咖啡廳項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告

1、一、 項(xiàng)目的背景和基本設(shè)想（一）項(xiàng)目概況1、 項(xiàng)目名稱：2、 建設(shè)性質(zhì)：未建3、 建設(shè)單位：4、 建設(shè)地點(diǎn)：盧灣區(qū)思南路（近淮海中路）（二）項(xiàng)目規(guī)劃及基本設(shè)想每個(gè)人心中都有一家咖啡店。這好像是一種有關(guān)文藝情調(diào)與城市情結(jié)的理想。即使當(dāng)我們正做著一件與文化不搭邊的工作，也會(huì)時(shí)常懷念這樣一個(gè)地方，它能滿足我們暫時(shí)地又或者是間歇性地對(duì)一個(gè)空間的向往。老式的沙發(fā)、座椅、臺(tái)燈和家具，適合的燈光、音樂(lè)、香氣和氛圍，外面有露天座，可以看街景。即便那里的咖啡不如想象中的地道，相信您也會(huì)愿意呆上幾個(gè)小時(shí)。本店致力于打造一個(gè)有著小資情調(diào)的古典式咖啡吧。一杯咖啡，一份甜點(diǎn)，您就能在這里收獲一塊空間。店內(nèi)分為吧臺(tái)區(qū)、散

2、座區(qū)、包間區(qū)、影院區(qū)，能看書(shū)，能上網(wǎng)，并且每周末都將播放獨(dú)立電影。（三）項(xiàng)目背景及建設(shè)必要性近年來(lái)，隨著國(guó)人生活水平的提高，品嘗咖啡、欣賞電影、享受精神生活，逐漸成為一種時(shí)尚的生活方式。而且，近年來(lái)我國(guó)在加強(qiáng)力度進(jìn)行文化產(chǎn)業(yè)建設(shè)，影院咖啡廳的出現(xiàn)符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展需要，并且符合布局經(jīng)濟(jì)的需要。自1844年咖啡進(jìn)入中國(guó)以來(lái)，咖啡消費(fèi)量在逐年增長(zhǎng)。據(jù)北京國(guó)際咖啡行業(yè)協(xié)會(huì)和中國(guó)國(guó)際貿(mào)易中心提供的資料顯示，中國(guó)咖啡消費(fèi)年增長(zhǎng)率為15左右，而世界咖啡消費(fèi)年增長(zhǎng)率僅為2。另一份統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，1998年起中國(guó)的人均咖啡消費(fèi)量正以30的速度逐年遞增，有望成為世界重要的咖啡消費(fèi)國(guó)。而說(shuō)到國(guó)人對(duì)于電影的熱愛(ài)，從

3、蓬勃發(fā)展的電影產(chǎn)業(yè)中便可見(jiàn)一斑。 因此影院咖啡廳將結(jié)合咖啡與電影，為顧客提供高品質(zhì)的咖啡享受。在周末或節(jié)假日時(shí)間為顧客放映最受喜愛(ài)的電影（如新銳電影、經(jīng)典電影、微電影等），同時(shí)也會(huì)主辦有關(guān)電影的聚會(huì)或是分享會(huì)。本店旨在為樂(lè)于享受生活或是想要擺脫生活壓力的人提供一個(gè)放逐自我、享受自由、欣賞藝術(shù)的精神家園。這種定位非常契合當(dāng)下人們的心理，有著巨大的市場(chǎng)空間及良好的發(fā)展前景，并且能夠?yàn)樯鐣?huì)增添一份文化的氣息。二、 市場(chǎng)分析與銷售設(shè)想(一)市場(chǎng)現(xiàn)狀分析（SWOT）優(yōu)勢(shì)（S）1、 原材料成本較低（美式咖啡1.5元，卡布奇諾1.9元，拿鐵2.2元，焦糖瑪奇朵3.4元）；2、 地理位置上更接近受眾，人口流量

4、大；3、 目標(biāo)顧客顯著；4、 建筑風(fēng)格彰顯復(fù)古特色，環(huán)境優(yōu)雅，擁有濃厚的文化氛圍。劣勢(shì)（W）1、 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)大，周邊咖啡廳較多；2、 實(shí)力上不及其他知名咖啡廳，影響力比較薄弱 ；3、 資金不充裕，不能滿足各種消費(fèi)人群各式各樣的需求。 機(jī)會(huì)（O）1、 隨著消費(fèi)水平的提高，人們對(duì)物質(zhì)生活的要求更高了，更加樂(lè)于享受生活；2、 以文化氛圍吸引高消費(fèi)人群；3、 經(jīng)營(yíng)彈性空間大，以咖啡為主，多種副產(chǎn)品為輔；4、 消費(fèi)者大多是學(xué)生和上班族，一旦形成習(xí)慣和消費(fèi)偏好，易于形成忠誠(chéng)顧客； 5、 資料研究表明每天一杯咖啡對(duì)人體有各方面的好處，網(wǎng)絡(luò)上也隨處可見(jiàn)其益處。 威脅（T）1、同質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)者多，知名咖啡廳容易分流消費(fèi)

5、者，周圍奶茶店中也均有咖啡飲品分流消費(fèi)者； 2、一旦經(jīng)營(yíng)成功，很可能會(huì)吸引其他創(chuàng)業(yè)者跟進(jìn)模仿，增加新的競(jìng)爭(zhēng)者；3、市場(chǎng)占有率低，沒(méi)有連鎖機(jī)構(gòu)。(二)分析1、 市場(chǎng)細(xì)分(Segmenting）（1） 交叉數(shù)據(jù)分析職業(yè)與咖啡廳配套設(shè)備的交叉分析圖1：學(xué)生（40份）圖2：上班族（40份）由此可見(jiàn)，對(duì)影院式咖啡吧感興趣的大都是上班族。因此，職業(yè)間的差異對(duì)消費(fèi)者行為有一定影響，所以我們選擇按職業(yè)作為變量對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分。 2、 目標(biāo)市場(chǎng)選擇(Targeting)（1） 預(yù)測(cè)細(xì)分市場(chǎng)：Q=qNp人均消費(fèi)：P=15*15%+40*46.25%+60*22.5%+80*12.5%+100*3.75%=2.25+

6、18.5+13.5+10+3.75=48（元）消費(fèi)次數(shù)（以投產(chǎn)期的三個(gè)月為一單位）：q=90*2.5%+12*18.75%+3*43.75%+1*17.5%=2.25+2.25+1.3125+0.175=6（次）有效消費(fèi)者人數(shù)：投產(chǎn)期客流量預(yù)計(jì)表月123時(shí)間周末工作日周末工作日周末工作日時(shí)間段杯數(shù)杯數(shù)杯數(shù)杯數(shù)杯數(shù)杯數(shù)10128212 3 106121412517 7 168141612617 9 2813161812717 10 211218208412 63 128合計(jì)562681 37 10557周末8天，工作日22天合計(jì)448572645 824 8401254

7、總計(jì)10201469 2094前期增長(zhǎng)率為44%市場(chǎng)總需求額：Q1=48*1020=48960 Q2=48*1469=70512Q3=48*2094=1005123、 產(chǎn)品定位（Positioning）本店致力于打造一個(gè)有著小資情調(diào)的古典式咖啡吧。一杯咖啡，一份甜點(diǎn)，您就能在這里收獲一塊空間。店內(nèi)分為吧臺(tái)區(qū)、散座區(qū)、包間區(qū)、影院區(qū)，能看書(shū)，能上網(wǎng)，并且每周末都將播放獨(dú)立電影。老式的沙發(fā)、座椅、臺(tái)燈和家具，適合的燈光、音樂(lè)、香氣和氛圍，外面有露天座，可以看街景。即便那里的咖啡不如想象中的地道，相信您也會(huì)愿意呆上幾個(gè)小時(shí)。(三)產(chǎn)品需求分析：1、 日益壯大的消費(fèi)市場(chǎng)近十年來(lái)咖啡店如雨后春筍般地在我

8、國(guó)各大城市的街頭涌現(xiàn)，尤其是隨著星巴克、上島等數(shù)家大型企業(yè)集團(tuán)的進(jìn)入，市場(chǎng)上呈現(xiàn)出一片熱鬧景象。我們可以發(fā)現(xiàn)，咖啡的消費(fèi)群體逐漸成長(zhǎng)壯大，咖啡文化正在內(nèi)地城市逐漸形成，而且每年國(guó)內(nèi)的咖啡消費(fèi)市場(chǎng)還在持續(xù)擴(kuò)大。雖然目前國(guó)內(nèi)人均咖啡消費(fèi)量與歐美國(guó)家相比還有很大的差距，但我國(guó)的咖啡市場(chǎng)正在以每年30%以上的速度擴(kuò)大，中國(guó)的咖啡市場(chǎng)有著巨大的增值空間?？Х鹊暝谝圆铻橹饕嬈返膰?guó)家咖啡行業(yè)中初步站住了腳，進(jìn)一步說(shuō)明咖啡是可以被不同文化背景的人接受的。2、目前市場(chǎng)的咖啡業(yè)態(tài)目前，在我國(guó)咖啡行業(yè)中，比較知名的咖啡連鎖系統(tǒng)有星巴克、上島、米蘿、迪歐、兩岸、名典、老樹(shù)、新島，真鍋、BLENZ COFFEE、SP

9、R COFFEE、COSTA COFFEE等，其中以意式咖啡美式風(fēng)格為經(jīng)營(yíng)模式的星巴克規(guī)模最大。除了星巴克之外，其他咖啡連鎖體系大多以“日式”或我國(guó)臺(tái)灣省背景的品牌居多。這類“咖啡店”往往是以“咖啡”的名義經(jīng)營(yíng)各式簡(jiǎn)餐、西餐、扒類食品；在飲品方面，咖啡、茶、酒水等飲料在店中均有銷售。這些咖啡經(jīng)營(yíng)主體，也力求對(duì)自身品牌與經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)行更加明晰的市場(chǎng)定位。目前，星巴克、SPR COFFEE、COSTA COFFEE等意式咖啡在我國(guó)獲得了迅速發(fā)展?？Х刃袠I(yè)的發(fā)展也使得國(guó)內(nèi)的咖啡業(yè)態(tài)越來(lái)越豐富，下面是一些常見(jiàn)的咖啡品類。（1）SPR咖啡、COSTA COFFEE，以及來(lái)自我國(guó)香港地區(qū)的PACIFIC C

10、OFFEE。（2）便利商店隨手可得的鐵罐咖啡、鋁罐包裝咖啡、方便式隨手包沖泡咖啡。（3）快餐店咖啡。麥當(dāng)勞快餐店、肯德基快餐店等以便利為主，用咖啡機(jī)沖泡的咖啡。（4）定點(diǎn)咖啡機(jī)沖泡咖啡。設(shè)置在機(jī)場(chǎng)、休息站，以便利為主，人們伸手就可得到一杯咖啡機(jī)沖泡的咖啡。另外這種咖啡機(jī)還提供鐵罐咖啡、鋁鉑包裝咖啡。(四)產(chǎn)品供給分析：我店面積為120平方米，兩層式花園洋房，提供咖啡、果汁、甜點(diǎn)等餐飲服務(wù)，另有無(wú)線網(wǎng)絡(luò)覆蓋，有報(bào)刊雜志可以借閱，有效營(yíng)業(yè)區(qū)域可同時(shí)容納60人。由上述題得大多數(shù)人會(huì)在咖啡店內(nèi)呆兩個(gè)小時(shí)，因此我店將營(yíng)業(yè)時(shí)間定為早10:00晚22:00。調(diào)查顯示客流量會(huì)主要集中在周末，我店選擇在周末時(shí)播

11、放獨(dú)立電影來(lái)吸引消費(fèi)者。A、投入期的營(yíng)銷策略新產(chǎn)品新上市，銷售緩慢。由于引進(jìn)產(chǎn)品的費(fèi)用太高，初期通常利潤(rùn)偏低或?yàn)樨?fù)數(shù)，但此時(shí)沒(méi)有或只有極少的競(jìng)爭(zhēng)者。在產(chǎn)品的投入期，一般可以由產(chǎn)品、分銷、價(jià)格、促銷四個(gè)基本要素組合成各種不同的市場(chǎng)營(yíng)銷策略。我們選擇快速滲透策略，原因如下：由于我們的項(xiàng)目沒(méi)有相似競(jìng)爭(zhēng)者，因此希望能夠先發(fā)制人，以最快的速度打入市場(chǎng)，并取得盡可能大的市場(chǎng)占有率，讓消費(fèi)者盡快熟悉我們的新型服務(wù)。我們的潛在消費(fèi)者并不十分了解產(chǎn)品，因此對(duì)價(jià)格敏感。經(jīng)營(yíng)成本可隨經(jīng)營(yíng)規(guī)模的的擴(kuò)大而降低，因此我們選擇快速滲透的策略，以低價(jià)，高促銷費(fèi)用推出新產(chǎn)品。B、成長(zhǎng)期市場(chǎng)營(yíng)銷策略經(jīng)過(guò)市場(chǎng)投入期以后，產(chǎn)品已有相

12、當(dāng)知名度，銷售快速增長(zhǎng)，利潤(rùn)也顯著增加。但由于市場(chǎng)及利潤(rùn)成長(zhǎng)較快，容易吸引更多的競(jìng)爭(zhēng)者。消費(fèi)者對(duì)該產(chǎn)品已經(jīng)熟悉，消費(fèi)習(xí)慣業(yè)已形成，銷售量迅速增長(zhǎng)，產(chǎn)品就進(jìn)入了成長(zhǎng)期。為維持市場(chǎng)的繼續(xù)成長(zhǎng)，需要保持或稍微增加促銷費(fèi)用，但由于銷量增加，平均促銷費(fèi)用有所下降。針對(duì)成長(zhǎng)期的特點(diǎn)，為維持其市場(chǎng)增長(zhǎng)率，延長(zhǎng)獲取最大利潤(rùn)的時(shí)間，可以采取下面幾種策略：a、改善產(chǎn)品品質(zhì)。如根據(jù)投入期觀察，增加咖啡品種，以提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力，滿足客戶更廣泛的需求，吸引更多顧客。b、尋找新的細(xì)分市場(chǎng)。通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分，找到新的尚未滿足的細(xì)分市場(chǎng)，根據(jù)其需要組織生產(chǎn)，迅速進(jìn)入這一新的市場(chǎng)。c、適時(shí)降價(jià)。在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)，可以采取降價(jià)策略，以激

13、發(fā)那些對(duì)價(jià)格比較敏感的消費(fèi)者產(chǎn)生消費(fèi)動(dòng)機(jī)和采取消費(fèi)行動(dòng)。C、成熟期市場(chǎng)營(yíng)銷策略進(jìn)入成熟期以后，產(chǎn)品的銷售量增長(zhǎng)緩慢，逐步達(dá)到最高峰，然后緩慢下降；產(chǎn)品的銷售利潤(rùn)也從成長(zhǎng)期的最高點(diǎn)開(kāi)始下降。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，各種品牌的同類產(chǎn)品不斷出現(xiàn)。對(duì)成熟期的產(chǎn)品，宜采取主動(dòng)出擊的策略，使成熟期延長(zhǎng)，或使產(chǎn)品生命周期出現(xiàn)再循環(huán)。為此，可以采取以下三種策略：a、市場(chǎng)調(diào)整。這種策略不是要調(diào)整產(chǎn)品本身，而是發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品的新用途、尋求新的用戶或改變推銷方式等，以使產(chǎn)品銷售量得以擴(kuò)大。b、產(chǎn)品調(diào)整。這種策略是通過(guò)產(chǎn)品自身的調(diào)整來(lái)滿足顧客的不同需要，吸引有不同需求的顧客。整體產(chǎn)品概念的任何一層次的調(diào)整都可視為產(chǎn)品再推出。c、

14、市場(chǎng)營(yíng)銷組合調(diào)整。即通過(guò)對(duì)產(chǎn)品、定價(jià)、渠道、促銷四個(gè)市場(chǎng)營(yíng)銷組合因素加以綜合調(diào)整，刺激銷售量的回升。常用的方法包括降價(jià)、提高促銷水平、擴(kuò)展分銷渠道和提高服務(wù)質(zhì)量等。D、衰退期市場(chǎng)營(yíng)銷策略衰退期的主要特點(diǎn)是：產(chǎn)品銷售量急劇下降；企業(yè)從這種產(chǎn)品中獲得的利潤(rùn)很低甚至為零；大量的競(jìng)爭(zhēng)者退出市場(chǎng)；消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣已發(fā)生改變等。面對(duì)處于衰退期的產(chǎn)品，企業(yè)需要進(jìn)行認(rèn)真的研究分析，決定采取什么策略，在什么時(shí)間退出市場(chǎng)。通常有以下幾種策略可供選擇；a、繼續(xù)策略。繼續(xù)延用過(guò)去的策略，仍按照原來(lái)的細(xì)分市場(chǎng)，使用相同的分銷渠道、定價(jià)及促銷方式，直到這種產(chǎn)品完全退出市場(chǎng)為止。b、集中策略。把企業(yè)能力和資源集中在最有利的

15、細(xì)分市場(chǎng)和分銷渠道上，從中獲取利潤(rùn)。這樣有利于縮短產(chǎn)品退出市場(chǎng)的時(shí)間，同時(shí)又能為企業(yè)創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。c、收縮策略。拋棄無(wú)希望的顧客群體，大幅度降低促銷水平，盡量減少促銷費(fèi)用，以增加目前的利潤(rùn)。這樣可能導(dǎo)致產(chǎn)品在市場(chǎng)上的衰退加速，但也能從忠實(shí)于這種產(chǎn)品的顧客中得到利潤(rùn)。d、放棄策略。對(duì)于衰退比較迅速的產(chǎn)品，應(yīng)該當(dāng)機(jī)立斷，放棄經(jīng)營(yíng)?？梢圆扇⊥耆艞壍男问剑绨旬a(chǎn)品完全轉(zhuǎn)移出去或立即停止生產(chǎn)；也可采取逐步放棄的方式，使其所占用的資源逐步轉(zhuǎn)向其他的產(chǎn)品。2、 價(jià)格分析：如上述問(wèn)題，除了咖啡，大部分人都會(huì)再用些甜點(diǎn)。鑒于此，我店不只供應(yīng)咖啡，也提供鮮榨果汁和甜點(diǎn)?？Х榷▋r(jià)（單位：杯）咖啡系列原材料定價(jià)玫

16、瑰浪漫咖啡特級(jí)藍(lán)山、白蘭地、玫瑰花、方糖 68 皇家咖啡特級(jí)藍(lán)山、白蘭地、方糖58 布魯諾咖啡熱咖啡、白蘭地、加利安諾香甜酒、檸檬片、肉桂棒、方糖58瑪克蘭咖啡熱咖啡、白蘭地、檸檬片、肉桂棒、方糖48椰香咖啡冰咖啡、白蘭地、椰奶、鮮奶油、冰塊48維也納咖啡熱咖啡、巧克力醬、鮮奶油、七彩米、方糖48彩虹冰咖啡冰咖啡、草莓冰淇淋、紅石榴汁、蜂密、紅櫻桃、鮮奶油、碎冰48冰摩卡咖啡黑咖啡、巧克力醬、冰牛奶、冰淇淋、冰塊38卡布奇諾冰咖啡冰咖啡、巧克力醬、鮮奶油、冰塊、肉桂粉38拿鐵咖啡熱咖啡、牛奶、方糖38貴夫人咖啡熱咖啡、鮮奶油、牛奶、方糖38果汁定價(jià)（單位：杯）果汁系列原材料定價(jià)純純回憶香草果露

17、、榛果果露、牛奶、茶58醇濃私語(yǔ)巧克力果露、牛奶、茶48初戀之味玫瑰果露38天天天藍(lán)藍(lán)莓果露38甜點(diǎn)定價(jià)（單位：1份/3塊）甜點(diǎn)系列原材料定價(jià)香草葡萄松餅酒漬葡萄干、松餅粉、泡打粉、奶油、黃油、砂糖、全蛋48 可可巧克力豆松餅?zāi)涂颈呵煽肆Χ?、松餅粉、泡打粉、奶油、黃油、砂糖、全蛋48酪乳藍(lán)莓松餅藍(lán)莓、松餅粉、香草酵母乳、酪乳48抹茶紅豆松餅?zāi)ú璺?、蜜紅豆粒、松餅粉、泡打粉、奶油、黃油、砂糖、全蛋483、地點(diǎn)分析：4、促銷分析（2） 營(yíng)業(yè)推廣策略如上數(shù)據(jù)顯示，我們選擇以下三種營(yíng)業(yè)推廣策略：A、優(yōu)惠券若在我店一次消費(fèi)滿100元的消費(fèi)者，該次消費(fèi)提供9折優(yōu)惠。B、免費(fèi)贈(zèng)送若在我店消費(fèi)一次滿80元的消

18、費(fèi)者，再贈(zèng)送10元的消費(fèi)券。C、會(huì)員制若在我店消費(fèi)積分超20分的消費(fèi)者（每30元為1積分），以后的每次消費(fèi)均提供9折優(yōu)惠。（六）綜合分析：市場(chǎng)供需調(diào)查預(yù)測(cè)表項(xiàng)目目前情況項(xiàng)目投產(chǎn)時(shí)的情況項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)的情況項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)半年時(shí)的情況市場(chǎng)需求4896048960100512622344市場(chǎng)供給0518400518400518400總需求超過(guò)總供給量48960103944本項(xiàng)目產(chǎn)量0518400518400518400（七）市場(chǎng)調(diào)查的對(duì)象：分群隨機(jī)抽樣法（將目標(biāo)受眾分為學(xué)生和上班族兩部分，每部分隨機(jī)抽取40名對(duì)象）（八）數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的方法：直接向客戶或消費(fèi)者調(diào)查（實(shí)地考察） 加權(quán)平均法（問(wèn)卷星） 線性回歸法（資料

19、來(lái)源：）規(guī)模經(jīng)濟(jì)區(qū)間（一）規(guī)模經(jīng)濟(jì)區(qū)間表4-1 試運(yùn)營(yíng)期銷售情況估算表單位：元項(xiàng)目試運(yùn)營(yíng)期1 2 3 合計(jì)總成本費(fèi)用100452 91193 94276 285921 變動(dòng)成本8305 10507 13590 32402 固定成本92147 80686 80686 253519 產(chǎn)品銷售（主營(yíng)業(yè)務(wù)）收入（不含稅）48960 70512 100512 219984 該期銷售量（杯）1020146920944583根據(jù)上表情況作圖并做出趨勢(shì)線及函數(shù)：圖4-1 規(guī)模效果曲線圖 Y=48x x1=1905 x2=3467 解得： Y=0.0238x2 79.843x + 1571

20、37 y1=91440 y2=166416所以，每月銷量在 1905 , 3467 的范圍里，規(guī)模經(jīng)濟(jì)。三、 投資估算與資金 （一）建設(shè)投資估算1.固定資產(chǎn)投資估算表5-1 固定資產(chǎn)投資估算表項(xiàng)目二級(jí)科目數(shù)額（元）固定資產(chǎn)105880在建工程裝修原材料176362應(yīng)付職工薪酬119648房租105000合計(jì)506890注：在關(guān)于固定資產(chǎn)折舊部分，折舊殘值=（固定資產(chǎn)+在建工程原材料）* 5% 未將建設(shè)期的裝修人工算入。（1）固定資產(chǎn)表5-2 固定資產(chǎn)購(gòu)買開(kāi)業(yè)用品估算表項(xiàng)目單價(jià)數(shù)量數(shù)據(jù)來(lái)源小計(jì)沙發(fā)（雙人白色）499 4 宜家1996 沙發(fā)（雙人條紋）1099 4 宜家4396 沙發(fā)（單人）399

21、 8 宜家3192 餐桌（玻璃）399 8 宜家3192 書(shū)架（?？伺宓希?99 2 宜家1998 架子（小）99 2 宜家198 架子（大）129 2 宜家258 木質(zhì)套桌999 2 宜家1998 克林斯伯邊桌99 4 宜家396 南德?tīng)栆巫?99 8 宜家1592 帶靠背吧臺(tái)凳89 8 宜家712 吧臺(tái)（定做）2000 1 淘寶2000 毛絨單人沙發(fā)369 4 淘寶1476 格霍曼搖椅299 2 宜家598 迪維臺(tái)燈399 1 宜家399 迪維亞臺(tái)燈199 2 宜家398 萊瑞克臺(tái)燈249 4 宜家996 基倫壁燈99 4 宜家396 克瑞伯壁燈299 2 宜家598 索德?tīng)柕鯚?99 1

22、 宜家299 馬克魯斯吊燈399 1 宜家399 索德?tīng)柕鯚?49 1 宜家249 克斯多拉枝形燈499 1 宜家499 德洛帕瓶40 15 宜家599 金屬餐具24件套59 80 宜家4720 網(wǎng)狀吊燈399 1 宜家399 網(wǎng)狀臺(tái)燈249 1 宜家249 亨福斯鏡子69 4 宜家276 烏西拉鏡子99 5 宜家495 佳迪燭臺(tái)40 2 宜家80 克尼斯修雙人沙發(fā)1999 4 宜家7996 林德維邊桌149 4 京東596 投影儀2858 1 淘寶2858 電腦6000 1 京東6000 幕布（16:9/120寸）574 1 淘寶574 高腳杯59 20 宜家1180 博客爾5 80 宜家3

23、92 餐碟（大）30 100 宜家2990 餐碟（?。?0 100 宜家2990 碗20 40 宜家796 ARV碗15 40 宜家596 高腳小碗25 40 宜家996 托盤(pán)（大）79 20 宜家1580 托盤(pán)（方）40 30 宜家1197 托盤(pán)（?。?0 20 宜家598 杯墊10 20 宜家198 細(xì)口瓶49 60 宜家2940 保溫壺79 8 宜家632 迷你咖啡杯20 60 宜家1194 咖啡杯59 60 宜家3540 手動(dòng)打奶泡器（200ml）120 1 宜家120 奶油槍（BEST）400 1 宜家400 氣彈（BEST）48 1 宜家48 Espresso杯120 20 宜家2

24、400 Cappuccino杯120 20 宜家2400 Latte杯120 20 宜家2400 馬 克 杯120 20 宜家2400 匙羹6 60 宜家360 咖啡蒸煮器（TCA-3人份）180 2 宜家360 咖啡爐（二心一爐）650 1 宜家650 計(jì)時(shí)器115 1 宜家115 咖啡量匙5 10 宜家50 角架60 1 宜家60 絨布袋45 1 宜家45 VEV摩卡壺150 5 宜家750 意大利濾紙15 2 宜家30 長(zhǎng)嘴壺280 1 宜家280 2人份沖茶器25 10 宜家250 沙冰機(jī)（KX767）750 1 宜家750 冷飲機(jī)（雙缸）1800 1 宜家1800 華夫爐550 1

25、宜家550 刨冰機(jī)（臺(tái)式）1300 1 宜家1300 星級(jí)制冰機(jī)（80磅 ）4800 1 宜家4800 海爾冰箱（雙門(mén)）3667 1 淘寶3667 其他5000 總計(jì)105880 （2）在建工程表5-3 裝修材料及人工估算表序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容單位數(shù)量單價(jià)金額主材次材人工合計(jì)一二層咖啡廳裝飾部分：1卡座地面600×600mm拋光磚鋪貼m247.47212481326257 2地面深啡網(wǎng)大理石波打線鋪貼m224.233012483909438 3大廳、包廂地面600×600mm拋光磚m2134.872155714419411 4墻面大理石點(diǎn)掛m2673604011351334371

26、5電梯門(mén)套200mm大理石線條m6.136015814562782 6電梯門(mén)套側(cè)面大理石點(diǎn)掛m22.86510401136631896 7門(mén)檻石鋪貼塊158210291211815 810mm大理石踢腳線m228332104510260 9大廳輕鋼龍骨二級(jí)造型吊頂m2258338458622188 10天棚頂部刮灰刷白色乳膠漆m225816019359030 11天棚頂部開(kāi)回風(fēng)口、送風(fēng)口個(gè)300065651950 12天棚頂部茶鏡雕花玻璃裝飾m219.21255481783418 13窗簾盒m39.618324451782 14天棚頂部金箔墻紙m29.2451854497 15仿實(shí)木門(mén)套及安裝

27、 樘143653240480111214 16仿實(shí)木門(mén)套擦色漆m272.8420611037498 17門(mén)碰及安裝m214150015210 18100mm加厚門(mén)合頁(yè)及安裝19把手鎖及安裝套14135001351890 20二層過(guò)廳A立面木制裝飾m216.872151622494183 21墻面裝飾擦色漆m227.6420611032843 22墻面裝飾茶鏡m214.2503481011434 23二層過(guò)廳B立面木制裝飾m25.895151622721578 24墻面裝飾擦色漆m25.842061103597 25服務(wù)臺(tái)18mm木芯板柜臺(tái)制作m4.5538060485

28、9254209 26總臺(tái)擦色漆m25.142061103525 27總臺(tái)細(xì)花白大理石飾面m23320201134531359 28總臺(tái)細(xì)金線米黃大理石飾面m23.8360201134931873 29制作間隔斷18mm木芯板制作m27.9658811541217 30制作間隔斷8mm鋼化白玻璃m4751048133532 31制作間隔斷擦色漆m27.942061103814 32制作間操作臺(tái)18mm木芯板制作m5.9160404046043564 33制作間操作臺(tái)擦色漆m25.742061103587 34制作間操作臺(tái)大理石臺(tái)面m4.2320201134531903 35卡座區(qū)走道墻面實(shí)木線條

29、隔斷m222.212010812114684 36卡座區(qū)走道墻面擦色漆m285420611038755 37包廂墻面18mm木芯板制作m213065107314819240 38包廂墻面擦色漆m21304206110313390 39淺啡網(wǎng)大理石窗臺(tái)板m17.2728321121926 40包廂墻面嵌入10mm金色不銹鋼線條m117.21515212461 41包廂酒水柜18mm木芯板制作m211.76004527592010764 42包廂酒水柜擦色漆m222.3420611032297 43墻面貼墻紙m222.84818571300 44墻面刮灰m222.8411116365 45包廂衛(wèi)生

30、間防滑地面磚鋪貼m216.149.51045104.51682 46包廂衛(wèi)生間墻面磚m287.464104511910401 47公共衛(wèi)生間防滑地面磚鋪貼m220.749.51045104.52163 48包公共衛(wèi)生間墻面磚m2426410451194998 49衛(wèi)生間天棚m236.838540833054 50衛(wèi)生間天棚刮灰刷白色乳膠漆m236.816019351288 51衛(wèi)生間洗臉臺(tái)鋼結(jié)構(gòu)m8.6148201623302838 52衛(wèi)生間洗臉臺(tái)大理石m26.933035654302967 53衛(wèi)生間防水處理m273.619019382797 小 計(jì)436011515270844 二電氣部

31、分：1筒燈套812800282268 2T5燈管m1093400343706 3五孔插座個(gè)33170017561 4開(kāi)關(guān)個(gè)22140014308 5網(wǎng)線、電視、電話插座個(gè)12280028336 6銅芯線V1.5m2、2.5m2、項(xiàng)133040033043304 7底盒、接線盒、PVC護(hù)套管項(xiàng)116520016521652 8中型配電盒、空氣開(kāi)關(guān)項(xiàng)3420004201260 9給排水PPR管、PVC管及配件項(xiàng)124780024782478 10水電人工m2206.50045459293 小 計(jì) 802025166 合 計(jì)296010 2.開(kāi)辦費(fèi)（1）開(kāi)辦費(fèi)表5-4 開(kāi)辦費(fèi)用組成表項(xiàng)目預(yù)算（元）執(zhí)

32、照辦理761工資6000差旅費(fèi)200調(diào)研費(fèi)800印刷費(fèi)500宣傳費(fèi)3000其他費(fèi)用200合計(jì)11461說(shuō)明：根據(jù)最新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，開(kāi)辦費(fèi)采用在投產(chǎn)使用的第一個(gè)月進(jìn)行全部攤銷。（2）個(gè)體營(yíng)業(yè)執(zhí)照及證件列表表5-5 個(gè)體營(yíng)業(yè)執(zhí)照及證件表名稱價(jià)格（元）申請(qǐng)個(gè)體工商戶預(yù)登記30申請(qǐng)個(gè)體工商戶登記23組織機(jī)構(gòu)代碼證108刻章300辦理國(guó)稅登記證50辦理地稅登記證50衛(wèi)生許可證200總計(jì)761王蘇飛（二）流動(dòng)資產(chǎn)估算1.流動(dòng)資產(chǎn)（1）存貨表5-6 期初采購(gòu)原材料存貨估算表品名規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)小計(jì)備注 牛 奶1L×12罐/箱箱2130260肉 桂 粉454g/罐罐17070蜂 蜜2.5kg/罐罐14

33、040咖 啡 糖454×6包/箱箱1420420白 糖 包420×6包/箱箱1360360香草果露700cc/支支11101101oz=28.4ml藍(lán)莓果露700cc/支支1110110榛果果露700cc/支支1110110巧克力果露700cc/支支1110110焦糖果露700cc/支支1110110玫瑰果露700cc/支支1110110特級(jí)牙買加藍(lán)山咖啡1磅/包包3180540特級(jí)藍(lán)山1磅/包包285170特級(jí)巴西1磅/包包270140特級(jí)哥倫比亞1磅/包包270140特級(jí)曼特寧1磅/包包270140特級(jí)碳燒1磅/包包270140特級(jí)綜合冰咖啡1磅/包包270140特級(jí)綜

34、合熱咖啡1磅/包包270140AA級(jí)巴西1磅/包包570350AA級(jí)哥倫比亞1磅/包包570350AA級(jí)曼特寧1磅/包包570350AA級(jí)碳燒1磅/包包570350AA級(jí)綜合冰咖啡1磅/包包1070700單制冷AA級(jí)綜合熱咖啡1磅/包包570350AA意大利咖啡豆1磅/包包570350奶油球50個(gè)×10包/箱箱1300300玉 桂 粉454g罐17070蜂 蜜2.5kg/罐罐14040噴 忌 廉184G支33090紅 糖 水1000ml/瓶瓶14848薄 荷 蜜700ml/瓶瓶14848藍(lán) 柑 蜜700ml/瓶瓶16565薄 荷 酒700ml/瓶瓶19595有枝紅櫻桃700ml/瓶瓶

35、12525有枝綠櫻桃700ml/瓶瓶12525草 莓 汁1kg/罐罐12727柳 橙 汁1kg/罐罐12727鳳 梨 汁1kg/罐罐12727芒果汁1kg/罐罐12727青蘋(píng)果汁1kg/罐罐12727水密桃汁1kg/罐罐12727松 餅 粉2kg/包×10包袋14040草莓甜伴1kg/罐罐13535朱古力甜伴1kg/罐罐13535鳳梨甜伴1kg/罐罐13535鳳梨椰果2.5kg/罐罐12020雞蛋12個(gè)/打打31545水果視具體情況儲(chǔ)備120合計(jì)7458注：此為期初原材料的采購(gòu)，后期根據(jù)銷售情況列有年采購(gòu)金額表。（2）應(yīng)收賬款此部分將房屋押金款房租三個(gè)月10.5萬(wàn)元整，在資產(chǎn)負(fù)債表中

36、記入應(yīng)收賬款。（3）現(xiàn)金各期現(xiàn)金預(yù)算量如下表：表5-7 單位：元 建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期1 2 3 4 5 6 現(xiàn)金620000640000720000780000800000820000830000840000（4）庫(kù)存表5-8 原材料采購(gòu)消耗及庫(kù)存情況表單位：元 建設(shè)期試運(yùn)營(yíng)期123456該期消耗032175153920169780186940201500218660228540該期采購(gòu)745835000150000170000190000200000220000230000期末庫(kù)存7458 10283 6363 6583 9643 8143 9483 10943 2.流動(dòng)負(fù)債（1）應(yīng)付賬款每

37、期購(gòu)買原材料，產(chǎn)生50%的應(yīng)付賬款，在下一期償還。表5-9 單位：元 該期應(yīng)付賬款372917500750008500095000100000110000115000（三）建設(shè)期利息表5-10 貸款信息表貸款總額50萬(wàn)元人民幣貸款利息年利率8%，月利率0.67%貸款時(shí)長(zhǎng)6.5年，78個(gè)周期還款方式等額本金還款法各期還款情況及利息表詳見(jiàn)：六、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（二）總成本費(fèi)用及其構(gòu)成9.利息支出建設(shè)期還款及利息表：表5-11 單位：元 期數(shù)貸款余額月利率每月還款利息本息和15000000.67%6410 3333 9744 2493590 0.67%6410 3291 9701 3487179 0.6

38、7%6410 3248 9658 建設(shè)期（1-3）19231987229103（四）資本金100萬(wàn)元整（五）外部資金銀行貸款50萬(wàn),利率8%，即（三）建設(shè)期利息中貸款信息表。劉雪梅（六）資金總額與資金籌措表表5-12 投資總額與資金籌措表單位：元序號(hào)項(xiàng)目 年份建設(shè)期外幣折人民幣人民幣小計(jì)1總投資150000015000001.1建設(shè)投資5183515183511.2建設(shè)期利息987298721.3流動(dòng)資金8438178438172資金籌措150000015000002.1自有資金10000001000000其中：用于流動(dòng)資金8438178438172.2借款5000005000002.2.1長(zhǎng)

39、期借款5000005000002.2.2流動(dòng)資金借款2.2.3其他短期借款2.3其他四、 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算 （一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期：6年（二）總成本費(fèi)用及其構(gòu)成1.總成本費(fèi)用構(gòu)成（1）試運(yùn)行期表6-1總成本費(fèi)用估算表單位：元序號(hào)項(xiàng)目 年份投產(chǎn)期1 2 3 合計(jì)1 外購(gòu)原材料5100 7345 10470 22915 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力5832 5832 5832 17496 3 工資福利費(fèi)32380 32380 32380 97140 4 折舊費(fèi)61746174617418522 5 修理費(fèi)500 500 500 1500 6 維簡(jiǎn)費(fèi)0 0 0 0 7 攤銷費(fèi)46461 35000 350

40、00 116461 8 利息支出3205316231209487 9 其他費(fèi)用800 800 800 2400 10 總成本費(fèi)用100452 91193 94276 285921 11 變動(dòng)成本8305 10507 13590 32402 12 固定成本92147 80686 80686 253519 13 經(jīng)營(yíng)成本44612 46857 49982 141451 （2）達(dá)產(chǎn)期表6-2總成本費(fèi)用估算表單位：元序號(hào)項(xiàng)目 年份試運(yùn)營(yíng)期達(dá)產(chǎn)期1234561外購(gòu)原材料22915 1539201697801869402015002186602285402外購(gòu)燃料及動(dòng)力17496 699846998469

41、9846998469984699843工資福利費(fèi)97140 4957004957004957004957004957004957004折舊費(fèi)18522 7408874088740887408874088740885修理費(fèi)1500 6000600060006000600060006維簡(jiǎn)費(fèi)0 0000007攤銷費(fèi)116461 4200004200004200004200004200004200008利息支出9487 34103279492179515641948733339其他費(fèi)用2400 96009600960096009600960010總成本費(fèi)用285921 1263395127310112

42、8410712925131303519130724511變動(dòng)成本32402 18802319772920873521714122814723187312固定成本253519 10753721075372107537210753721075372107537213經(jīng)營(yíng)成本141451 7352047510647682247827847999448098242.外購(gòu)原材料成本的估算原材料成本是總成本費(fèi)用的重要組成部分，其計(jì)算公式如下：原材料成本=全年產(chǎn)量*單位產(chǎn)品原材料成本根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查結(jié)果顯示，咖啡廳最好的原材料成本不超過(guò)3.5元，本店希望采用比較優(yōu)質(zhì)的咖啡豆產(chǎn)品，單位產(chǎn)品原材料的成本定在5元（有

43、充足的調(diào)節(jié)空間，同時(shí)也避免原材料價(jià)格上漲帶來(lái)的巨大壓力）。3.外購(gòu)燃料動(dòng)力成本的估算燃料動(dòng)力成本=全年產(chǎn)量*單位產(chǎn)品燃料動(dòng)力成本。（1）水費(fèi)經(jīng)營(yíng)服務(wù)及其他用水價(jià)格：2.00元/立方米非居民用戶一般水戶排水費(fèi)價(jià)格：1.80元/立方米（2）電費(fèi)表6-3工商業(yè)及其他用電：（單位：元/千瓦時(shí)）不滿1千伏10千伏35千伏110千伏及以上非夏季（單一制未分時(shí)電價(jià)用戶）0.8850.8600.8350.815夏季（單一制未分時(shí)電價(jià)用戶）09100.8850.8600.840根據(jù)星巴克威海路店，每月用水大約316立方米，每日消費(fèi)者400人，一月用電5200元。故為了保證足夠的水電費(fèi)資金，我們所有的水電費(fèi)預(yù)算，采取與星巴克威海路店相同的數(shù)額