5-EPC總承包項目工程建設(shè)資金管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上中鐵二院昆明公司EPC總承包項目工程建設(shè)資金管理辦法為了加強中鐵二院昆明公司EPC總承包工程項目建設(shè)資金的控制和管理、防范資金風(fēng)險、確保資金安全、提高建設(shè)資金的使用效率和效益，根據(jù)財政部、建設(shè)部建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法（財建2004369號）、鐵道部鐵路建設(shè)資金管理辦法,（鐵財200530號）及相關(guān)文件的規(guī)定要求，結(jié)合公司總承包工程項目的實際情況，特制定本辦法，請參建各單位認(rèn)真遵照執(zhí)行。中鐵二院昆明公司EPC總承包工程項目部2019年10月28日第一章 總 則 第一條 為加強中鐵二院昆明公司EPC總承包項目建設(shè)資金的控制和管理、防范資金風(fēng)險、確保資金安全、提高建設(shè)資金

2、的使用效率和效益，根據(jù)財政部、建設(shè)部建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法（財建2004369號）、鐵道部鐵路建設(shè)資金管理辦法,（鐵財200530號）及相關(guān)規(guī)定的要求，結(jié)合公司總承包工程項目的實際情況，特制定本辦法。 第二條 本辦法所稱建設(shè)資金是指來源于建設(shè)項目的資金。第三條 建設(shè)資金管理的基本原則是: 1、依法管理原則。 2、歸口管理原則。 3、滿足建設(shè)項目需要原則。 4、?？顚Ｓ迷瓌t。 5、效益原則（包括二次效益）。 第四條 建設(shè)資金管理的基本任務(wù)是:貫徹執(zhí)行財政部、鐵路總公司、交通運輸部基本建設(shè)的各項規(guī)章制度，依法合理及時撥付、使用建設(shè)資金，保證項目工程建設(shè)的順利進行,做好建設(shè)資金的預(yù)算、決算、監(jiān)督和

3、考核分析工作，嚴(yán)格控制建設(shè)成本，減少資金損失和浪費，提高投資效益。 第二章 管理職責(zé) 第五條 按照財政部、鐵路總公司、交通運輸部的有關(guān)政策、規(guī)定合理安排和使用本項目建設(shè)資金。 本項目建設(shè)資金使用與管理的主要職責(zé)（一）貫徹執(zhí)行財政部、鐵路總公司、交通運輸部基本建設(shè)法律、法規(guī)和規(guī)定。（二）建立、健全基本建設(shè)資金管理和使用的內(nèi)部管理制度，形成動態(tài)臺賬管理。（三）及時支付項目建設(shè)資金，保證工程用款的正常使用。（四）編制年度建設(shè)支出預(yù)算和年度基本建設(shè)財務(wù)決算。（五）辦理工程與設(shè)備價款結(jié)算，控制費用性支出，合理、有效使用建設(shè)資金。（六）參與編制項目工程概預(yù)算，組織實施項目資金的支付，參與工程招投標(biāo)、合同簽

4、訂、竣工驗收等相關(guān)工作。（七）對建設(shè)資金使用情況進行日常監(jiān)督檢查，按規(guī)定接受審計和外部檢查。（八）收集匯總并上報基本建設(shè)資金使用管理信息，編報建設(shè)項目的效益分析報告。（九）做好項目竣工驗收前各項準(zhǔn)備工作，及時編制竣工財務(wù)決算。 第三章 資金運用與撥付 第六條 年度投資計劃需經(jīng)建設(shè)單位批準(zhǔn)，各類撥款和支付控制在年度投資計劃內(nèi)。 第七條 撥付款的依據(jù)（一）經(jīng)建設(shè)單位批準(zhǔn)下達的年度投資計劃。（二）建設(shè)工程施工、物資設(shè)備采購、監(jiān)理、咨詢、設(shè)計等合同。 （三）經(jīng)審核批準(zhǔn)的驗工計價文件。（四）經(jīng)批準(zhǔn)的開工報告。第八條 每季按規(guī)定日期提報本季度建設(shè)項目工程的資金計劃。對需要歸還的基建借款本金和已交付使用項目

5、工程的貸款利息，應(yīng)根據(jù)借款合同規(guī)定的還本日期及利率測算還本付息額，于還本或付息日前1個月向公司財務(wù)部報送用款計劃。 第九條 撥付工程款的原則:建設(shè)項目資金堅持按基本建設(shè)計劃、基本建設(shè)支出預(yù)算、基本建設(shè)程序、合同、工程進度進行撥付，嚴(yán)格按照投資計劃批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容使用。 第十條 工程款支付 根據(jù)鐵路、公路建設(shè)單位批準(zhǔn)的年度投資計劃，按照合同約定支付工程款。 第十一條 工程預(yù)付款:依合同約定，按當(dāng)年投資計劃,扣除甲供材料設(shè)備,為基數(shù)計算的建筑工程，按照當(dāng)年投資計劃的20%，安裝工程按當(dāng)年投資計劃的10%向施工單位撥預(yù)付工程備料款。 第十二條 工程進度款的計量。工程進度款應(yīng)根據(jù)甲乙雙方在合同條款約定的

6、時間、方式和經(jīng)監(jiān)理、咨詢工程師及甲方代表確認(rèn)的已完工程量、構(gòu)成價款相應(yīng)的單價及有關(guān)計價依據(jù)計算工程款。 第十三條 季度、年度、末次結(jié)算款的撥付 （一）季度驗工計價結(jié)算:施工承包單位根據(jù)建設(shè)單位批準(zhǔn)的驗工計價工程款結(jié)表，按相關(guān)規(guī)定編制并匯總上報算匯總表,一式兩份經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字并由項目經(jīng)理簽批后送財務(wù)部按合同約定撥付工程款。 （二）年度驗工計價結(jié)算:四季度驗工結(jié)算與年度驗工結(jié)算合并辦理，施工承包單位根據(jù)經(jīng)建設(shè)單位審核批準(zhǔn)的驗工計價表，按相關(guān)規(guī)定編制并匯總上報項目工程款結(jié)算匯總表,一式兩份經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字并由項目經(jīng)理簽批后送財務(wù)部按合同約定撥付工程款。 （三）末次驗工清算:項目竣工后，由施

7、工承包單位按相關(guān)規(guī)定編制末次驗工計價表，經(jīng)建設(shè)單位審核批準(zhǔn)后，作為竣工清算價款的依據(jù),承包單位在末次驗工計價后7天內(nèi)將項目工程結(jié)算匯總表,報送建設(shè)單位，按合同約定撥付工程款。 （四）質(zhì)量保證金按合同的相關(guān)條款辦理。 第十四條 物資、設(shè)備合同價款結(jié)算管理。甲供的物資、設(shè)備依照合同按程序付款。 第十五條 設(shè)計、科研、環(huán)保、工程咨詢、監(jiān)理等費用的撥付，由建設(shè)單位根據(jù)項目合同,協(xié)議,規(guī)定和完成情況填寫工程款結(jié)算匯總表,報經(jīng)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，由項目經(jīng)理批準(zhǔn)，并將國家正式發(fā)票或當(dāng)?shù)刎斦块T核發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)交財務(wù)部，方能辦理撥款手續(xù)。 第十六條 參建單位有下列情形之一的可以暫緩或停止撥付資金（一）違反

8、國家法律、法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律的。（二）違反工程款結(jié)算辦法和手續(xù)不完備的，不符合合同條款規(guī)定的。（三）擅自改變項目資金使用內(nèi)容的。（四）資金未按辦法實行?？顚Ｓ?、專戶存儲的。（五）有重大質(zhì)量問題并造成經(jīng)濟損失和社會影響的。 （六）財會機構(gòu)不健全與會計核算不規(guī)范的。（七）未按規(guī)定要求報送季、月度用款計劃或信息資料嚴(yán)重失真的。（八）不合理的負(fù)擔(dān)和攤派。 第四章 報告制度 第十七條 應(yīng)重視和加強建設(shè)項目工程財務(wù)信息管理，建立信息反饋制度。要指定專人負(fù)責(zé)信息收集、匯總工作，利用信息化手段及時向上級主管部門及相關(guān)部門報送信息資料。 第十八條 上報的各種信息資料要求內(nèi)容完整、數(shù)字真實準(zhǔn)確,嚴(yán)禁弄虛作假。 第十九

9、條 建立重大事項報告制度。工程建設(shè)施工過程中出現(xiàn)下列情況的應(yīng)及時報告（一）重大安全、質(zhì)量事故。（二）較大金額索賠。（三）審計發(fā)現(xiàn)的重大違紀(jì)問題。（四）工期延誤時間較長。（五）其他重大事項。 第五章 監(jiān)督與檢查 第二十條 定期和不定期地對建設(shè)資金的使用進行監(jiān)督檢查，并及時了解、掌握資金到位、使用和工程建設(shè)進度情況，督促施工單位加強資金管理，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。 第二十一條 監(jiān)督檢查的重點內(nèi)容（一）有無截留、擠占和挪用建設(shè)資金。（二）有無計劃外工程和超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。（三）建設(shè)單位管理費是否按規(guī)定開支。（四）內(nèi)部財務(wù)管理制度是否健全。（五）應(yīng)上繳的各種款項是否按規(guī)定上繳。（六）是否建立并堅持重大事項報告制度。（七）是否及時足額撥付項目建設(shè)資金。 （八）是否拖欠農(nóng)民工工資。 第二十二條