商業(yè)銀行考試題庫(kù)終極版(經(jīng)縮減)11

1、第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論一、選擇題：（可以多選）1、我國(guó)銀行的主要從事的經(jīng)營(yíng)范圍包括（bcd）A、 股票承銷B、 吸收公眾存款C、 發(fā)放貸款D、 提供票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)2、 銀行控股公司制的兩種類型包括（ab）A、 非銀行控股公司B、 銀行控股公司C、 集團(tuán)控股公司D、 資產(chǎn)管理公司制3、 代表股東執(zhí)行股東大會(huì)建議和決定的銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)或人員是（b）A、 銀行行長(zhǎng)B、 董事會(huì)C、 股東大會(huì)D、 各業(yè)務(wù)部門4、 銀行的監(jiān)事會(huì)的主要職責(zé)是（B）A、 對(duì)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)提出質(zhì)疑，選舉董事會(huì)B、 代表股東大會(huì)對(duì)全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查C、 核對(duì)銀行的日常賬務(wù)項(xiàng)目，核查銀行會(huì)計(jì)，信貸及其他業(yè)務(wù)是否符合當(dāng)局的有

2、關(guān)規(guī)定"是否按照董事會(huì)的方針、紀(jì)律和程序辦事。D、 是經(jīng)辦各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)"直接面對(duì)客戶提供服務(wù)5、 美國(guó)與2010年7月通過(guò)的多德弗蘭克華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法*的主要內(nèi)容有：(cd)A、 商業(yè)銀行與投資銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)B、 設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)C、 設(shè)立新的消費(fèi)者金融保護(hù)局D、 設(shè)立新的破產(chǎn)清算機(jī)制，防止“大而不倒”的問題6、 世界各國(guó)對(duì)銀行的監(jiān)管主要包括（abcd）A、 銀行業(yè)的準(zhǔn)入B、 銀行業(yè)資本的充足性C、 銀行的清償能力D、 銀行業(yè)務(wù)的范圍7、 下列公司屬于金融控股公司的是(Acd)A、 招商局集團(tuán)B、 中國(guó)人民銀行C、 工商銀行D、 首創(chuàng)集團(tuán)判斷題：1、 在分業(yè)經(jīng)營(yíng)制下只

3、有銀行能夠進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)（錯(cuò)）2、 資本主義商業(yè)銀行的產(chǎn)生主要途徑是高歷代性質(zhì)的銀行演變?yōu)橘Y本主義銀行（錯(cuò)）3、 最早的股份制商業(yè)銀行出現(xiàn)在意大利（錯(cuò)）4、 商業(yè)銀行也是一種企業(yè)（對(duì)）5、 在分業(yè)經(jīng)營(yíng)情況下，商業(yè)銀行能夠吸收存款，投資銀行、信托公司都不能吸收存款（對(duì)）6、 銀行的貸款越集中其經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)必然越大（錯(cuò)）7、 聯(lián)邦儲(chǔ)備保險(xiǎn)公司主要目的是確保金融機(jī)構(gòu)的資本達(dá)到一定的充足率（錯(cuò)）8、 美國(guó)新金融監(jiān)管改革中對(duì)場(chǎng)外衍生品市場(chǎng)進(jìn)行了規(guī)范，納入了監(jiān)管的范圍（對(duì)）9、 我國(guó)政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管采用分業(yè)經(jīng)營(yíng)制（對(duì)）10、 我國(guó)不允許存在金融控股公司（錯(cuò)） 2、簡(jiǎn)答：如何認(rèn)識(shí)一般商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)生活中的作用

4、？（1）信用中介信用中介是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)是通過(guò)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，再通過(guò)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)把它投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門。商業(yè)銀行作為貨幣資本的貸出者和借入者實(shí)現(xiàn)貨幣資本的融通。（2）支付中介商業(yè)銀行通過(guò)存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移代理客戶支付，這樣"以商業(yè)銀行為中心"形成了經(jīng)濟(jì)社會(huì)無(wú)始無(wú)終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系（3）信用創(chuàng)造商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下就增加

5、了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后在整個(gè)商業(yè)銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款!（4）金融服務(wù)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展各個(gè)經(jīng)濟(jì)單位之間的聯(lián)系更加復(fù)雜，各金融中介機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈，人們對(duì)財(cái)富的管理要求也相應(yīng)提高。商業(yè)銀行根據(jù)客戶的要求不斷拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)及國(guó)際業(yè)務(wù)等，并在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中占據(jù)越來(lái)越重要的地位!簡(jiǎn)答2請(qǐng)簡(jiǎn)要談?wù)勆虡I(yè)銀行實(shí)行分行制的優(yōu)缺點(diǎn)？分行制的特點(diǎn)是法律允許除了總行以外，在本市及國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。分行制的優(yōu)點(diǎn)在于：分支機(jī)構(gòu)多、分布廣、業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款、調(diào)劑資金；可以充分有效地利用資本，同時(shí)由于放款分散，風(fēng)險(xiǎn)分散，可以降低放款的平均風(fēng)

6、險(xiǎn)，提高銀行的安全性分行制的缺點(diǎn)在于：容易造成大銀行對(duì)小銀行的吞并，形成“壟斷”妨礙競(jìng)爭(zhēng)，銀行規(guī)模過(guò)大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多的管理困難。目前"界上大部分的國(guó)家都實(shí)行分行制。簡(jiǎn)答3 請(qǐng)簡(jiǎn)要談?wù)剢我汇y行制的優(yōu)缺點(diǎn)單一銀行制也稱獨(dú)家銀行制。它的特點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。這種銀行制度的優(yōu)點(diǎn)是限制銀行業(yè)壟斷、有利于自由競(jìng)爭(zhēng)、有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)。各銀行的獨(dú)立性和自主性都很大，經(jīng)營(yíng)較靈活，管理層次少，有利于中央銀行進(jìn)行管理和控制。但這種銀行制度本身也存在著嚴(yán)重的缺陷商業(yè)銀行不設(shè)分支機(jī)構(gòu)與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的橫向發(fā)展，商品交換

7、范圍的不斷擴(kuò)大存在著矛盾。同時(shí)，在計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)大量應(yīng)用的條件下，其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到限制，銀行業(yè)務(wù)多集中于某一地區(qū)、某一行業(yè)，容易受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r波動(dòng)的影響?；I資不易"風(fēng)險(xiǎn)集中。銀行規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)成本高、不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。5、請(qǐng)問隨金融的發(fā)展政府為何要對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管原因？政府之所以要對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。首先為了保護(hù)儲(chǔ)蓄者的利益。銀行吸收居民儲(chǔ)蓄是開展銀行業(yè)務(wù)的基本條件，但是社會(huì)公眾無(wú)法做到對(duì)銀行業(yè)全面和準(zhǔn)確的了解，也無(wú)法判斷銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，即在儲(chǔ)戶和商業(yè)銀行之間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。如果銀行發(fā)生倒閉而使儲(chǔ)戶資金受到損失，其社會(huì)和經(jīng)濟(jì)后果

8、都是非常嚴(yán)重的。其次政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。在信用經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣數(shù)量的多少與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)，一國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、失業(yè)率和通貨膨脹率都受到信用規(guī)模的影響。最后當(dāng)今世界各國(guó)的銀行業(yè)正在向綜合化方向發(fā)展銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致商業(yè)銀行的概念在延伸，同時(shí)世界經(jīng)濟(jì)一體化又使得銀行國(guó)際化進(jìn)程在加快，這些都對(duì)政府實(shí)施銀行業(yè)的監(jiān)管提出了新的課題。簡(jiǎn)答7、談?wù)勀銓?duì)商業(yè)銀行與一般企業(yè)異同的認(rèn)識(shí)。首先商業(yè)銀行是一種企業(yè)。它具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征與一般的工商企業(yè)一樣商業(yè)銀行也具有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需的自有資金也需獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧也要把追求最大限度的利潤(rùn)作為自己的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。其次商業(yè)銀

9、行與一般的工商企業(yè)又有不同，它是一種特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行的特殊性主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是貨幣和貨幣資本。經(jīng)營(yíng)內(nèi)容包括貨幣收付，借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響和受社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響特殊。商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)大于任何一個(gè)企業(yè)。同時(shí)商業(yè)銀行受整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個(gè)具體企業(yè)更為明顯。第二章判斷題：我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股所得資金可以視為商業(yè)銀行的核心資本（錯(cuò)）在巴塞爾協(xié)議中，商業(yè)銀行的資本核算中扣除了商譽(yù)（對(duì)）商業(yè)

10、銀行發(fā)行普通股時(shí)一定會(huì)稀釋商業(yè)銀行原有股東的權(quán)利（錯(cuò)）商業(yè)銀行發(fā)行中長(zhǎng)期債券所支付利息一般不繳納所得稅（對(duì)）商業(yè)銀行發(fā)行固定利率長(zhǎng)期債券后，市場(chǎng)利率下降，商業(yè)銀行可以考慮重新發(fā)行債券回購(gòu)現(xiàn)有長(zhǎng)期債券（對(duì)）巴塞爾協(xié)議中核心資本比率指的是核心資本除以風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，最低資本要求是4%（對(duì)）銀行業(yè)在擴(kuò)張的過(guò)程中，只要銀行能夠做到新增業(yè)務(wù)利潤(rùn)大于零，銀行就可以進(jìn)行不停的擴(kuò)張。（錯(cuò)）銀行倒閉時(shí)，銀行次級(jí)債券持有人的償還順序排在銀行存款人之后，但是在銀行股東之前。（對(duì)）一般而言，小銀行的資本需要量會(huì)比大銀行多，并且超額儲(chǔ)備也會(huì)比大銀行保有的多（對(duì)）銀行在確定資本需要量時(shí)會(huì)考慮很多的因素， 這些因素之間同時(shí)又

11、相互影響，部分因素之間可能形成一個(gè)反饋的回路。（對(duì)）銀行出售短期政府債券給另一方時(shí)，出售債券的一方的資本充足率上升。（錯(cuò)）簡(jiǎn)答題簡(jiǎn)答一 談?wù)勆虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中面臨的主要的幾種風(fēng)險(xiǎn)。A信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。B利率風(fēng)險(xiǎn)金融市場(chǎng)上利率的變動(dòng)使銀行在籌集或運(yùn)用資金時(shí)可能遭受的損失就是利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)主體在籌集或運(yùn)用資金時(shí)選擇的時(shí)機(jī)或方式不當(dāng)，從而不得不付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收益C匯率風(fēng)險(xiǎn)由于匯率的變動(dòng)而使銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實(shí)際價(jià)值發(fā)生變動(dòng)可能帶來(lái)的損失就是匯率風(fēng)險(xiǎn)D操作風(fēng)險(xiǎn)這是指銀行在日常經(jīng)營(yíng)中

12、由各種意外事故、操作問題等引起的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的各種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，它產(chǎn)生的根源多與某種人為因素有關(guān)，從而決定了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的多變性和不確定性。E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)這是傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，是指商業(yè)銀行掌握的可用于即時(shí)支付的流動(dòng)性資產(chǎn)無(wú)法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。簡(jiǎn)答二 請(qǐng)問各國(guó)監(jiān)管者為何要求銀行保有一定比例的銀行資本？銀行資本的關(guān)鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素。資本可以吸收銀行的經(jīng)營(yíng)虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)，以使銀行的管理者能有一定的時(shí)間解決存在的問題，為銀行避免破產(chǎn)提供了緩沖的余地資本為銀行的注冊(cè)、組織營(yíng)業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營(yíng)提供啟動(dòng)資金銀行資

13、本有助于樹立公眾對(duì)銀行的信心。它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實(shí)力，對(duì)于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的銀行業(yè)，市場(chǎng)信心是決定銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性的直接因素。銀行資本為銀行的擴(kuò)張銀行新業(yè)務(wù)新計(jì)劃的開拓與發(fā)展提供資金。許多銀行的增長(zhǎng)超出其開業(yè)時(shí)的設(shè)施的承受能力，追加資本的注入允許銀行增加辦公設(shè)備、增設(shè)分行，以便同市場(chǎng)的擴(kuò)大保持同步發(fā)展。銀行資本作為銀行增長(zhǎng)的監(jiān)測(cè)者有助于保證單個(gè)銀行增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)性。因?yàn)楸O(jiān)管當(dāng)局與市場(chǎng)都要求銀行的貸款及其他風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的增長(zhǎng)與銀行的資本保持一致。隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)的暴露，銀行吸收虧損的緩沖裝置也必須相應(yīng)擴(kuò)大。相對(duì)資本而言，貸款與存款業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)快的銀行會(huì)從市場(chǎng)和監(jiān)管部門接到降低增長(zhǎng)速度或增加資本的信號(hào)。

14、論述3. 新巴塞爾資本協(xié)議對(duì)我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的意義。新巴塞爾資本協(xié)議的主要精神是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱。第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)總的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第二支柱是針對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而制定監(jiān)督檢查的主要原則，風(fēng)險(xiǎn)管理指引和監(jiān)督透明度及問責(zé)制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、如何加強(qiáng)跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。第三支柱是市場(chǎng)紀(jì)律。第三支柱是對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。希望通過(guò)建立一套披露要求，以達(dá)到促進(jìn)市場(chǎng)紀(jì)律的目的，披露應(yīng)便于市場(chǎng)參與者評(píng)價(jià)有關(guān)的資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及銀行資本充足率

15、等重要信息。新巴塞爾資本協(xié)議的基本精神和技術(shù)方法對(duì)我國(guó)改革銀行業(yè)治理結(jié)構(gòu)、提高銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管水平具有重要而深遠(yuǎn)的影響，同時(shí)新協(xié)議更為嚴(yán)格復(fù)雜的監(jiān)管要求對(duì)我國(guó)現(xiàn)有的銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系也提出了挑戰(zhàn)。新的最低資本要求使中國(guó)銀行業(yè)資本金不足的問題更加突出。許多發(fā)展中國(guó)家都存在銀行業(yè)資本金不足的問題，我國(guó)也不例外。我國(guó)四大國(guó)有銀行的資本金不足問題尤其明顯。究其源頭，銀行不良資產(chǎn)的累積是重要原因。銀行體系的不良資產(chǎn)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中的產(chǎn)物之一，按照市場(chǎng)規(guī)則解決資本金不足的根本途徑還是控制高風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。否則，盡管近期內(nèi)我國(guó)沒有實(shí)施“新巴塞爾資本協(xié)議”的計(jì)劃，但在逐漸走向開放的國(guó)內(nèi)金

16、融市場(chǎng)中，資本金不足還是會(huì)影響我國(guó)銀行與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的能力。內(nèi)部評(píng)級(jí)法的提出促使我國(guó)著手建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系是)新巴塞爾資本協(xié)議的核心之一。而這也是中國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理較為薄弱，發(fā)展較為落后的環(huán)節(jié)。與先進(jìn)的國(guó)際性銀行相比，我國(guó)許多商業(yè)銀行在評(píng)級(jí)方法%評(píng)級(jí)結(jié)果檢驗(yàn)和評(píng)級(jí)制度建設(shè)上都存在相當(dāng)差距，尤其在量化操作方面缺乏成熟，操作性強(qiáng)的模型程序和專業(yè)人員，銀行之間也沒有統(tǒng)一通暢的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果共享渠道，新協(xié)議的出臺(tái)可為解決這些問題，更好地管理銀行風(fēng)險(xiǎn)資本提供起點(diǎn)和基礎(chǔ)。新協(xié)議的出臺(tái)還是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范圍的擴(kuò)充引導(dǎo)。我們從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。當(dāng)前，我國(guó)的銀行風(fēng)險(xiǎn)

17、管理還是以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管缺乏重視，也缺少經(jīng)驗(yàn)!但在現(xiàn)實(shí)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，各種風(fēng)險(xiǎn)是相互聯(lián)系、共同作用的。因而在考察銀行資本充足水平時(shí)，應(yīng)綜合考慮新協(xié)議提出的三類風(fēng)險(xiǎn)，推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，真實(shí)反映銀行資本的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管決策提供更可靠的依據(jù)。第四章 選擇題1、 銀行借入資金的渠道主要包括（ABCD）A、 再貸款B、 發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單C、 同業(yè)拆借D、 票據(jù)再貼現(xiàn)2、 銀行的可以用來(lái)進(jìn)行日常的各種支付和放貸活動(dòng)的是（BC）A、 法定存款準(zhǔn)備金B(yǎng)、 超額存款準(zhǔn)備金C、 庫(kù)存現(xiàn)金D、 儲(chǔ)戶活期存款3、 以下各因素一定能夠影響銀行存款準(zhǔn)備金比例的是（A）A、

18、央行法定存款準(zhǔn)備金比率變動(dòng)B、 存款的增加C、 貸款的增加D、 銀行成本的增加4、 以下屬于銀行增加自身的銀行的流動(dòng)性供給的行為包括（ABCD）A、 賣出債券B、 爭(zhēng)取儲(chǔ)戶存款C、 存放同業(yè)存款D、 向其他金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)發(fā)債5、 以下指標(biāo)能夠反映銀行的流動(dòng)性能力的有（AB）A、 流動(dòng)資產(chǎn)比率B、 核心存款比率C、 資本充足率D、 股權(quán)回報(bào)率6、 以下商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的項(xiàng)目可以歸入廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)的是（ABCD）A、 同業(yè)銀行存款B、 托收中的現(xiàn)金C、 超額準(zhǔn)備金D、 法定準(zhǔn)備金E、 客戶存款7、 以下商業(yè)銀行的各項(xiàng)資產(chǎn)中一般而言收益率最高的是（C）A、 法定存款準(zhǔn)備金B(yǎng)、 一年期國(guó)債C、

19、一年期貸款D、 超額存款準(zhǔn)備金8、 銀行借入資金的渠道主要包括（ABCD）A、 再貸款B、 發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單C、 同業(yè)拆借D、 票據(jù)再貼現(xiàn)9、 銀行的可以用來(lái)進(jìn)行日常的各種支付和放貸活動(dòng)的是（BC）A、 法定存款準(zhǔn)備金B(yǎng)、 超額存款準(zhǔn)備金C、 庫(kù)存現(xiàn)金D、 儲(chǔ)戶活期存款10、 以下各因素一定能夠影響銀行存款準(zhǔn)備金比例的是（A）A、 央行法定存款準(zhǔn)備金比率變動(dòng)B、 存款的增加C、 貸款的增加D、 銀行成本的增加11、 以下屬于銀行增加自身的銀行的流動(dòng)性供給的行為包括（ABCD）A、 賣出債券B、 爭(zhēng)取儲(chǔ)戶存款C、 存放同業(yè)存款D、 向其他金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)發(fā)債12、 以下指標(biāo)能夠反映銀行的流

20、動(dòng)性能力的有（AB）A、 流動(dòng)資產(chǎn)比率B、 核心存款比率C、 資本充足率D、 股權(quán)回報(bào)率13、 銀行在出現(xiàn)流動(dòng)性缺口的時(shí)候，銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，這樣的是（）的流動(dòng)性管理方式A、 遵循保守型原則B、 遵循成本最低原則C、 進(jìn)取型原則D、 收益最大化原則14、 以下會(huì)增加銀行流動(dòng)性需求的因素有（AD）A、 客戶提取存款B、 客戶償還貸款C、 銀行貸款證券化D、 向股東派發(fā)現(xiàn)金股利15、 以下會(huì)增加銀行流動(dòng)性供給的因素有（BC）A、 向銀行股東派發(fā)股票股利B、 銀行獲得客戶存款C、 銀行發(fā)行債券D、 中央銀行向銀行進(jìn)行正回購(gòu)

21、16、 銀行需求預(yù)測(cè)的因素法中，影響預(yù)期貸款變化的主要因素有（AC）A、 國(guó)民生產(chǎn)總值的預(yù)期增長(zhǎng)率B、 個(gè)人收入預(yù)期增長(zhǎng)率C、 企業(yè)預(yù)期利潤(rùn)率D、 匯率17、 商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金與中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和被稱為（）A、 可用頭寸B、 可貸頭寸C、 基礎(chǔ)頭寸D、 風(fēng)險(xiǎn)頭寸簡(jiǎn)答題：如果你是一個(gè)銀行的外部分析師，你可以從哪些方面來(lái)看待銀行流動(dòng)性需求管理的效果，以及是否有出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的跡象？答：(1)公眾對(duì)銀行的信心。如果社會(huì)公眾認(rèn)為銀行運(yùn)作出現(xiàn)了一些危險(xiǎn)信號(hào),就會(huì)喪失對(duì)銀行的信心,這表明銀行將流失存款,從而使銀行的現(xiàn)金枯竭,進(jìn)而不能償付債務(wù)。(2)銀行股票價(jià)格是否穩(wěn)定。當(dāng)銀行股票價(jià)格下跌時(shí),可能意味

22、著投資者認(rèn)為銀行存在現(xiàn)實(shí)的或者預(yù)期的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。(3)發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他負(fù)債是否存在風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。當(dāng)一家銀行相對(duì)于其他具有相同規(guī)模和相似所在地的銀行以更高的價(jià)格吸收定期存款與儲(chǔ)蓄存款或者對(duì)貨幣市場(chǎng)負(fù)債支付過(guò)高的利息率時(shí),這就意味著社會(huì)公眾相信該家銀行可能面臨著流動(dòng)性危機(jī),希望以更高的借入成本來(lái)實(shí)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。(4)出售銀行資產(chǎn)有無(wú)損失。如果銀行出售資產(chǎn)產(chǎn)生了大量的損失,這往往意味著銀行存在著流動(dòng)性危機(jī)。(5)能否滿足客戶的合理貸款需求。如果銀行拒絕了合格客戶的合理且具有潛在收益的貸款需求,這很可能是迫于流動(dòng)性短缺的壓力。(6)是否頻繁地從中央銀行借款。當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí),可能會(huì)被迫頻繁

23、地向中央銀行借款。2、請(qǐng)問銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成都包括哪些項(xiàng)目？(1)庫(kù)存現(xiàn)金。這一部分現(xiàn)金是銀行為了滿足日常交易之需而持有的通貨。 (2)托收中的現(xiàn)金。托收中的現(xiàn)金是在銀行間確認(rèn)與轉(zhuǎn)賬過(guò)程中的支票金額。(3)在中央銀行的存款。在中央銀行的存款是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金,也被稱為存款準(zhǔn)備金。 (4)存放同業(yè)存款。存放同業(yè)存款是指存放在其他銀行的存款。3、請(qǐng)問法定準(zhǔn)備金的計(jì)算兩種方法以及兩種計(jì)算方法的適用范圍是什么？法定準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。計(jì)算準(zhǔn)備金的方法有兩種:一種是滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法,主要適用于對(duì)非交易性賬戶存款準(zhǔn)備金的計(jì)算;另一種是同步準(zhǔn)備金計(jì)算法,主要適用于對(duì)

24、交易性賬戶存款準(zhǔn)備金的計(jì)算。(1)滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法。滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金需要量的方法。由于非交易性存款賬戶(如銀行的定期存款等)的余額變動(dòng)幅度相對(duì)較小,因此這種方法主要適用于銀行對(duì)非交易性賬戶存款計(jì)算存款準(zhǔn)備金。按照這種方法,銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額來(lái)確定目前應(yīng)當(dāng)持有的準(zhǔn)備金數(shù)量。因此,銀行可將兩周前的7天作為基期,以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ),計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。(2)同步準(zhǔn)備金計(jì)算法。同步準(zhǔn)備金計(jì)算法的基本原理是以本期的存款余額為基礎(chǔ),計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量。這種方法主要適用于計(jì)算商業(yè)銀行的交易性賬戶存款準(zhǔn)備金。交易性賬戶余額的變化

25、幅度較大,商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)本期存款余額的實(shí)際狀況,計(jì)算所需上繳的準(zhǔn)備金數(shù)額。5. 請(qǐng)簡(jiǎn)要說(shuō)明銀行預(yù)測(cè)流動(dòng)性時(shí)資金結(jié)構(gòu)法的主要內(nèi)容資金結(jié)構(gòu)法是通過(guò)分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢(shì)來(lái)預(yù)測(cè)未來(lái)的流動(dòng)性需求。存款是銀行資金來(lái)源的主要組成部分。商業(yè)銀行的存款按其被提取的可能性可以分為三類:(1)第一類為游動(dòng)性貨幣負(fù)債,是指對(duì)利息率變動(dòng)極為敏感的存款和借入款。銀行必須隨時(shí)應(yīng)付它們的提現(xiàn)。(2)第二類為脆弱性貨幣負(fù)債,是指大額存款和非存款負(fù)債賬戶。這部分資金在近期內(nèi)有可能被客戶提取,銀行必須保留足夠的流動(dòng)性資金。(3)第三類為穩(wěn)定性貨幣負(fù)債,是指被提取的可能性很小的那部分資金,可為銀行較長(zhǎng)期、比較穩(wěn)定地利用,

26、被稱為核心存款或核心負(fù)債。對(duì)這部分資金,銀行只需保留少量的流動(dòng)性資金。以上三種資金來(lái)源因穩(wěn)定性不同,銀行需要為其提取的流動(dòng)性資金比例也會(huì)有所不同。通常說(shuō)來(lái),為流動(dòng)性強(qiáng)的負(fù)債所保持的流動(dòng)性資金準(zhǔn)備率較高,而為流動(dòng)性較弱的負(fù)債保持的流動(dòng)性資金準(zhǔn)備率較低。根據(jù)各類負(fù)債的總額及銀行制定為其保持的流動(dòng)性資金準(zhǔn)備率就可計(jì)算出該行流動(dòng)性需求的總量。第五章一、 判斷題1. 商業(yè)銀行可以在評(píng)估關(guān)系人信用后，只有信用合格的情況下，才能給關(guān)系人發(fā)放信用貸款;發(fā)放擔(dān)保貸款的放款條件也不能優(yōu)于其他借款人同類的貸款條件。（錯(cuò)）2. 信貸集中僅指的是貸款集中于某一個(gè)行業(yè)或集中于某一類貸款(如房地產(chǎn)貸款)。信貸集中有損于銀行

27、經(jīng)營(yíng)的安全,一旦借款人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn),銀行會(huì)受到損失。（錯(cuò)）3. 普通呆賬準(zhǔn)備金無(wú)法反映貸款的真實(shí)損失程度,它不僅與貸款的總量有關(guān),而且與貸款的實(shí)際質(zhì)量有關(guān)，當(dāng)總量越多，質(zhì)量越差，那么普通呆賬準(zhǔn)備金就越多（錯(cuò)）4. 逾期（含展期后逾期）90天以內(nèi)的不良貸款，應(yīng)列為催收貸款，在逾期貸款項(xiàng)下單獨(dú)統(tǒng)計(jì)和上報(bào)。（對(duì)）5. 中國(guó)人民銀行按監(jiān)管職責(zé)對(duì)商業(yè)銀行不良貸款的認(rèn)定工作和貸款質(zhì)量的真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)管，中國(guó)人民銀行總行負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行總行的監(jiān)管，中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)和城市商業(yè)銀行的監(jiān)管。（對(duì)）6. 貸款未逾期則不需要列入呆滯貸款。（錯(cuò)）二

28、、 選擇題1、 以下屬于貸款協(xié)議的主要要數(shù)是（ABCD）A. 貸款金額、期限、貸款用途的規(guī)定。B. 利率與計(jì)息方式C. 擔(dān)保與抵押品描述D. 違約約定2、商業(yè)銀行的貸款審查通常由獨(dú)立的部門去完成，基本的貸款的審查內(nèi)容是（ABCD）A、借款人的財(cái)務(wù)狀態(tài)與還款能力B、銀行對(duì)于抵押和擔(dān)保的控制程度以及抵押品的價(jià)值C、貸款文件的完整性和貸款政策的一致性D、貸款的手續(xù)合法性、合規(guī)性3、下列哪幾種方法可以作為銀行提取呆壞賬準(zhǔn)備金的方法（ABCA、按貸款組合余額的一定比例提取B、對(duì)各類貸款按不同比例提取C、按貸款組合的不同類別提取的特別準(zhǔn)備金D、按實(shí)際貸款呆壞賬發(fā)生來(lái)提取100%的準(zhǔn)備金三、 簡(jiǎn)答題1、 銀

29、行貸款進(jìn)行貸款的五級(jí)分類是哪五類？中國(guó)人民銀行制定的貸款五級(jí)分類法可以幫助信貸人員準(zhǔn)確判斷貸款的類別以及主要特征是：主要特征正常類借款人有能力履行承諾,并對(duì)貸款的本金和利息進(jìn)行全額償還,沒有問題貸款關(guān)注類凈現(xiàn)金流量減少借款人銷售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)在下降,或凈值開始減少,或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆借款人的一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大下降借款人的還款意愿差,不與銀行積極合作貸款的抵押品、質(zhì)押品價(jià)值下降銀行對(duì)抵押品失去控制銀行對(duì)貸款缺乏有效的監(jiān)督等次級(jí)類借款人支付出現(xiàn)困難,并難以按市場(chǎng)條件獲得新資金借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)借款人內(nèi)部管理問題未解決,妨礙債務(wù)的及時(shí)足額償還借款人采取隱瞞事實(shí)

30、等不正當(dāng)手段套取貸款可疑類借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停緩狀態(tài)借款人已資不抵債銀行已訴諸法律來(lái)收回貸款貸款經(jīng)過(guò)重組仍然逾期,或仍然不能正常歸還本息,還款狀況沒有得到明顯改善等損失類借款人無(wú)力還款,抵押品價(jià)值低于貸款額抵押品價(jià)值不確定借款人已徹底停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目停止時(shí)間很長(zhǎng),復(fù)工無(wú)望等2、 銀行在對(duì)所有貸款進(jìn)行了分類之后，銀行如何量化評(píng)價(jià)自身的貸款的整體質(zhì)量？當(dāng)銀行對(duì)所有貸款都進(jìn)行了分類之后,銀行整體貸款可以通過(guò)若干個(gè)指標(biāo)進(jìn)行量化。 1.不良貸款余額/全部貸款余額不良貸款是次級(jí)類、可疑類、損失類三類貸款的總稱。不良貸款余額與全部貸款余額的比例可以說(shuō)明銀行貸款質(zhì)量的惡

31、化程度。如果進(jìn)行細(xì)致的劃分,還可以用以下比率:(1)次級(jí)類貸款余額/全部貸款余額。(2)可疑類貸款余額/全部貸款余額。(3)損失類貸款余額/全部貸款余額。通過(guò)以上比率的計(jì)算,可以更清楚地反映銀行不良貸款的分布,以便找到問題的集中點(diǎn)。 2.(正常類貸款余額+關(guān)注類貸款余額)/全部貸款余額這一比率反映的是貸款的總體安全程度。當(dāng)然,也可以分別反映:(1)正常類貸款余額/全部貸款余額。(2)關(guān)注類貸款余額/全部貸款余額。正常類貸款比例和關(guān)注類貸款比例還能夠反映貸款的變化趨勢(shì)。如果關(guān)注類貸款比例在增長(zhǎng),則說(shuō)明銀行貸款安全程度在降低。 3.加權(quán)不良貸款余額/(核心資本+準(zhǔn)備金)加權(quán)不良貸款余額的計(jì)算首先要

32、確定不同種類貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,中國(guó)人民銀行提供的參考權(quán)重指標(biāo)是:正常類1%,關(guān)注類3%5%,次級(jí)類15%25%,可疑類50%75%,損失類100%。用加權(quán)不良貸款余額與核心資本和準(zhǔn)備金之和進(jìn)行比較,能夠反映銀行資本可能遭受侵蝕的程度和銀行消化這些損失的能力。 4.其他比率下列指標(biāo)能更直接地反映貸款的質(zhì)量:(1)逾期貸款余額/全部貸款余額。(2)重組貸款余額/全部貸款余額。(3)停止計(jì)息貸款余額/全部貸款余額。這些曾是我國(guó)長(zhǎng)期用來(lái)監(jiān)測(cè)銀行貸款質(zhì)量的指標(biāo)。評(píng)價(jià)銀行貸款質(zhì)量的指標(biāo)不僅能使銀行對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況有清楚的了解,更重要的是,銀行根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果可以找出問題所在,進(jìn)一步提高貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。此

33、外,銀行使用連續(xù)的評(píng)價(jià)指標(biāo)可以進(jìn)行歷史比較,發(fā)現(xiàn)銀行貸款管理的趨勢(shì);同時(shí),也可以進(jìn)行同業(yè)比較,明確自己的競(jìng)爭(zhēng)地位。1. 銀行將貸款從償還的可能性來(lái)進(jìn)行分類的貸款五級(jí)分類是哪五級(jí)？貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員,或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員,綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷,根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)。五級(jí)分類法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度,將貸款劃分為五類,即正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類。(1)正常類。借款人能夠履行合同,有充分把握按時(shí)足額償還本息。(2)關(guān)注類。盡管借款人目前有能力償還貸款本息,但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。(3)次級(jí)類。借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的

34、問題,依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息。(4)可疑類。借款人無(wú)法足額償還本息,即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保,也肯定要造成一部分損失。(5)損失類。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然無(wú)法收回,或只能收回極少部分。2. 論述：請(qǐng)問銀行如何才能盡可能早的發(fā)現(xiàn)問題貸款，可以檢查哪些信號(hào)？銀行在發(fā)現(xiàn)問題貸款方面,可以有三條防線:信貸員、貸款的復(fù)核和外部檢查。信貸員是發(fā)現(xiàn)問題貸款的第一道防線，信貸員負(fù)有向銀行有關(guān)部門報(bào)告貸款出現(xiàn)問題的責(zé)任。貸款復(fù)核是發(fā)現(xiàn)問題貸款的第二道防線,但貸款復(fù)核并不經(jīng)常進(jìn)行,對(duì)一筆貸款的檢查可能每年只有一次。因此,盡管這種方法可能很有效,但往往不夠及時(shí)。第三道防線

35、是外部檢查。如果外部檢查時(shí)查出了問題貸款,通常就太晚了。這時(shí),借款人已無(wú)力還款,以至于銀行的種種約束力都失效。一筆貸款在變成銀行的真實(shí)損失之前會(huì)有一段時(shí)間,銀行要善于從早期信號(hào)中盡早發(fā)現(xiàn)問題,特別是那些財(cái)務(wù)信號(hào)。早期的財(cái)務(wù)信號(hào)主要有:(1)杠桿作用。負(fù)債權(quán)益比率是最容易發(fā)現(xiàn)問題的指標(biāo),當(dāng)這一比率超過(guò)行業(yè)平均值時(shí),就應(yīng)引起銀行的注意。(2)獲利能力。當(dāng)借款人沒有足夠的獲利能力時(shí),銀行就要對(duì)該借款人的生存能力表示懷疑了。衡量企業(yè)獲利能力的指標(biāo)有很多,但總資產(chǎn)收益率指標(biāo)也許是最好的。(3)流動(dòng)性。有許多關(guān)鍵性指標(biāo)可以用來(lái)測(cè)試企業(yè)的流動(dòng)性,如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等,但必須綜合

36、使用。以上財(cái)務(wù)信號(hào)的獲得會(huì)有一個(gè)滯后時(shí)間,因此,銀行接收財(cái)務(wù)報(bào)表的頻率是至關(guān)重要的。銀行如果不能獲得足夠的財(cái)務(wù)信號(hào),那么發(fā)現(xiàn)問題貸款就要依靠非財(cái)務(wù)信息。非財(cái)務(wù)信息的早期信號(hào)也很多,主要有:(1)企業(yè)管理風(fēng)格的改變。這涉及企業(yè)的管理能力,如有無(wú)充分的計(jì)劃、有無(wú)管理發(fā)展的能力、重要的人事變動(dòng)等。(2)行業(yè)、市場(chǎng)或產(chǎn)品的變化。企業(yè)管理層的一項(xiàng)主要責(zé)任是預(yù)期和計(jì)劃未來(lái)的變化。銀行要確信借款人的管理層能夠清楚地認(rèn)識(shí)到自己所處的環(huán)境變化并去預(yù)測(cè)這些變化。(3)信息獲取的變化。銀行應(yīng)從借款人那里獲得的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)生拖延或不充分以及銀行只能勉強(qiáng)獲得這些信息就是不好的征兆。3. 論述二、請(qǐng)問在銀行發(fā)現(xiàn)問題貸款時(shí)，

37、銀行一般采用什么程序來(lái)處理這些問題貸款？答：當(dāng)一筆貸款被確認(rèn)為是問題貸款時(shí),銀行和借款人就要相應(yīng)采取有效措施防止問題貸款變成真實(shí)的損失。對(duì)于問題貸款,銀行首先會(huì)與借款人會(huì)面,商討合作的可能性,如果可能的話,銀行認(rèn)為以挽救一個(gè)企業(yè)可以會(huì)繼續(xù)向借款人注入新的資金。當(dāng)然,新注入的資金必須保證非常安全，否則這一舉動(dòng)就是不明智的。當(dāng)不能選擇追加資金方案時(shí),銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個(gè)雙方同意的政策。該政策包括以下幾個(gè)方面:(1)減債程序和時(shí)間限制。此舉的目的是確定還款金額和還款時(shí)間。此時(shí),借款人必須制定財(cái)力計(jì)劃,尤其是現(xiàn)金預(yù)算。銀行要給借款人一定壓力,迫使其做出還款計(jì)劃。(2)增加抵押品、擔(dān)保人、第二抵

38、押。當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題貸款后,銀行要檢查所有的文檔以進(jìn)行修正。如果抵押品不足,應(yīng)商議額外的安全措施,如延長(zhǎng)期限或追加額外資金。(3)索取財(cái)務(wù)報(bào)告。在問題貸款發(fā)生時(shí),精確和及時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告是必不可少的,這些報(bào)告包括月報(bào),應(yīng)收、應(yīng)付賬齡,存貨報(bào)告等。如果財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)生延期現(xiàn)象,就意味著問題的進(jìn)一步惡化,應(yīng)引起銀行的注意。(4)立即監(jiān)控抵押品和借款人。銀行要定期和經(jīng)常對(duì)抵押品及借款人進(jìn)行檢查,這有助于確保抵押品的安全和加強(qiáng)與借款人的聯(lián)系。(5)建立損失安全點(diǎn)。這是指銀行對(duì)問題貸款的處理建立起應(yīng)急計(jì)劃,一旦企業(yè)不能完成還款計(jì)劃,立即就企業(yè)將損失多少資本金、如何進(jìn)行清算等建立雙方一致的協(xié)議,達(dá)成一致同意的損失安全點(diǎn)

39、。如果到達(dá)貸款損失的地步,借款人會(huì)自動(dòng)清算企業(yè),銀行要能控制這一局面。當(dāng)銀行與企業(yè)無(wú)法實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)時(shí),則只有清算最后一種選擇了。在清算過(guò)程中,包括對(duì)借款人提供的抵押品的處置、擔(dān)保人需完成的擔(dān)保責(zé)任等,可能都要在法庭上解決,因此,律師的作用是很關(guān)鍵的。即使借款人被破產(chǎn)清算,銀行仍然可能會(huì)遭受貸款損失,這部分損失的貸款就成為銀行的呆賬。但在銀行賬上被注銷的貸款并不意味著現(xiàn)實(shí)中已經(jīng)完全無(wú)法收回,其中有一部分貸款仍是有希望收回的。對(duì)于這一部分貸款,銀行還是要定期對(duì)它們進(jìn)行審核,以期待收回的可能。其實(shí),任何已沖銷的貸款都有收回的可能性,它們的收回對(duì)銀行的利潤(rùn)有直接影響,如果在定期檢查中發(fā)現(xiàn)了一點(diǎn)收回的希

40、望,銀行就要馬上制定收回計(jì)劃,并付諸實(shí)施。簡(jiǎn)答，在銀行開展企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)過(guò)程中，銀行應(yīng)該考慮哪些基本的內(nèi)容，才能在最大限度的使得銀行能夠安全貸款？貸款政策也會(huì)有所不同,但基本內(nèi)容如下。1.貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略它是銀行貸款業(yè)務(wù)開展的指導(dǎo)思想,銀行制定貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略要和自身的能力相符, 2.貸款審批的分級(jí)授權(quán)銀行對(duì)每位有權(quán)審批貸款的人員或組織決定他們的貸款品種和最高貸款限額。貸款審批分級(jí)授權(quán)確定以后,各級(jí)信貸人員不得越權(quán)發(fā)放貸款。3.貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)、規(guī)模定價(jià)以及集中度貸款政策中要明確規(guī)定銀行可接受貸款的最長(zhǎng)期限,并注意貸款期限與融資項(xiàng)目生產(chǎn)周期和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的一致性。銀行發(fā)放貸款的規(guī)模要受其

41、資金來(lái)源和資產(chǎn)組合狀況的制約,而不是無(wú)限制的。在銀行的貸款政策中要明確貸款的價(jià)格形成,保證銀行的利益。信貸過(guò)于集中有損于銀行經(jīng)營(yíng)的安全,一旦借款人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn),銀行會(huì)受到損失。4、.貸款的擔(dān)保政策在擔(dān)保政策中要明確擔(dān)保的方式,規(guī)定抵押品的鑒定和評(píng)估方法,確定抵押率,以及擔(dān)保人的資格和還款能力評(píng)估等。5.貸款檔案的管理政策貸款檔案是銀行貸款管理過(guò)程的詳細(xì)記載,直接反映貸款的質(zhì)量。6.貸款的審批和管理程序銀行要制定書面的貸款審批和管理程序,對(duì)貸款進(jìn)行指導(dǎo)和管理。7、貸款的日常管理和催收政策銀行對(duì)貸款的日常管理關(guān)系到借款的質(zhì)量,貸款政策中會(huì)規(guī)定如何與借款人保持聯(lián)系、了解借款人的業(yè)務(wù)情況和財(cái)務(wù)情況等。有效

42、的貸款回收和催收制度可以幫助銀行最大限度地減少損失。8.對(duì)所有貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)按風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款加以評(píng)價(jià)是保證貸款安全的重要措施。9.對(duì)不良貸款的處理即使有再好的貸款政策也會(huì)出現(xiàn)不良貸款,因此,合理、有效的處理措施是必要的。一份好的貸款政策文件可以明確有關(guān)信貸人員的責(zé)任和義務(wù),滿足銀行監(jiān)管部門的要求,最大限度地降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),貸款政策文件又必須具有一定的靈活性。第六章 企業(yè)貸款一、 判斷題1、 銀行發(fā)放短期貸款可沒有抵押品，但是發(fā)放長(zhǎng)期貸款必須有抵押品（錯(cuò)）2、 在短期貸款中，初次借款的公司應(yīng)提交公司章程 。 (對(duì))3、 臨時(shí)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期使用的特點(diǎn)。(錯(cuò))4、 在項(xiàng)目融資中，

43、項(xiàng)目發(fā)起人負(fù)有無(wú)限債務(wù)責(zé)任。(錯(cuò))5、 銀行的公司信貸的對(duì)象只能是企業(yè)法人。(錯(cuò))6、 商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。 ()對(duì)7、 抵押協(xié)議一旦正式簽署，立即生效。(錯(cuò))8、 保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證兩種方式。 (對(duì))9、 在長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過(guò)后不能再提。 (對(duì))10、 在固定資產(chǎn)投資確實(shí)缺少資金時(shí)，借款人可以將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)。(錯(cuò))11、 銀行有權(quán)檢查借款人是否按協(xié)議約定的用途使用貸款。(對(duì) )三、選擇題1、 以下屬于短期貸款的是（D）A、循環(huán)信貸B、項(xiàng)目貸款C、流動(dòng)資金貸款D、一年以下的貸款2、 按貸款用途劃分，公

44、司信貸的種類不包括(   A )。A、自營(yíng)貸款B、基本建設(shè)貸款c、技術(shù)改造貸款D、流動(dòng)資金貸款3、 根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論企業(yè)長(zhǎng)期投資的資金不應(yīng)來(lái)自(   B )。A、留存收益B、流動(dòng)資金貸款C、發(fā)行長(zhǎng)期債券D、發(fā)行新股票4、 超貨幣供給理論的觀點(diǎn)不包括(  C )。A、隨著貨幣形式的多樣化非銀行金融機(jī)構(gòu)也町以提供貨幣B、銀行應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，提供多樣化的服務(wù)C、銀行不應(yīng)從事購(gòu)買證券的活動(dòng)D、銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)5、 根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是( D  )。A、消費(fèi)貸款

45、B、不動(dòng)產(chǎn)貸款C、長(zhǎng)期設(shè)備貸款D、以商業(yè)行為為摹礎(chǔ)的短期貸款6、 在評(píng)價(jià)借款企業(yè)的信用時(shí)，非財(cái)務(wù)因素中描述正確的是（B）A、企業(yè)如果出于一個(gè)行業(yè)的成熟期，那么它面臨的競(jìng)爭(zhēng)就越小，企業(yè)盈利就會(huì)較高，這種企業(yè)是銀行重點(diǎn)爭(zhēng)取的對(duì)象B、銀行評(píng)價(jià)企業(yè)信用時(shí)，如果遇到處于周期性行業(yè)的企業(yè)，那么企業(yè)就需要關(guān)注經(jīng)濟(jì)處于周期的位置然后綜合考慮是否給予貸款C、在一個(gè)行業(yè)的擴(kuò)張過(guò)程中，企業(yè)具有較大的發(fā)展空間，所以銀行就要以更多的貸款資金來(lái)支持企業(yè)的發(fā)展，維護(hù)客戶關(guān)系，銀行不應(yīng)該因?yàn)槠髽I(yè)發(fā)展中存在問題而不給予貸款D、銀行在給予企業(yè)貸款的時(shí)候會(huì)重點(diǎn)考察企業(yè)的股東方，只要股東方是國(guó)有央企，那么還款就有財(cái)政資金的保證，銀行

46、就可以給予該企業(yè)貸款7、 在評(píng)價(jià)借款人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，下述的描述正確的是（B）A、甲企業(yè)是制造易拉罐的體液，如果甲企業(yè)通過(guò)兼并收購(gòu)壟斷了所有易拉罐的生產(chǎn)，那么甲企業(yè)暫時(shí)不會(huì)受到市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)B、甲企業(yè)采用現(xiàn)代化的管理模式，各部門領(lǐng)導(dǎo)人能力出眾，并且能夠形成較好的互補(bǔ)，公司員工團(tuán)結(jié)合作，并處于行業(yè)的高速發(fā)展期。銀行應(yīng)該對(duì)A企業(yè)高度關(guān)注并給予恰當(dāng)支持。C、甲企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)由一人兼任，在董事長(zhǎng)的英明指導(dǎo)下，甲企業(yè)發(fā)展迅速。B企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)分由各人兼任，乙企業(yè)由于四人意見經(jīng)常相左，發(fā)展并不快，但是四人已經(jīng)共事三年并愿意繼續(xù)共事。相比之下同等條件下銀行更可以放心給予

47、甲企業(yè)貸款D、甲企業(yè)產(chǎn)品銷售非?；鸨灼髽I(yè)要求擴(kuò)大規(guī)模進(jìn)行生產(chǎn)，并向銀行提出貸款，那么銀行可以向甲企業(yè)進(jìn)行貸款。8、 銀行在考慮貸款的風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候會(huì)考慮擔(dān)保的問題，銀行應(yīng)該考慮擔(dān)保的哪幾個(gè)方面？（ABCD）A擔(dān)保品的所有權(quán)以及合法性B、擔(dān)保品的市場(chǎng)價(jià)值C、銀行對(duì)擔(dān)保品的價(jià)值的控制力D、擔(dān)保品的變現(xiàn)能力9、 下列企業(yè)借款的理由銀行可以認(rèn)為合理的是（BCD）A、實(shí)業(yè)企業(yè)進(jìn)行股票投資缺乏資金B(yǎng)、企業(yè)更新設(shè)備，固定資產(chǎn)價(jià)格上漲，折舊不足以支付購(gòu)買價(jià)款引起的借款C、企業(yè)由于季節(jié)性收購(gòu)糧食引起的借款D、企業(yè)銷售增長(zhǎng)，占有較多資金，但是利潤(rùn)率未有下降10、 您認(rèn)為以下物品銀行可以視為A企業(yè)抵押品，給予A企業(yè)

48、抵押貸款的是（AC）A、A企業(yè)擁有的債權(quán)投資、股票投資B、A企業(yè)已經(jīng)與其他機(jī)構(gòu)簽署出售協(xié)議，但未完成過(guò)戶手續(xù)的A企業(yè)土地以及土地上的房屋C、A企業(yè)于對(duì)外貿(mào)易中獲得的外商的信用證D、A企業(yè)剛剛通過(guò)融資租賃所租入的設(shè)備11、 企業(yè)在獲得銀行貸款時(shí)，可以通過(guò)各種方式來(lái)增強(qiáng)信用等級(jí)，以下能夠增強(qiáng)企業(yè)信用等級(jí)的行為有（AB）A、企業(yè)出質(zhì)具有相當(dāng)價(jià)值的應(yīng)收款項(xiàng)B、企業(yè)抵押足額屬于自己的房屋以及廠房C、合伙企業(yè)讓普通合伙人以自身所有的不屬于企業(yè)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行擔(dān)保D、企業(yè)通過(guò)低價(jià)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行銷售，獲得現(xiàn)金流12、 銀行在審查企業(yè)的貸款的過(guò)程中，需要審查的項(xiàng)目主要有（ABCD）A、貸款的意圖以及貸款企業(yè)的還款來(lái)源B、

49、本項(xiàng)貸款的主要擔(dān)保品C、貸款的期限、貸款的利率以及貸款的或有條件D、貸款人的合規(guī)性13、 企業(yè)發(fā)生以下行為，銀行沒有必要就此降低企業(yè)的資信評(píng)級(jí)的有（AD）A、前法定代表人因貪污被捕，法定代表人變更B、銀行在審計(jì)期間，發(fā)現(xiàn)企業(yè)未經(jīng)允許將向銀行貸款時(shí)出示的抵押品以書面協(xié)議形式賣給了第三方，但在工商局尚未進(jìn)行變更登記C、企業(yè)在貸款期間廠房發(fā)生火災(zāi)，企業(yè)40%固定資產(chǎn)損毀，據(jù)查企業(yè)只對(duì)損毀資產(chǎn)中的50%向三家保險(xiǎn)公司進(jìn)行了商業(yè)保險(xiǎn)。按協(xié)議規(guī)定，每家公司均需賠付企業(yè)固定資產(chǎn)現(xiàn)賬面值。D、企業(yè)在申請(qǐng)貸款發(fā)生后不久對(duì)企業(yè)進(jìn)行了資本公積轉(zhuǎn)增股本的行為，并且派發(fā)了正常股利14、 銀行給予下列貸款時(shí)，貸款利率最低

50、的是（D）A、民營(yíng)企業(yè)為購(gòu)買設(shè)備向銀行申請(qǐng)3年期貸款，并以設(shè)備作為抵押B、個(gè)人向銀行借入一年期消費(fèi)信用貸款C、個(gè)人以自己住房為抵押借入一年期消費(fèi)貸款，抵押率50%D、中央企業(yè)為資金周轉(zhuǎn)需要，以土地為抵押借入1年期流動(dòng)貸款，抵押率50%15、 通常，流動(dòng)資金貸款是()，固定資產(chǎn)貸款是(C)。A、短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款B、長(zhǎng)期貸款，周轉(zhuǎn)貸款C、短期貸款，長(zhǎng)期貸款D、長(zhǎng)期貸款，長(zhǎng)期貸款16、 ( B)是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。A、臨時(shí)性貸款B、周轉(zhuǎn)性貸款C、出口打包貸款D、票據(jù)貼現(xiàn)17、 在貸款審查中，對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容不包括保證人(D)。A、是否具有

51、合法資格B、是否具有較高的信用等級(jí)C、凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)的狀況D、是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶18、 保證期間是指()主張權(quán)利的期限。CA、保證人向借款人B、保證人向債權(quán)人C、債權(quán)人向保證人D、債權(quán)人向債務(wù)人19、 質(zhì)押合同的條款不包括(B)。A、被質(zhì)押的貸款數(shù)額B、保證期間C、借款人履行債務(wù)的期限D(zhuǎn)、質(zhì)物移交的時(shí)間20、 下列關(guān)于我國(guó)貸款管理制度的說(shuō)法，正確的有(ABE)。A、貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評(píng)估B、貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查C、貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)清收D、貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查E、貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收21、 在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理

52、由或借款人沒有違約，( ABDE)。A、銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款B、銀行不按時(shí)發(fā)放貸款是違約行為C、銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，自身不會(huì)遭受任何損失D、銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃E、銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回22、 在首次放款的先決條件文件中，擔(dān)保類文件包括(ABE)。A、已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議B、已正式簽署的保證協(xié)議C、已正式簽署的技術(shù)許可合同D、有關(guān)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投保證明E、保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件23、 在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(BDE)。A、正式簽署的保證協(xié)議B、提款申請(qǐng)書C、政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工

53、批復(fù)D、貸款憑證E、工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明24、 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括(ABCD)。A、借款申請(qǐng)文件B、借款人資信審查文件C、貸款擔(dān)保文件D、借款用途證明文件E、大型設(shè)備采購(gòu)合同25、 銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的審查時(shí)，應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(rèn)(ABCDE )正確無(wú)誤。A、貸款用途B、提款賬號(hào)C、提款日期D、提款金額E、預(yù)留印鑒26、 借款企業(yè)不應(yīng)將流動(dòng)資金貸款用于(ABCE)。A、購(gòu)買固定資產(chǎn)B、職工福利C、彌補(bǔ)企業(yè)虧損D、支付供貨商欠款E、財(cái)政性開支四、 簡(jiǎn)答題1、 企業(yè)申請(qǐng)貸款后，銀行進(jìn)行貸款方案設(shè)計(jì)基本要考慮哪幾個(gè)方面？答：從企業(yè)提出借款

54、申請(qǐng)到一筆貸款被發(fā)放出去,不是一個(gè)簡(jiǎn)單的過(guò)程。從某種意義上說(shuō),該筆貸款能否按時(shí)收回取決于銀行對(duì)借款人申請(qǐng)理由的判斷和對(duì)借款企業(yè)信用狀況的分析是否正確,以及銀行組織的貸款能否滿足借款企業(yè)的需要。銀行進(jìn)行方案設(shè)計(jì)的時(shí)候應(yīng)該考慮如下幾個(gè)方面:1.借款的合理合規(guī)性(1)借款人。借款人是否符合銀行的要求?如果借款人是銀行的新客戶,其與銀行的關(guān)系是否可以進(jìn)一步發(fā)展?(2)確認(rèn)機(jī)會(huì)?？疾旖杩钊说膽?zhàn)略目標(biāo)和財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。借款人需要什么樣的短期或長(zhǎng)期信貸與信貸服務(wù)?（3）借款人借款行為是否符合監(jiān)管規(guī)定以及銀行貸款政策2.盡職調(diào)查銀行在確認(rèn)貸款具有一定的可行性之后就可以對(duì)貸款開展盡職調(diào)查（1）初步分析a) 初步概況。

55、貸款用途、貸款合規(guī)性、條件合理性以及可能的潛在的風(fēng)險(xiǎn)。確認(rèn)借款原因以及借款期限（2）還款來(lái)源分析a行業(yè)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。在借款人所處行業(yè)中,考慮所有競(jìng)爭(zhēng)者均面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)b財(cái)務(wù)報(bào)表分析。財(cái)務(wù)報(bào)表中的趨勢(shì)，借款人的經(jīng)營(yíng)管理能力，還款能力等c現(xiàn)金流量分析和預(yù)測(cè)。借款人是否有足夠的現(xiàn)金按約定的方式償還貸款? 3.做貸款準(zhǔn)備a總結(jié)和建議。該筆貸款的主要優(yōu)缺點(diǎn)是什么?是否應(yīng)該發(fā)放?b貸款結(jié)構(gòu)和協(xié)議。選用適當(dāng)?shù)馁J款工具、價(jià)格、支付方式、證明文件和契約條款?2、 您能想出的企業(yè)的借款的理由大致有哪一些？1.銷售增長(zhǎng)導(dǎo)致的借款由于銷售增長(zhǎng),企業(yè)的應(yīng)收賬款和存貨通常也會(huì)成比例地增長(zhǎng)，它也需要更多的資金支持。企業(yè)銷售增長(zhǎng)有兩種類型,即短期或季節(jié)性銷售增長(zhǎng)(1年以內(nèi))和長(zhǎng)期性銷售增長(zhǎng)(1年以上),這兩種類型的銷售增長(zhǎng)都會(huì)導(dǎo)致借款需求。對(duì)于短期或季節(jié)性銷售增長(zhǎng)引起的借款需求，一般是為應(yīng)收賬款和存貨增加提供臨時(shí)性資金，企業(yè)會(huì)申請(qǐng)貸款。如果銷售增長(zhǎng)是長(zhǎng)期性的,那么企業(yè)的借款需求也會(huì)持續(xù)增長(zhǎng)。相對(duì)于未分配利潤(rùn),企業(yè)的營(yíng)業(yè)投資會(huì)以一個(gè)更快的速度持續(xù)增長(zhǎng)。2.營(yíng)業(yè)周期減慢引起的借款企業(yè)營(yíng)業(yè)周期減慢包括存貨周轉(zhuǎn)減慢和應(yīng)收賬款回收減慢。存貨周轉(zhuǎn)減慢可以用存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)(銷貨成本/存貨)或存貨周轉(zhuǎn)期(存貨/銷貨成本)來(lái)衡量。銀行發(fā)放此類貸款的目的是為企業(yè)業(yè)務(wù)的臨時(shí)性擴(kuò)大或結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)換