模式代理行模式”是指我行作為跨境貿(mào)易人民是指我行作為跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行的人民幣賬戶行，通過(guò)賬幣結(jié)算境外參加銀行的人民幣賬戶行，通過(guò)賬戶劃轉(zhuǎn)的方式為境外參加行提供人民幣資金的戶劃轉(zhuǎn)的方式為境外參加行提供人民幣資金的跨境清算服務(wù)、為境內(nèi)試點(diǎn)企業(yè)辦理人民幣跨跨境清算服務(wù)、為境內(nèi)試點(diǎn)企業(yè)辦理人民幣跨境收付匯業(yè)務(wù)；境收付匯業(yè)務(wù)；l“清算行模式清算行模式”是指我行作為境內(nèi)結(jié)算行，是指我行作為境內(nèi)結(jié)算行，通過(guò)香港、澳

11、門(mén)地區(qū)人民幣清算行，使用大額通過(guò)香港、澳門(mén)地區(qū)人民幣清算行，使用大額支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與境外參加行的人民幣資金跨境支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與境外參加行的人民幣資金跨境清算。清算。ABISABIS大額支大額支付付RCPMIS/RCFERCPMIS/RCFE系統(tǒng)系統(tǒng)SWIFTSWIFT系統(tǒng)系統(tǒng)跨境人民幣結(jié)算跨境人民幣結(jié)算BIBS/GTSBIBS/GTS系系統(tǒng)統(tǒng)ABISABIS系統(tǒng)系統(tǒng)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)現(xiàn)有系統(tǒng)：現(xiàn)有系統(tǒng)：l BIBS系統(tǒng)功能完善l 大額支付系統(tǒng) l 網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng) l RCPMIS系統(tǒng)（人行）l RCFE系統(tǒng)l BOPS未來(lái)系統(tǒng)：未來(lái)系統(tǒng)：l 本外幣一體化清算系統(tǒng)建設(shè)（總行）l

12、第二代大額支付系統(tǒng)改造（總行）l 我行與系統(tǒng)與人行系統(tǒng)信息直連（總行）準(zhǔn)備工作：系統(tǒng)準(zhǔn)備準(zhǔn)備工作：系統(tǒng)準(zhǔn)備BIBS系統(tǒng)系統(tǒng)BIBSBIBS系統(tǒng)的改造系統(tǒng)的改造、增加、增加MT950MT950報(bào)文的生成。報(bào)文的生成。、增加報(bào)文幣種、增加報(bào)文幣種 “ “CNY”CNY”。 、增加、增加MT910MT910報(bào)文（貸記通知）或報(bào)文（貸記通知）或MT900MT900（借記（借記通知）電文的生成。通知）電文的生成。、修改自動(dòng)給頭寸設(shè)定等。、修改自動(dòng)給頭寸設(shè)定等。準(zhǔn)備工作：系統(tǒng)準(zhǔn)備準(zhǔn)備工作：系統(tǒng)準(zhǔn)備大額支付系統(tǒng)大額支付系統(tǒng)大額支付系統(tǒng)的改造大額支付系統(tǒng)的改造 增加報(bào)文種類：l 發(fā)起報(bào)文業(yè)務(wù)種類：62“進(jìn)口貿(mào)

13、易結(jié)算”的支付匯兌CMT100報(bào)文；l 接收?qǐng)?bào)文業(yè)務(wù)種類：60“出口貿(mào)易結(jié)算”的支付匯兌CMT100報(bào)文；l 銀行間資金調(diào)撥業(yè)務(wù)種類：40“資金調(diào)撥”的支付匯兌CMT100報(bào)文。準(zhǔn)備工作：跨境人民幣收付信息管理系統(tǒng)準(zhǔn)備工作：跨境人民幣收付信息管理系統(tǒng)l兩部分安裝程序：兩部分安裝程序：總行客戶端程序（總行客戶端程序（RCFERCFE）-人行前置軟件人行前置軟件人行客戶端程序（人行客戶端程序（RCPMISRCPMIS）省行國(guó)際部向總行申請(qǐng)管理員用戶后，為分行省行國(guó)際部向總行申請(qǐng)管理員用戶后，為分行部室、下級(jí)行增加管理員用戶部室、下級(jí)行增加管理員用戶準(zhǔn)備工作：制定操作流程準(zhǔn)備工作：制定操作流程l制定

14、制定跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算操作規(guī)程跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算操作規(guī)程 總則總則 國(guó)際部、現(xiàn)金與結(jié)算管理部、運(yùn)營(yíng)管理部等相關(guān)國(guó)際部、現(xiàn)金與結(jié)算管理部、運(yùn)營(yíng)管理部等相關(guān)部室職責(zé)分工部室職責(zé)分工業(yè)務(wù)規(guī)定業(yè)務(wù)規(guī)定 試點(diǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)辦理試點(diǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)辦理 信息報(bào)送和業(yè)務(wù)監(jiān)管信息報(bào)送和業(yè)務(wù)監(jiān)管準(zhǔn)備工作：代理行賬戶開(kāi)立準(zhǔn)備工作：代理行賬戶開(kāi)立l 審查開(kāi)戶資料審查開(kāi)戶資料、人民幣代理結(jié)算協(xié)議；、人民幣代理結(jié)算協(xié)議；、SWIFTSWIFT開(kāi)戶開(kāi)戶申請(qǐng)報(bào)文或開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)；申請(qǐng)報(bào)文或開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)；、代理行在本國(guó)或本地區(qū)的登記注冊(cè)文件或監(jiān)管、代理行在本國(guó)或本地區(qū)的登記注冊(cè)文件或監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明文件；部門(mén)批準(zhǔn)其成立的證明文件；、

15、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件；、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件；、預(yù)留印鑒卡片或有權(quán)人簽字樣本；、預(yù)留印鑒卡片或有權(quán)人簽字樣本；、人民銀行規(guī)定的其他開(kāi)戶資料。、人民銀行規(guī)定的其他開(kāi)戶資料。上述資料如境外參加行無(wú)法提供原件，可提上述資料如境外參加行無(wú)法提供原件，可提供經(jīng)對(duì)外有權(quán)簽字人簽字并加注供經(jīng)對(duì)外有權(quán)簽字人簽字并加注“與原件核對(duì)相與原件核對(duì)相符符”字樣的復(fù)印件。字樣的復(fù)印件。準(zhǔn)備工作：代理行賬戶開(kāi)立準(zhǔn)備工作：代理行賬戶開(kāi)立l ABISABIS現(xiàn)金管理子系統(tǒng)開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)專用結(jié)現(xiàn)金管理子系統(tǒng)開(kāi)立人民幣同業(yè)往來(lái)專用結(jié)算賬戶，科目代碼：算賬戶，科目代碼：4810148101，賬戶

16、名稱后加注，賬戶名稱后加注“（跨境）跨境）”字樣。字樣。l 開(kāi)戶后向代理行發(fā)送開(kāi)戶后向代理行發(fā)送MT299MT299開(kāi)戶確認(rèn)電文。開(kāi)戶確認(rèn)電文。l 通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向人民銀行報(bào)通過(guò)人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向人民銀行報(bào)送開(kāi)戶信息。送開(kāi)戶信息。 我行我行境外銀行開(kāi)戶情況境外銀行開(kāi)戶情況境外合作行境外合作行境內(nèi)開(kāi)戶分行境內(nèi)開(kāi)戶分行香港分行香港分行廣東、深圳分行廣東、深圳分行新加坡分行新加坡分行上海分行上海分行恒生銀行恒生銀行深圳分行深圳分行匯豐銀行匯豐銀行廣東分行廣東分行星展銀行星展銀行上海分行上海分行土耳其土耳其Aktif銀行銀行上海分行上海分行華美銀行華美銀行廣東分行廣東分行俄歐

17、銀行俄歐銀行上海分行上海分行業(yè)務(wù)流程：業(yè)務(wù)流程：真實(shí)性審查審核審核總原則總原則：u銀行應(yīng)對(duì)辦理人民幣跨境收支進(jìn)行合理的貿(mào)易真實(shí)性審核。銀行應(yīng)對(duì)辦理人民幣跨境收支進(jìn)行合理的貿(mào)易真實(shí)性審核。貿(mào)易真實(shí)性審核分為單據(jù)審核和物流背景查核兩個(gè)部分，貿(mào)易真實(shí)性審核分為單據(jù)審核和物流背景查核兩個(gè)部分，根根據(jù)企業(yè)提交的據(jù)企業(yè)提交的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款進(jìn)口付款說(shuō)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款進(jìn)口付款說(shuō)明明中的貨物報(bào)關(guān)狀態(tài)進(jìn)行區(qū)分中的貨物報(bào)關(guān)狀態(tài)進(jìn)行區(qū)分處理處理。u銀行履行交易真實(shí)性及其與人民幣收支一致性的審核銀行履行交易真實(shí)性及其與人民幣收支一致性的審核職責(zé)。職責(zé)。u營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性和

18、一致性審營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核前，不得為企業(yè)辦理人民幣資金收付。核前，不得為企業(yè)辦理人民幣資金收付。業(yè)務(wù)流程：業(yè)務(wù)流程：真實(shí)性審查 貨物已報(bào)關(guān)需審核的材料貨物已報(bào)關(guān)需審核的材料進(jìn)口付人民幣進(jìn)口付人民幣跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明 進(jìn)合同 發(fā)票 提交紙質(zhì)正本報(bào)關(guān)單（留存聯(lián)或其它聯(lián)均可） 結(jié)算方式要求的單據(jù)等材料 匯款方式：無(wú) 托收方式：根據(jù)合同或進(jìn)口代收業(yè)務(wù)銀行面函 記載已提交的單據(jù) 信用證方式：信用證上要求提交的相關(guān)單據(jù)業(yè)務(wù)流程：業(yè)務(wù)流程：真實(shí)性審查 貨物已報(bào)關(guān)需審核的材料貨物已報(bào)關(guān)需審核的材料出口收人民幣出口收人民幣 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明跨境貿(mào)易人

19、民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明 出口合同（如為進(jìn)料加工或來(lái)料加工貿(mào)易，提供加工出口合同（如為進(jìn)料加工或來(lái)料加工貿(mào)易，提供加工貿(mào)易手冊(cè)）貿(mào)易手冊(cè)） 發(fā)票發(fā)票 提交紙質(zhì)正本報(bào)關(guān)單（留存聯(lián)或其它聯(lián)均可）提交紙質(zhì)正本報(bào)關(guān)單（留存聯(lián)或其它聯(lián)均可） 結(jié)算方式要求的單據(jù)等材料結(jié)算方式要求的單據(jù)等材料 匯款方式：無(wú)匯款方式：無(wú) 托收方式：根據(jù)合同或托收委托書(shū)上要求提交托收方式：根據(jù)合同或托收委托書(shū)上要求提交 的單據(jù)的單據(jù) 信用證方式：信用證上要求提交的相關(guān)單據(jù)信用證方式：信用證上要求提交的相關(guān)單據(jù)業(yè)務(wù)流程：業(yè)務(wù)流程：真實(shí)性審查企業(yè)來(lái)料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過(guò)合同金額30%的，銀行應(yīng)審核其補(bǔ)交的下列資料及憑證：

20、 企業(yè)超比例情況說(shuō)明 出口報(bào)關(guān)單（銀行審核原件后留存復(fù)印件） 加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門(mén)出具的加工貿(mào)易 業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證（銀行審核原件后留存復(fù)印件） 企業(yè)未在自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)交上述資料或憑證，銀行不得為其繼續(xù)辦理超過(guò)合同金額30%的人民幣資金收付，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停為其提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)厝诵?。業(yè)務(wù)流程：業(yè)務(wù)流程：真實(shí)性審查 貨物未報(bào)關(guān)需審核的材料貨物未報(bào)關(guān)需審核的材料進(jìn)口付人民幣進(jìn)口付人民幣 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明 進(jìn)口合同進(jìn)口合同 發(fā)票發(fā)票 結(jié)算方式要求的單據(jù)等材料（同已報(bào)關(guān)審核材料）結(jié)算方式要求的單據(jù)等材料（

21、同已報(bào)關(guān)審核材料） 跟蹤貨物報(bào)關(guān)情況跟蹤貨物報(bào)關(guān)情況 對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)及時(shí)向境內(nèi)結(jié)算銀行提交報(bào)對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)及時(shí)向境內(nèi)結(jié)算銀行提交報(bào)關(guān)單，銀行需登記實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間，并在人民幣跨境收付信息管理關(guān)單，銀行需登記實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間，并在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)中以變更信息或新增進(jìn)口日期信息的方式向人行報(bào)送。系統(tǒng)中以變更信息或新增進(jìn)口日期信息的方式向人行報(bào)送。 到預(yù)計(jì)時(shí)間仍未報(bào)關(guān)，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)主動(dòng)通知境內(nèi)結(jié)算銀行到預(yù)計(jì)時(shí)間仍未報(bào)關(guān)，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)主動(dòng)通知境內(nèi)結(jié)算銀行，調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間，銀行應(yīng)在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)中，調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間，銀行應(yīng)在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)中報(bào)送變更后的人民

22、幣跨境收入信息，延長(zhǎng)預(yù)計(jì)進(jìn)口報(bào)關(guān)日期。報(bào)送變更后的人民幣跨境收入信息，延長(zhǎng)預(yù)計(jì)進(jìn)口報(bào)關(guān)日期。業(yè)務(wù)流程：業(yè)務(wù)流程：真實(shí)性審查 貨物未報(bào)關(guān)需審核的材料貨物未報(bào)關(guān)需審核的材料出口收人民幣出口收人民幣 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口付款說(shuō)明跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口付款說(shuō)明 出口合同出口合同 發(fā)票發(fā)票 結(jié)算方式要求的單據(jù)等材料結(jié)算方式要求的單據(jù)等材料（同已報(bào)關(guān)審核材料）（同已報(bào)關(guān)審核材料） 跟蹤貨物報(bào)關(guān)情況跟蹤貨物報(bào)關(guān)情況 對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)及時(shí)向境內(nèi)結(jié)算銀行對(duì)應(yīng)貨物報(bào)關(guān)后，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)及時(shí)向境內(nèi)結(jié)算銀行提交報(bào)關(guān)單，銀行需登記實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間，提交報(bào)關(guān)單，銀行需登記實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間，并在人民幣跨境并在人民幣跨境收付

23、信息管理系統(tǒng)中以變更信息或新增出口日期信息的方收付信息管理系統(tǒng)中以變更信息或新增出口日期信息的方式向人行報(bào)送式向人行報(bào)送。 到預(yù)計(jì)時(shí)間仍未報(bào)關(guān)，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)主動(dòng)通知境內(nèi)結(jié)到預(yù)計(jì)時(shí)間仍未報(bào)關(guān)，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)主動(dòng)通知境內(nèi)結(jié)算銀行，調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間，銀行應(yīng)在人民幣跨境收付信算銀行，調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間，銀行應(yīng)在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)中報(bào)送變更后的人民幣跨境收入信息，延長(zhǎng)預(yù)息管理系統(tǒng)中報(bào)送變更后的人民幣跨境收入信息，延長(zhǎng)預(yù)計(jì)出口報(bào)關(guān)日期。計(jì)出口報(bào)關(guān)日期。試點(diǎn)期我行付款業(yè)務(wù)流程試點(diǎn)期我行付款業(yè)務(wù)流程：（一）清算系統(tǒng)選擇（一）清算系統(tǒng)選擇l 境外銀行作為人民幣清算行或境內(nèi)非農(nóng)行的其他商業(yè)銀行作為我行代理行，使用

24、大額支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)清算；l 境內(nèi)省外農(nóng)行作為代理行，可使用網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)或大額支付系統(tǒng)；l 我行省分行作為代理行，使用網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)清算。業(yè)務(wù)操作業(yè)務(wù)操作匯出匯出 l 匯出（通過(guò)大額支付系統(tǒng)）境外清算行（中銀香港/澳門(mén)中行）人行大額支付系統(tǒng)我行境內(nèi)客戶境外參加行境外客戶業(yè)務(wù)操作業(yè)務(wù)操作匯出匯出 l 匯出（通過(guò)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)）境內(nèi)代理行（農(nóng)行廣州、上海、深圳）網(wǎng)內(nèi)往來(lái)我行境內(nèi)客戶境外參加行境外客戶業(yè)務(wù)操作業(yè)務(wù)操作匯入?yún)R入 l 匯入（網(wǎng)內(nèi)往來(lái)）境內(nèi)代理行網(wǎng)內(nèi)往來(lái)我行（境內(nèi)參加行）境內(nèi)客戶境外參加行境外客戶發(fā)出付款指令發(fā)出付款指令銀行資金清算銀行資金清算銀行資金清算核對(duì)無(wú)誤入賬業(yè)務(wù)操作業(yè)務(wù)操作匯入?yún)R入 l

25、匯入（大額支付系統(tǒng)）境外清算行人行大額支付系統(tǒng)我行（境內(nèi)參加行）境內(nèi)客戶境外參加行境外客戶發(fā)出付款指令發(fā)出付款指令銀行資金清算銀行資金清算銀行資金清算核對(duì)無(wú)誤入賬業(yè)務(wù)成熟期業(yè)務(wù)成熟期我行作為代理行業(yè)務(wù)流程我行作為代理行業(yè)務(wù)流程 l 匯入BIBS(MT103或MT202)我行境內(nèi)客戶境外客戶境內(nèi)參加行(境內(nèi)非農(nóng)行商行或省外農(nóng)行）境外參加行（中銀香港、澳門(mén)中行）人行大額支付系統(tǒng)記賬記賬發(fā)出付款指令核對(duì)無(wú)誤入賬核對(duì)無(wú)誤入賬銀行資金清算銀行資金清算（MT100)銀行資金清算(SWIFT)業(yè)務(wù)成熟期業(yè)務(wù)成熟期我行作為代理行業(yè)務(wù)流程我行作為代理行業(yè)務(wù)流程 l 匯入BIBS(MT103或MT202)我行境內(nèi)

26、客戶境外客戶境內(nèi)參加行(境內(nèi)農(nóng)行）境外參加行（中銀香港、澳門(mén)中行）網(wǎng)內(nèi)往來(lái)記賬記賬發(fā)出付款指令核對(duì)無(wú)誤入賬核對(duì)無(wú)誤入賬銀行資金清算銀行資金清算)銀行資金清算(SWIFT)業(yè)務(wù)成熟期業(yè)務(wù)成熟期我行作為代理行業(yè)務(wù)流程我行作為代理行業(yè)務(wù)流程 l 匯出大額支付系統(tǒng)/網(wǎng)內(nèi)往來(lái)境外參加行境外客戶境內(nèi)客戶另一境外參加行我行港澳清算系統(tǒng)記賬記賬跨跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算與外幣結(jié)境貿(mào)易人民幣結(jié)算與外幣結(jié)算銀行辦算銀行辦理流程比較理流程比較貨到付款貨到付款人民幣結(jié)算方式人民幣結(jié)算方式 外幣結(jié)算方式外幣結(jié)算方式 相同點(diǎn)相同點(diǎn)不同點(diǎn)不同點(diǎn) （人民幣結(jié)算）（人民幣結(jié)算）企業(yè)貨物進(jìn)口報(bào)關(guān)企業(yè)貨物進(jìn)口報(bào)關(guān)銀行銀行審核企業(yè)填寫(xiě)的人

27、民幣結(jié)審核企業(yè)填寫(xiě)的人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明、紙質(zhì)正算進(jìn)口付款說(shuō)明、紙質(zhì)正本報(bào)關(guān)單（留存聯(lián)或其他本報(bào)關(guān)單（留存聯(lián)或其他聯(lián)均可）、合同、發(fā)票及聯(lián)均可）、合同、發(fā)票及結(jié)算方式要求的單據(jù)等資結(jié)算方式要求的單據(jù)等資料料審核無(wú)誤后通過(guò)審核無(wú)誤后通過(guò)SWIFT代理行方式或大代理行方式或大額支付系統(tǒng)辦理付款手續(xù)額支付系統(tǒng)辦理付款手續(xù)錄入跨境收付管理系統(tǒng)錄入跨境收付管理系統(tǒng)辦理國(guó)際收支申辦理國(guó)際收支申報(bào)報(bào)企業(yè)貨物進(jìn)口報(bào)關(guān)企業(yè)貨物進(jìn)口報(bào)關(guān)企業(yè)帶關(guān)單、合企業(yè)帶關(guān)單、合同、發(fā)票等資料到同、發(fā)票等資料到銀行辦理付款手續(xù)銀行辦理付款手續(xù)銀行核查關(guān)單、銀行核查關(guān)單、付匯、辦理國(guó)際收付匯、辦理國(guó)際收支申報(bào)支申報(bào) 均需要辦均需

28、要辦理國(guó)際收理國(guó)際收支申報(bào)支申報(bào) 簡(jiǎn)化簡(jiǎn)化部分：部分：1、銀行不需要辦理報(bào)關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核、銀行不需要辦理報(bào)關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查查手續(xù)；手續(xù)；2、企業(yè)所有業(yè)務(wù)企業(yè)所有業(yè)務(wù)不需要到外管局不需要到外管局辦理備案手續(xù)。辦理備案手續(xù)。 增加增加部分：部分：1、企業(yè)需要填寫(xiě)進(jìn)口付款說(shuō)明；、企業(yè)需要填寫(xiě)進(jìn)口付款說(shuō)明；2、如報(bào)關(guān)單幣種與付款幣種不一、如報(bào)關(guān)單幣種與付款幣種不一致，需要按照特殊業(yè)務(wù)流程辦理；致，需要按照特殊業(yè)務(wù)流程辦理；3、銀行需要錄入人民幣跨境收付、銀行需要錄入人民幣跨境收付信息管理信息管理系統(tǒng)。系統(tǒng)?？缈缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算與外幣結(jié)算銀行辦理流程比較境貿(mào)易人民幣結(jié)算與外幣結(jié)算銀行辦理流程比較預(yù)付貨款預(yù)付貨款

29、 人民幣結(jié)算方式人民幣結(jié)算方式 外幣結(jié)算方式外幣結(jié)算方式 相同點(diǎn)相同點(diǎn)不同點(diǎn)不同點(diǎn) （人民幣結(jié)算）（人民幣結(jié)算）企業(yè)簽訂結(jié)算方式為預(yù)付貨企業(yè)簽訂結(jié)算方式為預(yù)付貨款的進(jìn)口合同款的進(jìn)口合同銀行審核企銀行審核企業(yè)填寫(xiě)的人民幣結(jié)算進(jìn)口付業(yè)填寫(xiě)的人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明、合同、款說(shuō)明、合同、發(fā)票發(fā)票及結(jié)算及結(jié)算方式要求的單據(jù)等資料方式要求的單據(jù)等資料審審核無(wú)誤后通過(guò)核無(wú)誤后通過(guò)SWIFT代理代理行方式或大額支付系統(tǒng)辦理行方式或大額支付系統(tǒng)辦理付款手續(xù)付款手續(xù)錄入跨境收付管錄入跨境收付管理系統(tǒng)理系統(tǒng)辦理國(guó)際收支申辦理國(guó)際收支申報(bào)報(bào)貨物進(jìn)口后，企業(yè)向銀行貨物進(jìn)口后，企業(yè)向銀行報(bào)告實(shí)際進(jìn)口日期報(bào)告實(shí)際進(jìn)口日期

30、以變更以變更信息或新增進(jìn)口日期信息的信息或新增進(jìn)口日期信息的方式錄入跨境收付管理系統(tǒng)方式錄入跨境收付管理系統(tǒng)企業(yè)在貿(mào)易信貸企業(yè)在貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)登記登記系統(tǒng)登記帶合同、發(fā)票等帶合同、發(fā)票等資料到銀行辦理資料到銀行辦理付款手續(xù)付款手續(xù)銀行銀行錄入貿(mào)易信貸登錄入貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)、付匯、記系統(tǒng)、付匯、辦理國(guó)際收支申辦理國(guó)際收支申報(bào)報(bào)貨物進(jìn)口后貨物進(jìn)口后，企業(yè)在貿(mào)易信，企業(yè)在貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)中注貸登記系統(tǒng)中注銷銷企業(yè)到外管企業(yè)到外管局辦理核銷手續(xù)局辦理核銷手續(xù) 均需要辦均需要辦理國(guó)際收理國(guó)際收支申報(bào)支申報(bào) 簡(jiǎn)化部分：簡(jiǎn)化部分：1、銀行和企、銀行和企業(yè)均業(yè)均不需要到外管局不需要到外管局辦理備案和審批手續(xù)

31、；辦理備案和審批手續(xù)；2、銀行和企業(yè)不需要辦理貿(mào)易信、銀行和企業(yè)不需要辦理貿(mào)易信貸登記；貸登記；3、企業(yè)不需要核銷。企業(yè)不需要核銷。 增加增加部分：部分：1、企業(yè)需要填寫(xiě)進(jìn)口付款、企業(yè)需要填寫(xiě)進(jìn)口付款說(shuō)明；說(shuō)明；2、銀行需要錄入人民幣跨境收付、銀行需要錄入人民幣跨境收付信息管理信息管理系統(tǒng)；系統(tǒng)； 3 3、銀行需要跟蹤企業(yè)貨物報(bào)關(guān)、銀行需要跟蹤企業(yè)貨物報(bào)關(guān)情情況況。 跨跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算與外幣結(jié)算銀行辦理流程比較境貿(mào)易人民幣結(jié)算與外幣結(jié)算銀行辦理流程比較貨到收款貨到收款 人民幣結(jié)算方式人民幣結(jié)算方式 外幣結(jié)算方式外幣結(jié)算方式 相同點(diǎn)相同點(diǎn)不同點(diǎn)不同點(diǎn) （人民幣結(jié)算）（人民幣結(jié)算）企業(yè)出口報(bào)關(guān)企

32、業(yè)出口報(bào)關(guān)通過(guò)通過(guò)SWIFT代理行方式或代理行方式或大額支付系統(tǒng)收到款項(xiàng)大額支付系統(tǒng)收到款項(xiàng)銀行審核企業(yè)填寫(xiě)的銀行審核企業(yè)填寫(xiě)的人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明、紙質(zhì)正本報(bào)關(guān)單（明、紙質(zhì)正本報(bào)關(guān)單（留存聯(lián)或其他聯(lián)均可）留存聯(lián)或其他聯(lián)均可）、合同、發(fā)票及結(jié)算方、合同、發(fā)票及結(jié)算方式要求的單據(jù)等資料式要求的單據(jù)等資料審核無(wú)誤后辦理入賬手審核無(wú)誤后辦理入賬手續(xù)續(xù)錄入跨境收付管理錄入跨境收付管理系統(tǒng)系統(tǒng)辦理國(guó)際收支辦理國(guó)際收支申申報(bào)報(bào)企業(yè)向外匯局申企業(yè)向外匯局申領(lǐng)出口收匯核銷領(lǐng)出口收匯核銷單單企業(yè)出口報(bào)企業(yè)出口報(bào)關(guān)關(guān)收匯收匯銀行銀行辦理聯(lián)網(wǎng)核查后辦理聯(lián)網(wǎng)核查后轉(zhuǎn)出待核查賬戶轉(zhuǎn)出待核查賬戶（資

33、金可以使用（資金可以使用）辦理國(guó)際收辦理國(guó)際收支申報(bào)支申報(bào)企業(yè)辦企業(yè)辦理核銷手續(xù)理核銷手續(xù) 均需要辦均需要辦理國(guó)際收理國(guó)際收支申報(bào)支申報(bào) 簡(jiǎn)化簡(jiǎn)化部分：部分：1、企業(yè)提供的報(bào)關(guān)單沒(méi)有批準(zhǔn)文號(hào)（即、企業(yè)提供的報(bào)關(guān)單沒(méi)有批準(zhǔn)文號(hào)（即外匯核銷單外匯核銷單號(hào)）；號(hào)）；2、收款后企業(yè)不需要辦理、收款后企業(yè)不需要辦理核銷；核銷；3、銀行不需要辦理出口收匯聯(lián)網(wǎng)、銀行不需要辦理出口收匯聯(lián)網(wǎng)核查；核查；4、銀行不需出具核銷專用聯(lián)。、銀行不需出具核銷專用聯(lián)。 增加增加部分：部分：1、企業(yè)需要填寫(xiě)出口收款、企業(yè)需要填寫(xiě)出口收款說(shuō)明；說(shuō)明；2、如報(bào)關(guān)單幣種與收款幣種不一致，需、如報(bào)關(guān)單幣種與收款幣種不一致，需要按照特

34、殊業(yè)務(wù)流程要按照特殊業(yè)務(wù)流程辦理；辦理；3、銀行需要錄入人民幣跨境收付信息管、銀行需要錄入人民幣跨境收付信息管理理系統(tǒng)。系統(tǒng)。 跨跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算與外幣結(jié)算銀行辦理流程比較境貿(mào)易人民幣結(jié)算與外幣結(jié)算銀行辦理流程比較預(yù)收貨款預(yù)收貨款 人民幣結(jié)算方式人民幣結(jié)算方式 外幣結(jié)算方式外幣結(jié)算方式 相同點(diǎn)相同點(diǎn)不同點(diǎn)不同點(diǎn) （人民幣結(jié)算）（人民幣結(jié)算）企業(yè)簽訂結(jié)算方式為預(yù)收貨企業(yè)簽訂結(jié)算方式為預(yù)收貨款的出口合同款的出口合同通過(guò)通過(guò)SWIFT代理行方式或大額代理行方式或大額支付系統(tǒng)收到款項(xiàng)支付系統(tǒng)收到款項(xiàng)銀行審銀行審核企業(yè)填寫(xiě)的人民幣結(jié)算出核企業(yè)填寫(xiě)的人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明、合同、發(fā)票及口收款說(shuō)明、合同、

35、發(fā)票及結(jié)算方式要求的單據(jù)等資料結(jié)算方式要求的單據(jù)等資料審核無(wú)誤后辦理入賬手續(xù)審核無(wú)誤后辦理入賬手續(xù)錄入跨境收付管理系統(tǒng)錄入跨境收付管理系統(tǒng)辦理國(guó)際收支申辦理國(guó)際收支申報(bào)報(bào)貨物出貨物出口后，企業(yè)向銀行報(bào)告實(shí)際口后，企業(yè)向銀行報(bào)告實(shí)際出口日期出口日期 以以變更信息或變更信息或新增出口日期信息的方式新增出口日期信息的方式錄錄入跨境收付管理系統(tǒng)入跨境收付管理系統(tǒng)企業(yè)在貿(mào)易信貸企業(yè)在貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)登記登記系統(tǒng)登記收匯收匯待銀行辦待銀行辦理聯(lián)網(wǎng)核查后入理聯(lián)網(wǎng)核查后入賬賬辦理國(guó)際收辦理國(guó)際收支申報(bào)支申報(bào)企業(yè)出企業(yè)出口后在貿(mào)易信貸口后在貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)中辦理登記系統(tǒng)中辦理預(yù)收貨款注銷預(yù)收貨款注銷企業(yè)辦理核銷

36、手企業(yè)辦理核銷手續(xù)續(xù) 均需要辦均需要辦理國(guó)際收理國(guó)際收支申報(bào)支申報(bào) 簡(jiǎn)化部分：簡(jiǎn)化部分：1、銀行和企業(yè)均不需要外管局備案、銀行和企業(yè)均不需要外管局備案或或?qū)徟?；審批?、銀行不需要辦理出口收匯聯(lián)網(wǎng)、銀行不需要辦理出口收匯聯(lián)網(wǎng)核核查；查；3、企業(yè)收款后不需要辦理、企業(yè)收款后不需要辦理核銷；核銷；4、銀行和企業(yè)不需要辦理貿(mào)易信貸、銀行和企業(yè)不需要辦理貿(mào)易信貸登記。登記。增加部分：增加部分：1、企業(yè)需要填寫(xiě)出口收款、企業(yè)需要填寫(xiě)出口收款說(shuō)明；說(shuō)明；2、銀行需要錄入人民幣跨境收付信、銀行需要錄入人民幣跨境收付信息管理息管理系統(tǒng)；系統(tǒng)；3、銀行需要跟蹤企業(yè)貨物報(bào)關(guān)銀行需要跟蹤企業(yè)貨物報(bào)關(guān)情況情況。 國(guó)際

37、結(jié)算國(guó)際結(jié)算貿(mào)易融資貿(mào)易融資涉外擔(dān)保涉外擔(dān)保境外融資境外融資跨境人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系跨境人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系(3)款項(xiàng)貸記賬戶(1)進(jìn)出口合同國(guó)外客戶國(guó)外客戶國(guó)內(nèi)客戶國(guó)內(nèi)客戶(2)L/C, T/T(4)入客戶帳國(guó)內(nèi)分行國(guó)內(nèi)分行境外分行境外分行或代理行或代理行(5)貸款NDF交易跨境人民幣結(jié)算綜合服務(wù)跨境人民幣結(jié)算綜合服務(wù)產(chǎn)品定義產(chǎn)品定義l 指在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算條件下，我行根據(jù)客戶申請(qǐng)，為客戶開(kāi)出人民幣信用證、我行承擔(dān)開(kāi)證行責(zé)任，或者與境外合作銀行聯(lián)合為客戶提供進(jìn)口貿(mào)易項(xiàng)下短期資金融通，我行承擔(dān)客戶人民幣還款付息連帶擔(dān)保責(zé)任的一種跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下的銀行綜合服務(wù)。 L/C方式 進(jìn)口代付方式 l

38、 客戶可以是境內(nèi)企業(yè)，或者是在我行開(kāi)立人民幣賬戶的境外機(jī)構(gòu)。L/C方式方式l 是指在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算條件下，客戶以其在我行存入的是指在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算條件下，客戶以其在我行存入的100%人人民幣保證金作為質(zhì)押擔(dān)保，向我行申請(qǐng)開(kāi)立以境外機(jī)構(gòu)為受益人的人民幣保證金作為質(zhì)押擔(dān)保，向我行申請(qǐng)開(kāi)立以境外機(jī)構(gòu)為受益人的人民幣遠(yuǎn)期信用證，境外合作銀行根據(jù)該信用證，對(duì)境外機(jī)構(gòu)提供融資民幣遠(yuǎn)期信用證，境外合作銀行根據(jù)該信用證，對(duì)境外機(jī)構(gòu)提供融資，客戶到期償付該信用證項(xiàng)下人民幣款項(xiàng)，我行履行信用證到期付款，客戶到期償付該信用證項(xiàng)下人民幣款項(xiàng)，我行履行信用證到期付款責(zé)任。責(zé)任。境內(nèi)企業(yè)境內(nèi)企業(yè)我行我行境外合作銀

39、行境外合作銀行境外企業(yè)境外企業(yè)2、申請(qǐng)3、100%保證金質(zhì)押申請(qǐng)開(kāi)L/C償還融資款（人民幣）4、開(kāi)出L/C5、通知企業(yè)境外電子交單并郵寄7、交單、申請(qǐng)押匯、NDF交易申請(qǐng)9、郵寄單據(jù)10、承兌通知8、押匯并放款，NDF交易最終收款方最終收款方6、在交單面函上注明收款人8、付款委托我行購(gòu)匯購(gòu)匯并劃付資金1、貨物進(jìn)口進(jìn)口代付方式進(jìn)口代付方式l 指在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算條件下，客戶以其在我行存入的指在跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算條件下，客戶以其在我行存入的100%人人民幣保證金作為質(zhì)押擔(dān)保，向我行申請(qǐng)辦理進(jìn)口代付業(yè)務(wù)，我行與境民幣保證金作為質(zhì)押擔(dān)保，向我行申請(qǐng)辦理進(jìn)口代付業(yè)務(wù)，我行與境外合作銀行聯(lián)合為客戶提供跨

40、境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下短期資金融通，外合作銀行聯(lián)合為客戶提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下短期資金融通，我行承擔(dān)客戶到期人民幣還款付息連帶擔(dān)保責(zé)任。在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中我行承擔(dān)客戶到期人民幣還款付息連帶擔(dān)保責(zé)任。在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，我行為客戶推薦代付行、提供客戶和代付行間的報(bào)價(jià)，我行為客戶推薦代付行、提供客戶和代付行間的報(bào)價(jià)/詢價(jià)等中介詢價(jià)等中介服務(wù)以及提供對(duì)人民幣到期本息的擔(dān)保承諾。進(jìn)口代付方式的業(yè)務(wù)范服務(wù)以及提供對(duì)人民幣到期本息的擔(dān)保承諾。進(jìn)口代付方式的業(yè)務(wù)范圍限于匯款結(jié)算方式下的代付業(yè)務(wù)。圍限于匯款結(jié)算方式下的代付業(yè)務(wù)。境內(nèi)企業(yè)境外合作銀行我行境外企業(yè)一、境外企業(yè)境內(nèi)帳戶方式1、經(jīng)人行審批后，開(kāi)立帳戶2

41、、貨物進(jìn)口3、申請(qǐng)人民幣跨境貿(mào)易資金清算4、匯出人民幣5、提供100%人民幣質(zhì)押6、通知境外合作行進(jìn)口代付最終收款人7、代付資金1、通知我行償付2、釋放保證金3、償付人民幣4、委托購(gòu)匯進(jìn)口代付方式進(jìn)口代付方式二、T/T方式最終收款方境外合作銀行境外企業(yè)境內(nèi)企業(yè)我行1、貨物進(jìn)口（人民幣負(fù)債）2、申請(qǐng)3、存入100%保證金質(zhì)押4、申請(qǐng)資金交易產(chǎn)品5、發(fā)送代付報(bào)文6、代付資金7、通知我行償付8、釋放保證金9、劃付人民幣資金10、委托我行購(gòu)匯11、劃付購(gòu)匯后的資金 進(jìn)口商進(jìn)口商 境外銀境外銀行行 出口商出口商 （中國(guó)）（中國(guó)）農(nóng)行農(nóng)行Contract承諾遠(yuǎn)期付款代為貼現(xiàn)付款 即期收款到期還款人民幣受托

42、代付融資業(yè)務(wù)人民幣受托代付融資業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和注意事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和注意事項(xiàng) l關(guān)注關(guān)注企業(yè)的真實(shí)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)情況，利用人行人民幣跨境企業(yè)的真實(shí)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)情況，利用人行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（收付信息管理系統(tǒng)（RCPMISRCPMIS）進(jìn)行貿(mào)易單證真實(shí)性和）進(jìn)行貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性輔助審核。對(duì)于標(biāo)識(shí)為一致性輔助審核。對(duì)于標(biāo)識(shí)為“關(guān)注關(guān)注”類的企業(yè)，銀類的企業(yè)，銀行應(yīng)謹(jǐn)慎為其辦行應(yīng)謹(jǐn)慎為其辦理跨境人理跨境人民民幣收幣收付業(yè)務(wù)。付業(yè)務(wù)。 l未未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核，按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實(shí)性和一致性審核，不得為企業(yè)辦不得為企業(yè)辦理跨境人理跨境人民幣資金收付。民幣資金收付。

43、（一）貿(mào)易真實(shí)性審查（一）貿(mào)易真實(shí)性審查業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和注意事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和注意事項(xiàng)l香港、澳門(mén)大額支付系統(tǒng)報(bào)文香港、澳門(mén)大額支付系統(tǒng)報(bào)文 、來(lái)報(bào)行行號(hào)以、來(lái)報(bào)行行號(hào)以9895898958、9695896958開(kāi)頭開(kāi)頭 、報(bào)文類型：、報(bào)文類型：“6060一出口貿(mào)易結(jié)算一出口貿(mào)易結(jié)算”和和“6262一進(jìn)一進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算口貿(mào)易結(jié)算”兩種報(bào)文兩種報(bào)文 、附言：跨境、附言：跨境先審單，后入賬先審單，后入賬（二二）識(shí)別境外匯入的款項(xiàng)）識(shí)別境外匯入的款項(xiàng)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和注意事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和注意事項(xiàng)l履行履行主報(bào)告行的義務(wù)和責(zé)任，提醒選擇我行為主報(bào)告主報(bào)告行的義務(wù)和責(zé)任，提醒選擇我行為主報(bào)告行的企業(yè)及時(shí)履行信息報(bào)送和

44、行的企業(yè)及時(shí)履行信息報(bào)送和備案義務(wù)。備案義務(wù)。l跟蹤跟蹤報(bào)關(guān)情況，獲得報(bào)關(guān)信息后，以變更信息或新增報(bào)關(guān)情況，獲得報(bào)關(guān)信息后，以變更信息或新增進(jìn)出口日期信息的方式進(jìn)行進(jìn)出口日期信息的方式進(jìn)行報(bào)送。報(bào)送。l開(kāi)立信用證當(dāng)日，在人行系統(tǒng)上報(bào)送債權(quán)債務(wù)信息。開(kāi)立信用證當(dāng)日，在人行系統(tǒng)上報(bào)送債權(quán)債務(wù)信息。（三）及時(shí)上報(bào)跨境貿(mào)易人民幣收付信息。（三）及時(shí)上報(bào)跨境貿(mào)易人民幣收付信息。問(wèn)題解答問(wèn)題解答1 1、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的適用范圍？、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的適用范圍？ 企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，原則上要求以人民幣報(bào)關(guān)并以人企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，原則上要求以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算。對(duì)于確因客觀

45、原因造成報(bào)關(guān)幣別與結(jié)算幣別存在人民幣與民幣結(jié)算。對(duì)于確因客觀原因造成報(bào)關(guān)幣別與結(jié)算幣別存在人民幣與外幣交叉情況的，必須及時(shí)與省行聯(lián)系，以個(gè)案方式進(jìn)行特殊處理。外幣交叉情況的，必須及時(shí)與省行聯(lián)系，以個(gè)案方式進(jìn)行特殊處理?！救鐝V州人行具體處理方案是（1）出口方面以是否使用出口收匯核銷單報(bào)關(guān)為監(jiān)管主線，即出口報(bào)關(guān)使用出口收匯核銷單的納入外匯管理部門(mén)的進(jìn)出口核銷管理，否則納入人民銀行的人民幣跨境收付信息系統(tǒng)進(jìn)行管理；（2）進(jìn)口方面以結(jié)算幣種為監(jiān)管主線，即進(jìn)口業(yè)務(wù)以人民幣付款的納入人民銀行的人民幣跨境收付信息系統(tǒng)進(jìn)行管理，否則納入外匯管理部門(mén)的進(jìn)出口核銷管理。對(duì)于結(jié)算資金中包括本幣和外幣業(yè)務(wù)應(yīng)以涉及整筆

46、報(bào)關(guān)單為界定，參照上述原則處理?！?保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)的企業(yè)與境內(nèi)區(qū)外企業(yè)之間的貿(mào)易不屬于保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)的企業(yè)與境內(nèi)區(qū)外企業(yè)之間的貿(mào)易不屬于跨境貿(mào)易；區(qū)內(nèi)企業(yè)與境外之間的貿(mào)易屬于跨境貿(mào)易?？缇迟Q(mào)易；區(qū)內(nèi)企業(yè)與境外之間的貿(mào)易屬于跨境貿(mào)易。 問(wèn)題解答問(wèn)題解答2 2關(guān)于是否提供外匯核銷單？關(guān)于是否提供外匯核銷單？ 進(jìn)出口貨物以人民幣結(jié)算：進(jìn)口貨物在報(bào)關(guān)單進(jìn)出口貨物以人民幣結(jié)算：進(jìn)口貨物在報(bào)關(guān)單“幣幣制制”欄填報(bào)欄填報(bào)“人民幣人民幣”，無(wú)須提供其他證件或資料；出口，無(wú)須提供其他證件或資料；出口貨物在報(bào)關(guān)單貨物在報(bào)關(guān)單“幣制幣制”欄填報(bào)欄填報(bào)“人民幣人民幣”，且，且“批準(zhǔn)文號(hào)批準(zhǔn)文號(hào)”欄免于

47、填報(bào)外匯核銷單編號(hào)。欄免于填報(bào)外匯核銷單編號(hào)。3.3. 清算行模式下賬戶的管理？清算行模式下賬戶的管理？ 境內(nèi)企業(yè)在境內(nèi)銀行的結(jié)算賬戶，可以是基本存款賬境內(nèi)企業(yè)在境內(nèi)銀行的結(jié)算賬戶，可以是基本存款賬戶，也可以是一般結(jié)算賬戶，遵照戶，也可以是一般結(jié)算賬戶，遵照人民幣銀行結(jié)算賬戶人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法管理辦法等相關(guān)制度管理和使用。等相關(guān)制度管理和使用。 境外企業(yè)在境外銀行的人民幣賬戶，參照當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)法境外企業(yè)在境外銀行的人民幣賬戶，參照當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)法規(guī)管理和使用。規(guī)管理和使用。 問(wèn)題解答問(wèn)題解答4 4. 根據(jù)規(guī)定，跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣根據(jù)規(guī)定，跨境貿(mào)易項(xiàng)下涉及的居民對(duì)非居民的人民幣

48、負(fù)債，作為外債統(tǒng)計(jì)，但不納入現(xiàn)行外債管理。目前對(duì)于負(fù)債，作為外債統(tǒng)計(jì)，但不納入現(xiàn)行外債管理。目前對(duì)于人民幣預(yù)收貨款、延期付款等貿(mào)易信貸是否需辦理登記？人民幣預(yù)收貨款、延期付款等貿(mào)易信貸是否需辦理登記？ 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算涉及的貿(mào)易信貸暫時(shí)無(wú)需辦理登記?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算涉及的貿(mào)易信貸暫時(shí)無(wú)需辦理登記。5 5. 是否可以跨地區(qū)申報(bào)？是否可以跨地區(qū)申報(bào)？試點(diǎn)企業(yè)可以跨地區(qū)以人民幣申報(bào)出口貨物，而無(wú)須試點(diǎn)企業(yè)可以跨地區(qū)以人民幣申報(bào)出口貨物，而無(wú)須向海關(guān)提供外匯核銷單，也無(wú)須打印報(bào)關(guān)單證明聯(lián)（出口向海關(guān)提供外匯核銷單，也無(wú)須打印報(bào)關(guān)單證明聯(lián)（出口收匯核銷聯(lián)）。收匯核銷聯(lián)）。問(wèn)題解答問(wèn)題解答6 6. 服

49、務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算如何辦理？服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算如何辦理？ 相比較外幣結(jié)算，服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目采用人民幣計(jì)價(jià)結(jié)相比較外幣結(jié)算，服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目采用人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算，只是結(jié)算幣種不同，企業(yè)所須提交的單證應(yīng)是一樣的算，只是結(jié)算幣種不同，企業(yè)所須提交的單證應(yīng)是一樣的，各行可參照現(xiàn)行外匯管理有關(guān)政策規(guī)定辦理。，各行可參照現(xiàn)行外匯管理有關(guān)政策規(guī)定辦理。7 7. 一些企業(yè)提出辦理直接投資項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的需一些企業(yè)提出辦理直接投資項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的需求，銀行如何辦理？求，銀行如何辦理？ 因我國(guó)尚未完全實(shí)現(xiàn)人民幣資本項(xiàng)目可自由兌換因我國(guó)尚未完全實(shí)現(xiàn)人民幣資本項(xiàng)目可自由兌換 ，目前擬進(jìn)行跨境資本項(xiàng)

50、目人民幣結(jié)算的項(xiàng)目，須事前逐項(xiàng)目前擬進(jìn)行跨境資本項(xiàng)目人民幣結(jié)算的項(xiàng)目，須事前逐項(xiàng)報(bào)批外匯局資本項(xiàng)目管理處核準(zhǔn)。報(bào)批外匯局資本項(xiàng)目管理處核準(zhǔn)。 問(wèn)題解答問(wèn)題解答8 8境外機(jī)構(gòu)外幣境外機(jī)構(gòu)外幣NRANRA賬戶資金能否結(jié)匯用于償還境內(nèi)銀行賬戶資金能否結(jié)匯用于償還境內(nèi)銀行的人民幣貿(mào)易融資款項(xiàng)？的人民幣貿(mào)易融資款項(xiàng)？ 因涉及資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)范疇，根據(jù)有關(guān)管理規(guī)因涉及資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)范疇，根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定，目前暫不允許辦理此類業(yè)務(wù)。定，目前暫不允許辦理此類業(yè)務(wù)。9 9辦理人民幣辦理人民幣NRA賬戶資金質(zhì)押，需要將人民幣賬戶資金質(zhì)押，需要將人民幣NRA賬賬戶中的資金轉(zhuǎn)為定期存款，與現(xiàn)行境外機(jī)構(gòu)只允許開(kāi)立一戶中的資金轉(zhuǎn)為定期存款，與現(xiàn)行境外機(jī)構(gòu)只允許開(kāi)立一個(gè)人民幣個(gè)人民幣NRA賬戶的規(guī)定存在沖突，該如何處理？賬戶的規(guī)定存在沖突，該如何處理？允許將人民幣允許將人民幣NRA賬戶中的資金劃入定期存款用于賬戶中的資金劃入定期存款用于質(zhì)押，銀行填制報(bào)表數(shù)據(jù)時(shí)，要注意把劃入定期存款用于質(zhì)押，銀行填制報(bào)表數(shù)據(jù)時(shí)，要注意把劃入定期存款用于質(zhì)押的人民幣質(zhì)押的人民幣NRA賬戶資金統(tǒng)計(jì)在內(nèi)。賬戶資金統(tǒng)計(jì)在內(nèi)。問(wèn)題解答問(wèn)題解答1010人民幣收入能否存放境外？人民幣收入能否存放境外？ 企業(yè)擬將出口人民幣收入存放境