oracle財務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)-總帳管理

1、oracle財務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)-總帳管理第二章 總帳管理課程內(nèi)容及目標課程主要內(nèi)容：課程主要內(nèi)容：結(jié)合某集團本部投資性經(jīng)營、所屬公司經(jīng)營生產(chǎn)性的特點，講述集團、所屬企業(yè)使用總帳模塊的常用方案，以及總帳模塊日記帳輸入、公司間往來、公司帳簿合并、預(yù)算管理、外幣重估、財務(wù)報表等日常功能操作和系統(tǒng)相關(guān)設(shè)置。課程目標：課程目標：了解ORACLE ERP總帳不同經(jīng)營形式的企業(yè)常用方案，熟悉ORACLE ERP總帳模塊功能，掌握ORACLE ERP總帳日常功能操作及基礎(chǔ)設(shè)置。Unit 1 Unit 1 簡介簡介Unit 2 Unit 2 事務(wù)處理事務(wù)處理Unit 3 Unit 3 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置Unit 4 U

2、nit 4 Unit 5 Unit 5 Unit 6 Unit 6 練習(xí)練習(xí)Unit 1 Unit 1 簡簡 介介Oracle 財務(wù)管理流程應(yīng)收帳應(yīng)收帳款管理款管理 現(xiàn)金現(xiàn)金管理管理 應(yīng)付帳應(yīng)付帳 款管理款管理 采購采購管理管理收入收入會計會計 信息存取信息存取 生產(chǎn)生產(chǎn)計劃計劃財務(wù)財務(wù) 計劃計劃 人力資源人力資源- 工資工資- 費用費用會計核算會計核算業(yè)績衡量業(yè)績衡量 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)JE總帳總帳1/帳套信息帳套信息科目表科目表會計日歷會計日歷幣種幣種2/匯率信息匯率信息3/分錄信息分錄信息分錄來源分錄來源分錄類別分錄類別預(yù)算分配預(yù)算分配 創(chuàng)建預(yù)算創(chuàng)建預(yù)算預(yù)算預(yù)算查詢查詢報表報表信息存取信息

3、存取定義報表與分定義報表與分析所需參數(shù)析所需參數(shù)會計結(jié)構(gòu)會計結(jié)構(gòu)輸入會計分錄輸入會計分錄會計期會計期多幣種多幣種審批審批 紅沖憑證紅沖憑證通過接口引入通過接口引入會計調(diào)整會計調(diào)整 關(guān)閉關(guān)閉會計期會計期開啟會計期開啟會計期匯兌損益計算匯兌損益計算修正預(yù)算修正預(yù)算溯源查詢溯源查詢手工錄入手工錄入 其他模塊引入其他模塊引入合并合并過帳過帳 成本分攤成本分攤Unit 2 事務(wù)處理 憑 證 審 核、 分 析 和 更 改 生成財務(wù)報告 結(jié)束會計期 憑證登帳建立經(jīng)常性分錄錄入憑證憑證轉(zhuǎn)回成批分配打開會計期轉(zhuǎn)帳及合并憑證引入批日記帳日記帳 Unit 3 系統(tǒng)設(shè)置 定義帳戶-錄入科目組合 如果不允許動態(tài)組合科目

4、，則需手工錄入科目組合如果不允許動態(tài)組合科目，則需手工錄入科目組合設(shè)置設(shè)置 - 帳戶帳戶 -組合組合N科目組合科目組合科目說明科目說明科目類型科目類型安全規(guī)則安全規(guī)則 (包括包括, 不包括不包括)：規(guī)定了什么職責可以進入什么段，限制數(shù)據(jù)輸入和查詢規(guī)定了什么職責可以進入什么段，限制數(shù)據(jù)輸入和查詢包括：包括：段值段值00到到9904到到99不包括：不包括：可以輸入的段：可以輸入的段：01到到03如果輸入被限制的段值，如果輸入被限制的段值，將出現(xiàn)錯誤信息：將出現(xiàn)錯誤信息：您無訪問權(quán)限！您無訪問權(quán)限！安全性規(guī)則的結(jié)果安全性規(guī)則的結(jié)果:采購部僅可以使用段值 400，即僅可進入成本中心采購部 科科 目目0

5、1公司公司成本中心成本中心科目科目項目項目成本中心成本中心值值描述描述400采購部采購部安全規(guī)則：甲安全規(guī)則：甲職責：采購部職責：采購部安全規(guī)則：甲安全規(guī)則：甲包括：包括：400到到400Chart of AccountsXXXXXXX1200000NoneAccounts ReceivableCompanyCost CenterAccountProjectChart of AccountsXXXXXXX1200100Northwest Sales GroupAccounts ReceivableCompanyCost CenterAccountProject有效性規(guī)則有效性規(guī)則:只有成本中心

6、只有成本中心000可以使用科目可以使用科目0000-2999定義交叉驗證規(guī)則科目有效科目有效特定的段值是否可以與其它特定段值進行特定的段值是否可以與其它特定段值進行組合組合科目無效科目無效前綴前綴會計期間會計期間類型類型排序號排序號N設(shè)置設(shè)置 - 財務(wù)財務(wù) - 日歷日歷 - 會計會計N設(shè)置設(shè)置 - 財務(wù)財務(wù) - 日歷日歷 - 類型類型定義財務(wù)定義財務(wù)年度年度定義會計定義會計期間期間N設(shè)置設(shè)置- 貨幣貨幣 - 定義定義N設(shè)置設(shè)置- 貨幣貨幣 - 兌換率兌換率 - 類型類型N設(shè)置設(shè)置- 貨幣貨幣 - 兌換率兌換率 - 每日每日高級財務(wù)控制舉例Unit 4 定義日記帳來源定義日記帳來源定義日記帳類別

7、定義日記帳類別輸入分錄輸入分錄總帳總帳-分錄分錄-批批總帳總帳-分錄分錄-標題標題總帳總帳-分錄分錄-行行批名批名批類型批類型創(chuàng)建分錄創(chuàng)建分錄分錄標題分錄標題分錄行分錄行批名批名1、手工錄入2、日記帳分錄引入1234345623452345業(yè)務(wù)發(fā)生輸入分錄反沖標記生成分錄引入修改審核過帳定義分錄生成分錄1、手工日記帳錄入分錄批和分錄錄入分錄批和分錄 N 日記帳日記帳 -輸入輸入 - B 新批組新批組建立分錄建立分錄 N 日記帳日記帳-輸入輸入 - B 新日記帳新日記帳轉(zhuǎn)換貨幣轉(zhuǎn)換貨幣 N 日記帳日記帳 -輸入輸入 - B 新日記帳新日記帳 - B 轉(zhuǎn)換貨幣轉(zhuǎn)換貨幣其他活動其他活動 N 日記帳日

8、記帳 -輸入輸入 - B 新日記帳新日記帳 - B 其它活動其它活動過帳過帳 N 日記帳日記帳-過帳過帳手工日記帳用來查詢帳戶余額.可以查詢帳戶的詳細信息-包括從應(yīng)收帳和應(yīng)付帳引入的詳細日記帳N查詢查詢 - 帳戶帳戶u可以容易的比較實際和預(yù)算的金額可以容易的比較實際和預(yù)算的金額u可以用不同的幣種查詢?nèi)沼泿さ膸艨梢杂貌煌膸欧N查詢?nèi)沼泿さ膸魎可以溯源到任何科目的詳細信息可以溯源到任何科目的詳細信息手工日記帳幣種幣種待查詢科目待查詢科目查詢期間查詢期間手工日記帳詳細的帳戶信息詳細的帳戶信息支持分錄信息支持分錄信息 可溯源到與該匯總帳戶相關(guān)的明細帳戶余額 可用外幣或本位幣查詢期間 累計，年度累計

9、 對任一帳戶可溯源到明細分錄本期累計數(shù)本期累計數(shù)本季累計本季累計年初累計年初累計手工日記帳GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES子系統(tǒng)數(shù)據(jù)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)總帳接口表總帳接口表引入分錄引入分錄總帳批總帳批 總帳標題總帳標題總帳行總帳行 過帳過帳總帳余額表總帳余額表按匯總方式或按匯總方式或明細方式明細方式自動或手工方式自動或手工方式指定反沖的會計期間和原分錄的過帳期間創(chuàng)建反沖日記帳N日記帳日記帳- 輸入輸入 -BB新日記帳新日記帳其它活動其它活動創(chuàng)建循環(huán)(重復(fù))分錄基本類型基本類型Dr. 銷售費用銷售費用 -不填金額不填金額 Cr. 應(yīng)付工資應(yīng)付工資 -不填金額不填金

10、額標準類型標準類型Dr.銷售費用銷售費用-固定金額固定金額 Cr. 應(yīng)付工資應(yīng)付工資 -固定金額固定金額公式類型公式類型Dr.銷售費用銷售費用-變動金額變動金額 Cr. 應(yīng)付工資應(yīng)付工資 -變動金額變動金額可用公式可用公式計算得出計算得出 分分 錄錄 行行 號號 每每 行行 對對 應(yīng)應(yīng) 的的 會會 計計 科科 目目 定定 義義 計計 算算 公公 式式輸輸 入運入運 算算 符符 號號會會 計計 科科 目目創(chuàng)建循環(huán)(重復(fù))分錄成批分配：成批分配：成批分配： 使用公式分配一組成本中心，部門等的收入和費用總租金B(yǎng)部門 租金1/3C部門 租金1/3A部門 租金1/35、創(chuàng)建成批分配分錄對應(yīng)產(chǎn)生的會計分錄

11、：借項借項 01 - 101 - 5740.45,000 租金費用租金費用 - 部門部門 101 借項借項 01 - 102 - 5740.30,000 租金費用租金費用 - 部門部門 102 借項借項 01 - 103 - 5740.25,000 租金費用租金費用 - 部門部門 103 貸項貸項 01 - 100 - 5740.100,000 租金費用租金費用 - 部門部門 100 創(chuàng)建成批分配實例：創(chuàng)建成批分配實例：若01公司有3個部門，段值分別是101、102、103，占地面積分別450、300、250平方米，本月總租金費用為100,000元，要求月底把租金費用分攤到這3個部門。假設(shè)99

12、9為父部門段值，5740為租金費用的會計科目段值，SQFT為占地面積的統(tǒng)計段值，100為保存總租金費用的部門段值。分攤過程：100,000*450/(450+300+250)=45,000元元100,000*300/(450+300+250)=30,000元元100,000*250/(450+300+250)=25,000元元對應(yīng)公式：A*B/CA: 01-100-5740 100,000元元B: 01-101-SQFT 450平方米平方米 01-102-SQFT 300平方米平方米 01-103-SQFT 250平方米平方米C: 01-999-SQFT 1000平方米平方米輸入成批分配公式行

13、：段類型段類型公司帳戶余額類型相關(guān)期間幣種金額類型部門CCCA015740A本期美元PTD100CCLB01SQFTA本期STATYTD999/CCSC01SQFTA本期STATYTD999CCLT015740A本期美元PTD999CCCO015740A本期美元PTD100抵銷行帳戶抵銷行帳戶目標行帳戶目標行帳戶使用總額使用總額使用因子使用因子成本集成本集預(yù)測預(yù)測規(guī)劃規(guī)劃預(yù)算預(yù)算實際實際分析分析 控制控制3 多層次全面預(yù)算多層次全面預(yù)算3 按帳戶組合、部門建立預(yù)算按帳戶組合、部門建立預(yù)算 3 事務(wù)類型進行預(yù)算控制事務(wù)類型進行預(yù)算控制3 對比預(yù)算數(shù)和實際數(shù)對比預(yù)算數(shù)和實際數(shù)3 對業(yè)務(wù)活動進行預(yù)算

14、控制、資金管理對業(yè)務(wù)活動進行預(yù)算控制、資金管理3 全面分析預(yù)算和執(zhí)行的歷史記錄全面分析預(yù)算和執(zhí)行的歷史記錄Oracle預(yù)算管理及控制定義預(yù)算定義預(yù)算定義預(yù)算組織定義預(yù)算組織定義預(yù)算公式定義預(yù)算公式輸入成批預(yù)算輸入成批預(yù)算輸入和更改預(yù)算輸入和更改預(yù)算金額和日記賬金額和日記賬計算預(yù)算計算預(yù)算報告預(yù)算報告預(yù)算凍結(jié)預(yù)算凍結(jié)預(yù)算預(yù)算名稱（預(yù)算時間）預(yù)算組織（預(yù)算范圍）預(yù)算數(shù)據(jù)輸入預(yù)算設(shè)置預(yù)算設(shè)置過帳完成完成預(yù)預(yù)算算定定義義流流程程圖圖預(yù)算控制（控制級別）預(yù)算數(shù)據(jù)有兩種輸入方式：1、菜單：預(yù)算-輸入-數(shù)額 在系統(tǒng)窗口內(nèi)直接選擇預(yù)算科目（明細科目），輸入每一會計期的 預(yù)算值。提交過帳。（見圖一）。2、菜單：

15、預(yù)算-輸入-日記帳 預(yù)算數(shù)據(jù)以日記帳形式出現(xiàn)，并與日記帳一樣需要過帳。預(yù)算日記 帳的過帳不受會計期是否打開的影響。（見圖二）預(yù)算數(shù)據(jù)的輸入創(chuàng)建預(yù)算公式以分配預(yù)算額創(chuàng)建預(yù)算公式以分配預(yù)算額創(chuàng)建彈性預(yù)算創(chuàng)建彈性預(yù)算使用由上至下、由下至上、由中間導(dǎo)出預(yù)算使用由上至下、由下至上、由中間導(dǎo)出預(yù)算使用成批預(yù)算使用成批預(yù)算創(chuàng)建總創(chuàng)建總/ /明細預(yù)算明細預(yù)算從電子表格加載預(yù)算從電子表格加載預(yù)算對總預(yù)算與明細預(yù)算的查詢對總預(yù)算與明細預(yù)算的查詢執(zhí)行預(yù)算報表列表執(zhí)行預(yù)算報表列表輸入保留數(shù)Unit 5 v建立報表元件v查詢報表內(nèi)容v可按成本中心，部門等定義報表用戶定義的財務(wù)報表使用FSG建立客戶化報表Balance

16、SheetCompany 1CashInvestmentsReceivablesLASTYEARTHISYEAR10080600400980700列集列集內(nèi)容集內(nèi)容集行集行集SalesSales ReturnNet Sales10006200201009806100Income StatementCompany 1Income StatementCompany 2Balance SheetCompany 2MTDYTDCompany 3Income Statement報表報表報表報表報表集報表集使用FSG建立客戶化報表定義帳戶定義計算公式定義報表格式，行和匯總描述 建立報表-行集使用FSG建立

17、客戶化報表建立報表-行集使用FSG建立客戶化報表N報表報表 - 定義定義 - 行集行集建立報表格式，列內(nèi)容定義列標題和列長度定義計算公式(包括匯總，差異等)建立報表-列集使用FSG建立客戶化報表PTD, QTD, YTD VarianceRolling MonthlyConsolidationJAN-95FEB-95MAR-95APR-95MAY-95JUN-95JUL-95AUG-95ActualActualActualActualActualBudgetBudgetBudgetActual Budget Variance Variance %Period-to-dateQuarter-to-dateYear-to-dateAmericaAsia / PacificEuropeAfricaTotal建立報表-列集舉例Actual Budget Variance Variance %Actual Budget Variance Variance %使用FSG建立客戶化報表PTD VarianceQTD VarianceRolling MonthlyRolling QuarterlyMonthly ActualMonthly BudgetQuarterly Actual