委派會計培訓課件(修改后)

1、綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)概要及風險防范綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)概要及風險防范會計結算部：王巖1培訓內容培訓內容綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)基本約定綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)基本約定重要業(yè)務及交易處理重要業(yè)務及交易處理綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)風險防范綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)風險防范反洗錢反洗錢2系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定1 1、幣種代碼、幣種代碼系統(tǒng)支持本幣和外幣業(yè)務處理，鑒于我社目前業(yè)務開辦的情況，系統(tǒng)只設置人民幣業(yè)務。人民幣的幣種代碼為01，外幣的幣種代碼為：12 英鎊13 港幣14 美元15 瑞士法郎27 日元28加拿大元29澳大利亞元38 歐元3系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定2 2、產品代碼、產品代碼 在系統(tǒng)中，各種業(yè)務品種是以產品的形式進行管理和

2、定義的，每種產品均分配了產品代碼，并通過產品代碼關聯(lián)了很多產品屬性。4系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定5 5、個人證件類型、個人證件類型（1）1.公民身份證 （2）2.戶口簿（3）3.軍人身份證件（4）4.武警身份證件（5）5.護照（6）6.港澳臺同胞回鄉(xiāng)證（7）8.待核身份證（8）9.其他個人有效證件3 3、個人賬戶的支取方式、個人賬戶的支取方式4 4、對公證件類型、對公證件類型（1）A.營業(yè)執(zhí)照（2）B.開戶批文（3）C.開戶證明（4）D.開戶登記證書（5）Z.其他對公有效證件（1）密碼（2）證件（3）無印密（4）印鑒5系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定6 6、掛失類型、掛失類型（1）書掛（2）口掛7 7、

3、掛失種類、掛失種類（1）憑證掛失（2）密碼掛失（3）雙掛（4）掛失申請書掛失（5）印鑒掛失8 8、凍結、凍結/ /止付止付/ /質押標志質押標志（1）凍結（2）續(xù)凍結（3）止付（4）修改凍結信息（5）系統(tǒng)內質押（6）系統(tǒng)外質押（7）凍結排隊等候9 9、凍結、凍結/ /止付形式止付形式（1）只收不付（2）不收不付（3）部分凍結凍結金額賬戶余額只要凍結金額確定，就選擇“部分凍結”。停辦全部支付結算業(yè)務！6系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定1010、交易類別、交易類別（1）現金（2）轉帳1111、業(yè)務授權、業(yè)務授權（1）無條件授權（2）有條件授權（按額度、選項等）7系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定1212、存款憑證種

4、類、存款憑證種類（1）存折：（2）銀行卡：（3）儲蓄存單：（4）一本通：（5）定期存款開戶證實書：（6）單位定期存單：個人活期儲蓄存款、單位（個人）銀行結算賬戶、存本取息、零存整取、教育儲蓄。 除個人活期儲蓄存款外的其他個人存款賬戶及單位卡存款。 整存整取定期儲蓄存款、個人通知存款、定活兩便。 同儲蓄存單。 單位定期存款、單位通知存款。 單位定期存款。8系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定1313、是否預約轉存標志、是否預約轉存標志 （1）不轉存 （2）整整本息轉存 （3）整整本金轉存1414、通知天數、通知天數 （1）一天通知 （2）七天通知* *在儲蓄憑條背面的選項，柜員受理業(yè)務時注意客戶填寫是否正確

5、在儲蓄憑條背面的選項，柜員受理業(yè)務時注意客戶填寫是否正確，避免發(fā)生糾紛。，避免發(fā)生糾紛。 王巖王巖 身份證身份證 23012519830522573x23012519830522573x 黑龍江省哈爾濱道里區(qū)經緯二道街黑龍江省哈爾濱道里區(qū)經緯二道街6363號號 15001615001615945931811 17999915945931811 179999 10，000.00 一年 9系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定1515、網點狀態(tài)、網點狀態(tài)（1）未簽到（2）準備（3）已簽到（4）已軋帳（5）簽退準備（6）已簽退1616、柜員狀態(tài)、柜員狀態(tài)

6、（1）未啟用（2）未簽到（3）已簽到 （4）已軋帳（5）已簽退 （6）休假（7）注銷（調出時）（8）刪除（永久注銷）取消網點重簽，網點簽到、簽退由一名一級以上（含取消網點重簽，網點簽到、簽退由一名一級以上（含）柜員操作，一名三級以上（含）柜員授權。）柜員操作，一名三級以上（含）柜員授權。10系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定1717、常用功能鍵說明、常用功能鍵說明F2F2F3F3F5F5F9F9F10F10DeleteDelete=同意授權=退出 支持交易屏幕的逐層退出或拒絕授權=顯示 顯示交易碼=列表 對屏幕字段提示，并選擇代碼=重復 可進入最后退出的交易屏幕=確認 對當前操作進行提交=劃卡改為手工輸

7、入11系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定1818、交易菜單進入說明、交易菜單進入說明進行交易畫面的方式有幾種？進行交易畫面的方式有幾種？（1） “” 。（2）使用屏幕上菜單編號（字母）。（3）使用菜單中的末級交易碼。（4）個性化（自定義）交易碼 * *長度：最長5位數字。 * *使用前在“請選擇=”輸入“*自定義交易碼”。12系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定1919、柜員業(yè)務、柜員業(yè)務13柜員密碼修改、網點尾箱維護、柜員卡掛失、柜員休假、柜員頂崗、柜柜員密碼修改、網點尾箱維護、柜員卡掛失、柜員休假、柜員頂崗、柜員轉授權員轉授權柜員簽到柜員簽到柜員簽退柜員簽退軋賬軋賬重簽重簽試軋賬試軋賬臨時使用臨時使用例：例：2

8、011年年7月月7日接到日接到XX單位反映問題的電話，問題如下：單位反映問題的電話，問題如下：業(yè)務：業(yè)務：2011年4月14日，一賬戶要求向異地聯(lián)社的賬戶匯款，柜面人員通過“借貸轉賬”交易操作，手續(xù)費標志選擇“轉賬收取”，業(yè)務處理成功，打印復式記賬憑證、業(yè)務收費憑證（收費200元）。存在錯誤：存在錯誤：1.復式記賬憑證的會計分錄只有匯款的賬務，無手續(xù)費收取賬務（不含收費金額200）；2.流水查詢中無手續(xù)費收取的流水。存在問題：存在問題：1、柜員業(yè)務處理后未對業(yè)務進行核對，不能及時發(fā)現錯誤。 2、柜員軋賬時未按手工傳票加計，通過系統(tǒng)查詢后輸入。 3、勾挑員勾挑時未發(fā)現傳票與流水不符。 4、從問題

9、發(fā)生到發(fā)現共經過三個月，未按要求對賬。（是否是否認真進行對賬？認真進行對賬？）系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定2020、現金、憑證業(yè)務、現金、憑證業(yè)務出、入庫出、入庫調劑調劑14調劑調劑同級機構是否可以出入庫?系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定2121、重要項目下傳、重要項目下傳2222、換人復核換人復核同城業(yè)務現代支付-大額支付農信銀業(yè)務2323、設備維護設備維護終端打印機讀卡器密碼鍵盤指紋儀*注意：農信銀終端配置*在農信銀系統(tǒng)中操作主機日期下傳網點密鑰下傳網點柜員下傳 頂崗轉授權柜員下傳下載密碼鍵盤密鑰股金紅利分配隔日沖正換人復核9009011516系統(tǒng)基本約定系統(tǒng)基本約定2424、機構號、柜員號、賬號長度

10、及編排規(guī)則（數字組成）、機構號、柜員號、賬號長度及編排規(guī)則（數字組成） （1）機構號 位，柜員號 位。（2）人民幣存貸款、股金賬號： 位（3）保證金賬戶： 位（4）銀行卡號： 位（5）一本通賬號： 位（6）內部賬號： 位175位機構號+2位幣種（01人民幣種）+2位類別（10資產、21對私、22對公、40代理、80股金）+7位順序號+2位校驗位存款賬號18位+6位（分賬號）6位卡BIN+2位卡種類（00普通借記卡、11聯(lián)名卡、01單位卡、02單位附屬卡、03個人記名卡、04個人附屬卡、66白金卡、77員工卡、88金卡、99鉆石卡）+3位城市代碼+7號順序號+1位校驗位5位機構號+2位幣種（00

11、）+2位儲種號（99代表定期一本通）+7位順序號+2位校驗位=1818位+ 6 6位分賬號5位機構號+2位幣種號+8位科目號+7位順序號 5 5 6 6 18 18 2424191924242222培訓內容培訓內容綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)基本約定綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)基本約定重要業(yè)務及交易處理重要業(yè)務及交易處理綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)風險防范綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)風險防范反洗錢反洗錢18重要業(yè)務及交易處理重要業(yè)務及交易處理客戶信息客戶信息現金憑證管理現金憑證管理存款業(yè)務存款業(yè)務貸款業(yè)務貸款業(yè)務股金業(yè)務股金業(yè)務支付結算業(yè)務支付結算業(yè)務差錯處理差錯處理19客戶信息以客戶為中心以客戶為中心客客 戶戶股股金金貸貸款款存存款款其其

12、他他服服務務20客戶信息客戶信息一、單位有效證件一、單位有效證件二、個人有效證件二、個人有效證件21客戶信息客戶信息新建客戶信息（新建客戶信息（181010181010）22客戶信息查詢查詢/ /維護客戶信息（維護客戶信息（181020181020）1、證件類型、證件號碼不允許修改。2、無賬務的客戶信息可以修改客戶名稱。23客戶信息合并客戶號（合并客戶號（181070181070）24現金、憑證管理現金、憑證管理一、尾箱的使用一、尾箱的使用實物尾箱綜合業(yè)務系統(tǒng)尾箱 根據業(yè)務崗位設置尾箱，并置于有效監(jiān)控范圍內，臨時離崗加鎖，長期離崗入庫保管。 保證賬款、賬實相符，嚴禁挪用尾箱內現金、實物。 科學

13、合理確定尾箱限額。 機構內最高可以增加尾箱數量為99個，每個尾箱在機構內有一個唯一的尾箱號，一個柜員不能同時使用2個尾箱。 主要交易：增加、交接/分配、上繳、查詢。常見問題：1、上繳后的尾箱，是否可以再使用？2、崗位調整尾箱及箱內憑證如何交接？25現金、憑證流程現金、憑證流程二、現金業(yè)務處理二、現金業(yè)務處理辦理現金業(yè)務必須在有效監(jiān)控和客戶視線內，做到當面點準，一筆一清、一戶一清。從上級機構調入的整捆現金應在有效監(jiān)控下拆把清點細數后才能對外支付。收付現金必須做到先點捆、卡把，核準封簽，再散把點數；拆捆時，先確認每捆十把，再拆捆，做到現金實物與記賬憑證核對相符。結賬時核對賬款、賬實是否相符，如不相

14、符，應不結賬。三、手工庫存登記簿的設置三、手工庫存登記簿的設置記賬員與管庫員非同一人的，設置現金庫存手工登記簿，由現金管庫員日終按當日現金收付登記，余額應與記賬員尾箱中現金余額相符。中心庫現金管庫員與記賬員分離，憑證管庫員與記賬員分離。中心庫現金管庫員與記賬員分離，憑證管庫員與記賬員分離。26現金、憑證管理現金、憑證管理四、核查庫四、核查庫嚴格執(zhí)行前臺柜員一日三核庫、管庫員日終核庫制度；會計主管每周不定期查庫一次，法定假日前一天及周末必須查庫；信用社主任每月至少查庫一次；縣級聯(lián)社主管主任每季至少進行一次全面性查庫。前臺柜員一日三核庫，核庫時間分別是早上接包后辦理業(yè)務前，中午午休前及日終軋賬。通

15、過“尾箱余額查詢225100”交易操作，打印查詢結果，核對無誤后在打印尾箱余額清單上注明核庫時間并加蓋名章。實行柜員制的，會計主管日終對前臺柜員的尾箱進行核對，保證賬款、賬實相符，無誤后在柜員尾箱余額清單上簽章。27現金、憑證管理現金、憑證管理五、憑證交易補充說明五、憑證交易補充說明憑證出售、憑證內部使用、憑證刪除、憑證作廢、待銷毀憑證處理、票據掛失。憑證作廢簽發(fā)作廢交回作廢改版作廢收回作廢丟失作廢待銷毀憑證待銷毀憑證出入庫憑證銷毀損壞換卡永久注銷柜員卡鶴卡注意事項注意事項1.憑證出售（1）客戶應在業(yè)務收費憑證上加蓋預留印鑒，并簽收。（2）免收憑證費用時要在憑證出售時將工本費及手續(xù)費金額修改為

16、0，并手工填寫業(yè)務收費憑證。2.憑證內部使用：暫時未使用。3.憑證刪除：刪除后的號碼從系統(tǒng)中清除，可以再次入庫使用。28票據掛失票據掛失已承兌的商業(yè)匯票支票填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票填明“現金”字樣的銀行本票票據掛失允許掛失止付的票據喪失，失票人失票人需要掛失止付的，應填寫掛失止付通知書并簽章。在收到掛失止付通知書前，已經依法向持票人付款的，不再接受掛失止付。掛失解掛自收到掛失止付通知書之日起12日內沒有收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，掛失止付通知書失效。29票據掛失票據掛失掛失止付通知書應當記載下列事項：（一）票據喪失的時間、地點、原因；（二）票據的種類、號碼、金額、出

17、票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；（三）掛失止付人的姓名、營業(yè)場所或者住所以及聯(lián)系方法。欠缺上述記載事項之一的，銀行不予受理。30憑證、現金業(yè)務憑證、現金業(yè)務六、注意事項：六、注意事項：1、現金業(yè)務調撥的申請及回復，通過綜合業(yè)務系統(tǒng)“現金出入庫預約”的相關交易處理。2、金、憑證支付及交接要嚴格執(zhí)行當面點準、一點一清、一戶一清，并在現有效監(jiān)控下清點細數。3、現金業(yè)務差錯的處理，當日發(fā)現通過“當日抹賬900901”交易處理，隔日發(fā)現的現金差錯，無法沖賬。4、當日出庫的現金、憑證，必須當日入庫，大部分憑證由省聯(lián)社統(tǒng)一入庫后出庫給各縣級聯(lián)社，保險單等重要空白憑證由各縣級聯(lián)社自行入庫后出庫給營業(yè)

18、機構。5、無論省聯(lián)社統(tǒng)一入庫還是各縣級聯(lián)社自行入庫，號碼在系統(tǒng)中必須唯一，不允許重復。6、系統(tǒng)中憑證出、入庫，嚴格按實物核對，保證賬實相符。7、當日出庫的現金及憑證，在對方機構尚未入庫前可進行抹賬，通過“當日抹賬900901”交易處理。31綜合業(yè)務系統(tǒng)支持的存款種類綜合業(yè)務系統(tǒng)支持的存款種類印鑒管理印鑒管理單位銀行結算賬戶單位銀行結算賬戶單位其他存款單位其他存款個人銀行結算賬戶個人銀行結算賬戶個人儲蓄存款個人儲蓄存款存款業(yè)務存款業(yè)務32存款業(yè)務存款業(yè)務一、系統(tǒng)支持的存款種類一、系統(tǒng)支持的存款種類單位活期存款：單位活期存款：企事業(yè)活期存款、單位卡活期存款、財政性存款、單位通知存款（一、七天）、同

19、業(yè)存款。單位定期存款：單位定期存款：單位定期存款（同個人整存整?。﹤€人活期存款：個人活期存款：人民幣個人結算賬戶、個人活期儲蓄存款、個人支票存款、個人通知存款（一、七天）、定活兩便。個人定期存款個人定期存款：整存整取、零存整取、存本取息、教育儲蓄。其他：其他：保證金存款、委托存款（單位、個人均可）。二、印章管理二、印章管理1 1、印章的基本規(guī)定印章的基本規(guī)定票據上的簽章為簽名、蓋章或簽名加蓋章。單位在票據上、結算憑證上的簽章，為該單位的蓋章加其法定代表人或其授權代理人的簽名或蓋章。個人在票據和結算憑證上的簽章，應為該個人本名的簽名或蓋章。33存款業(yè)務存款業(yè)務3 3、預留印鑒的形式、預留印鑒的形

20、式單位存款人在銀行預留的簽章有兩種形式，存款人可任選一種：單位存款人在銀行預留的簽章有兩種形式，存款人可任選一種：存款人的財務專用章、法定代表人或其授權代理人的簽名或蓋章；存款人的行政公章、法定代表人或其授權代理人的簽名或蓋章。個人姓名為戶名的賬戶預留簽章，為簽名或蓋章，應與戶名一致。個人姓名為戶名的賬戶預留簽章，為簽名或蓋章，應與戶名一致。注冊驗資的臨時存款賬戶預留簽章為所有出資人的印章。注冊驗資的臨時存款賬戶預留簽章為所有出資人的印章。存款人的預留印鑒（行政公章、財務專用章、個人名章）必須使用硬質材料進行刻制，不得使用原子印章為預留印鑒。篆字體印章也不得作為預留印鑒使用。預留印鑒時，應在印

21、鑒卡上加蓋印鑒。預留印鑒卡片至少一式兩份，其中一份由記賬柜員保管，另一份交事后監(jiān)督（勾挑）員，因業(yè)務需要可打印多份，通過“印鑒卡處理181030”交易重打。2 2、預留印鑒賬戶的范圍預留印鑒賬戶的范圍 活期存款賬戶（基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶）、單位定期存款、單位通知存款及個人支票結算賬戶。34涉及公章的業(yè)務，涉及公章的業(yè)務，對公章也要進行核對公章也要進行核對。對。存款業(yè)務存款業(yè)務4 4、印鑒的核對及保管、印鑒的核對及保管（1 1）核對）核對柜員對支付憑證上的印鑒必須認真核對。已經使用電子驗印系統(tǒng)的可通過系統(tǒng)驗??；未使用電子驗印系統(tǒng)的，要采用目測和“十字”折角核對相

22、結合的方法，目測簽章形狀、文字內容和字體，折角應核對重疊一致。（2 2）保管）保管按需打印的印鑒卡要求使用柜員專夾、入箱或柜保管，誰使用、誰保管、誰負責；臨時離崗，加鎖保管；每日中午午休或營業(yè)終了，柜員必須將所保管的印鑒卡片放在保險柜（箱）中加鎖保管。銷戶印鑒的保管：存款人主動銷戶時，將該賬戶全部印鑒卡放入存款人賬戶檔案保管。35存款業(yè)務存款業(yè)務5 5、預留印鑒的特殊規(guī)定、預留印鑒的特殊規(guī)定存款人在申請開立單位銀行結算賬戶時，其申請開立的銀行結算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱應保持一致，但下列情形除外： 因注冊驗資開立的臨時存款賬戶

23、，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預先核準通知書”或政府有關部門批文中注明的名稱，其預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱應是存款人與銀行在銀行結算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱； 預留銀行簽章中公章或財務專用章的名稱依法可使用簡稱的，賬戶名稱應與其保持一致； 沒有字號的個體工商戶開立的銀行結算賬戶，其預留簽章中公章或財務專用章應是個體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經營者的簽字或蓋章。36 存款業(yè)務存款業(yè)務三、單位銀行結算賬戶的注意事項三、單位銀行結算賬戶的注意事項1 1、開戶機構、開戶機構基本存款賬戶與一般存款賬戶不能開立在同一機構。綜合業(yè)務系統(tǒng)控制，同一客戶信息的基本存款賬戶與一般存款

24、賬戶不能在同一營業(yè)機構開立。但對同一客戶利用不同客戶信息開戶的，沒有限制。2 2、正式開立日正式開立日存款人單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務。 注冊驗資轉為基本賬戶、因借款轉存的一般存款賬戶和當存款人在同一銀行營業(yè)機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立的銀行結算賬戶除外。1、綜合業(yè)務系統(tǒng)對全部賬戶進行控制，開戶后3日內不能進行取款操作，如符合取款條件的賬戶取款，需要授權。2、核準類賬戶與備案類賬戶開立之日的規(guī)定不同。37存款業(yè)務存款業(yè)務3 3、賬戶名稱的組成：、賬戶名稱的組成：（1）單位銀行結算賬戶賬戶名稱=存款人名稱；賬戶名稱=存款人名稱+資金

25、性質名稱；賬戶名稱=存款人名稱+內設機構（部門）名稱；賬戶名稱=存款人名稱+項目部名稱；賬戶名稱=個體工商戶營業(yè)執(zhí)照字號；賬戶名稱=“個體戶”+存款人名稱；賬戶名稱=存款人名稱的規(guī)范化簡稱；專用存款賬戶專用存款賬戶臨時存款賬戶臨時存款賬戶個體戶個體戶（2）個人銀行結算賬戶名稱=存款人名稱存款人選擇“賬戶名稱存款人名稱內設機構（部門）名稱”，則還需要填寫以單位名稱后加內設機構（部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁，并提供如下資料：1、內設機構（部門）負責人的身份證件；2、單位授權該內設機構（部門）開戶的授權書；（應載明：單位內設機構（部門）名稱、內設機構（部門）負責人姓名，以及內設機構（部門）因

26、賬戶開立、使用和撤銷而產生的所有法律責任由授權單位承擔等內容。）存款人選擇“賬戶名稱存款人名稱項目部名稱”，則還需要填寫建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁并提供如下資料：1、項目部負責人的身份證件；2、建筑施工及安裝單位授權該項目部開戶的授權書；（應載明：項目部名稱、項目部負責人姓名，以及項目部因賬戶開立、使用和撤銷而產生的所有法律責任由該建筑施工及安裝單位承擔等內容。）38存款業(yè)務存款業(yè)務4 4、臨時存款賬戶的有效期限、臨時存款賬戶的有效期限人民幣銀行結算賬戶管理辦法第三十條 臨時存款賬戶應根據有關開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人

27、在賬戶的使用中需要延長期限，應在有效期限內向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當地分支行核準后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期限最長不得超過2年。臨時存款賬戶期限臨時存款賬戶期限2 2年年= =展后累計期限（含原期限）。展后累計期限（含原期限）。驗資驗資、增資，應開立臨時存款賬戶，現暫不納入人民幣銀、增資，應開立臨時存款賬戶，現暫不納入人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)管理。行結算賬戶管理系統(tǒng)管理。395 5、賬戶轉賬賬戶轉賬 轉賬類型轉賬類型：單位銀行結算賬戶單位銀行結算賬戶 個人銀行結算賬戶個人銀行結算賬戶 單位銀行結算賬戶個人銀行結算賬戶個人銀行結算賬戶用于辦理個人轉賬收付和現金存取。下

28、列款項可以轉入個人銀行結算賬戶：1、工資、獎金收入；2、稿費、演出費等勞務收入；3、債券、期貨、信托等投資的本金和收益；4、個人債權或產權轉讓收益；5、個人貸款轉存；6、證券交易結算資金和期貨交易保證金；7、繼承、贈與款項；8、保險理賠、保費退還等款項；9、納稅退還；10、農、副、礦產品銷售收入；11、其他合法款項。存款業(yè)務存款業(yè)務406 6、單位從其銀行結算賬戶支付款項給個人銀行結算賬戶應注意的事、單位從其銀行結算賬戶支付款項給個人銀行結算賬戶應注意的事項：項：（1）單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆金額小于小于5 5萬萬或超過超過5 5萬元人民幣萬元人民幣但已由付款單位在付款用

29、途欄或備注欄注明事由的，無需出具付款依據，已注明付款事由的由付款單位對支付款項事由的真實性、合法性負責。（2）單位從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，且付款單位未在付款用途欄或備注欄注明事由的，應向其開戶銀行提供下列付款依據：代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單，獎勵證明，新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務合同或支付給個人款項的證明，證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明，債權或產權轉讓協(xié)議，借款合同，保險公司的證明，稅收征管部門的證明，農、副、礦產品購銷合同，其他合法款項的證明。從單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項應

30、納稅的，稅收代扣單位付款時應向其開戶銀行提供完稅證明。41（3）個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項轉入其個人銀行結算賬戶的和個人持申請人為單位的銀行匯票或銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉入其個人銀行結算賬戶的，也應出具2條規(guī)定的相應收款依據。（4）提供付（收）款依據的，銀行應認真審查付（收）款依據的原件，并留存復印件，復印件按會計檔案保管。（5）個人持申請人為單位、收款人為個人且未經背書轉讓的銀行匯票或銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉入其個人銀行結算賬戶的，只需出票時由付款銀行審核其付款依據，收款銀行無需審核收款依據。（6）個人持出票人（或申請人）為單位且一手或多手背書

31、人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項轉入其個人銀行結算賬戶的，應向開戶銀行出具最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據。存款人應對其提供的收款依據或付款依據的真實性、合法性負責，付款單位未在付款用途欄或備注欄注明事由并且未提供相關依據、個人未提供收款依據或相關依據不符合規(guī)定的，銀行應拒絕辦理。中行回復函42存款業(yè)務存款業(yè)務7 7、專用賬戶取現的規(guī)定、專用賬戶取現的規(guī)定人民幣銀行結算賬戶管理辦法第三十五條43存款業(yè)務存款業(yè)務8 8、單位存款計息、單位存款計息活期存款（活期存款（2011）、財政性存款（）、財政性存款（2012）科目）科目通知存款、協(xié)定存款通知存款、

32、協(xié)定存款中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知（中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知（銀發(fā)銀發(fā)20052005129129號號）單位活期存款按 計息，按 結息，計息期間遇利率調整 計息，每季度末月的 為結息日。按人民銀行公布的通知存款、協(xié)定存款利率計息。44 日日 季季 分段分段 2020日日 20132013（待結算（待結算 財政款項）、財政款項）、20142014（地方財政庫款）、（地方財政庫款）、20152015（財政預算外（財政預算外存款）、存款）、20162016（財政預算專項存款）科目（財政預算專項存款）科目代理縣級支庫業(yè)務使用的“縣級地方財政庫款”、“財政預算專項存

33、款”、“縣級財政預算外存款”、“縣級待結算財政款項”科目中核算的存款，納入全額向人民銀行劃繳財政存款的范圍，其中，除“縣級待結算財政款項”科目之外，其他三個科目納入國庫存款計息范圍，由人民銀行計付利息。信用社應于收到利息的當日將利息收入轉入“縣級地方財政庫款”科目中的相關賬戶，信用社不墊付利息。具體計息辦法按照中國人民銀行關于國庫存款計付利息有關問題的通知（銀發(fā)200344號）規(guī)定辦理。代理鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫業(yè)務使用的“地方財政庫款”、“財政預算外存款”、“待結算財政款項”科目核算的存款，視同一般性存款向人民銀行繳存存款準備金，其中，除“待結算財政款項”科目外，其他兩個科目納入國庫存款計息范圍，由辦

34、理鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫存款業(yè)務的信用社直接按單位活期存款利率計付利息。具體計息辦法按照中國人民銀行關于鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）國庫存款及信用社代理支庫庫款計息問題的通知（銀發(fā)200388號）規(guī)定辦理。存款業(yè)務存款業(yè)務中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于規(guī)范農村信中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于規(guī)范農村信用社代理國庫業(yè)務有關事項的通知（用社代理國庫業(yè)務有關事項的通知（銀發(fā)銀發(fā)200420046 6號號）459、睡眠戶清理、睡眠戶清理存款業(yè)務存款業(yè)務人民幣銀行結算賬戶管理辦法人民幣銀行結算賬戶管理辦法第五十六條第五十六條 銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶，應通知單位自發(fā)出通知之日起

35、30日內辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。黑龍江省農村信用社人民幣賬戶管理辦法黑龍江省農村信用社人民幣賬戶管理辦法第四十二條第四十二條單位銀行結算賬戶，對一年內未發(fā)生收付活動且未欠開戶機構債務的單位銀行結算賬戶，開戶機構應主動聯(lián)系督促辦理并戶或銷戶手續(xù)， ，手工轉入“其他應付款久懸未取戶”處理，“其他應付款久懸未取戶”掛賬三年以上的，可轉增“資本公積”處理。單位活期存款轉入“其他應付款久懸未取戶”的明細清單及相關資料，作永久會計檔案保管，并按清單在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行久懸登記。該明細清單應包括賬號、戶名、存款種類、開戶日期、存款金額、利率、利息、留印方式和銷戶

36、日期等內容。如確實無法聯(lián)系，可作為睡眠戶管理46存款業(yè)務存款業(yè)務1010、撤銷條件、撤銷條件 人民幣銀行結算賬戶管理辦法人民幣銀行結算賬戶管理辦法第四十九條 有下列情形之一的，存款人應向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請： （一）被撤并、解散、宣告破產或關閉的。 （二）注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。 （三）因遷址需要變更開戶銀行的。 （四）其他原因需要撤銷銀行結算賬戶的。 存款人有本條第一、二項情形的，應于5個工作日內向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請。 人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則第三十三條 存款人因辦法第四十九條第（一）、（二）項原因撤銷銀行結算賬戶的，

37、應先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。 第三十四條 存款人因辦法第四十九條第（三）、（四）項原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應在撤銷其原基本存款賬戶后10日內申請重新開立基本存款賬戶。 存款人在申請重新開立基本存款賬戶時，除應根據辦法第十七條的規(guī)定出具相關證明文件外，還應出具“已開立銀行結算賬戶清單已開立銀行結算賬戶清單”。 人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則第二十一條 中國人民銀行當地分支行在核準存款人開立基本存款賬戶后，應為存款人打印初始密碼，由開戶銀行轉交存款人。 存款人可到中國人民銀行當地分支行或

38、基本存款賬戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經開立的所有銀行結算賬戶的相關信息。47存款業(yè)務存款業(yè)務1111、賬戶資料的保管、賬戶資料的保管建立銀行結算賬戶管理檔案，按會計檔案進行管理；銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后10年。（1）前臺人員保管（2）檔案庫保管* * *銀行結算賬戶管理檔案的調閱均按會計檔案調閱的相關規(guī)定執(zhí)行。1313、核準類賬戶銷戶、核準類賬戶銷戶將開戶許可證及“撤銷銀行結算賬戶申請書”送達人民銀行當地分支行，符合銷戶條件的，人民銀行在“撤銷銀行結算賬戶申請書”的空白處簽署審核意見，將“撤銷銀行結算賬戶申請書”的開戶銀行聯(lián)、存款人聯(lián)退回

39、開戶銀行，并通過賬戶管理系統(tǒng)撤銷該賬戶；同時，將“撤銷銀行結算賬戶申請書”的存款人聯(lián)通過開戶銀行退回存款人。48存款業(yè)務存款業(yè)務四、單位定期存款四、單位定期存款1 1、起存金額、起存金額一萬元一萬元2 2、期限、計息、期限、計息同整存整取定期儲蓄存款同整存整取定期儲蓄存款中國人民銀行關于人民幣中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知存貸款計結息問題的通知（銀發(fā)銀發(fā)20052005129129號號）以現行的居民儲蓄整存整取定期存款的期限檔次和利率水平為標準，統(tǒng)一個人存款、單位存款的定期存款期限檔次。人民幣單位存款管理辦法人民幣單位存款管理辦法（銀發(fā)銀發(fā)19971997485485號號）單位定

40、期存款的期限分三個月、半年、一年三個檔次。單位定期存款在存期內按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息，遇利率調整，不分段計息。49存款業(yè)務存款業(yè)務3 3、憑證使用、憑證使用（1 1）定期存款開戶證實書）定期存款開戶證實書 （2 2）單位定期存單）單位定期存單4 4、存入、銷戶（部提）規(guī)定、存入、銷戶（部提）規(guī)定不允許的續(xù)存，可部分提取一次，取款只能以轉賬方式轉入基本不允許的續(xù)存，可部分提取一次，取款只能以轉賬方式轉入基本賬戶賬戶開戶時可轉定自動轉存。開戶時可轉定自動轉存。505 5、質押、質押 申請主體：申請主體：貸款行 提供手續(xù)：提供手續(xù)：提供單位定期存款開戶證實書、存款人委托貸款人向存

41、款行申請開具單位定期存單的委托書（加蓋公章及預留銀行印鑒）、同意由借款人為質押貸款目的而使用其單位定期存款開戶證實書的協(xié)議書 處理時限要求處理時限要求：3個工作日 簽發(fā)資料：簽發(fā)資料： （1）單位定期存單第一聯(lián)（單位定期存單簽發(fā)） （2）單位定期存單確認書（單位定期存單所記載開立機構、戶名、賬號、存款金額、存單號碼、期限、利率等是否真實準確；借款人提供的預留印鑒或密碼否一致；需要確認的其他事項） （3）為單位定期存款辦理質押存款業(yè)務存款業(yè)務人民幣單位存款管理辦法人民幣單位存款管理辦法( (銀發(fā)銀發(fā)19974851997485號號) )單位定期存單質押貸款管理規(guī)定單位定期存單質押貸款管理規(guī)定51

42、存款業(yè)務存款業(yè)務五、個人銀行結算賬戶五、個人銀行結算賬戶 憑證可以選擇存折、卡或支票。六、個人儲蓄存款六、個人儲蓄存款 系統(tǒng)不支持整存零取 整存整取定期儲蓄存款99999次部分提取 個人銀行結算賬戶0金額開戶，可以辦理轉賬業(yè)務； 可以通過“借貸轉賬”交易、“現代化支付系統(tǒng)”或“農信銀系統(tǒng)”將款項轉賬存入個人活期儲蓄賬戶，個人活期儲蓄賬戶在開戶機構通過“借貸轉賬”交易第一次辦理轉賬業(yè)務時轉為個人銀行結算賬戶。101-人民幣個人結算賬戶103-個人支票戶52掛失掛失1 1、掛失期限及掛失后狀態(tài)、掛失期限及掛失后狀態(tài)賬戶掛失后在有效期內，賬戶處于止付狀態(tài)，款項可以存入，但不能支取?？趻煊行? 5天

43、；銀行卡密碼掛失，掛失后掛失后即可更改，其他掛失，均在7 7日后進行后續(xù)處理。2 2、受理機構、受理機構掛失受理范圍，口掛及銀行卡掛失，可在省內任意網點進行，其他存款書面掛失必須在開戶行。3 3、代理規(guī)定、代理規(guī)定密碼掛失、憑證密碼雙掛失不允許辦理口頭掛失，且必須本人辦理。掛失到期辦理掛失結清、補發(fā)新存單（折、卡、印鑒）或掛失改密時，必須由存款人本人辦理。4 4、掛失申請書填寫、掛失申請書填寫掛失人填寫申請書困難，可委托他人代為填寫，但必須由掛失人簽字或留指印以明確責任。53掛失界面1-掛失2-撤掛1-口掛2-書掛1-憑證掛失2-密碼掛失3-雙掛4-掛失申請書掛失5-印鑒掛失54凍結凍結1 1

44、、受理機構、受理機構金融機構協(xié)助查詢、凍結和扣劃存款，應當在存款人開戶的營業(yè)分支機構具體辦理。2、有權機關、有權機關人民法院、稅務機關、海關、人民檢察院、公安機關、國家安全機關、軍隊（武警）保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、海關緝私部門、證券監(jiān)督管理機構、國務院反洗錢行政主管部門。3、凍結通知書的送達、凍結通知書的送達查詢、凍結、扣劃存款通知書與解除凍結、扣劃存款通知書均應由有權機關執(zhí)法人員依法送達，金融不接受有權機關執(zhí)法人員以外的人員代為送達的上述通知書。（金融機構協(xié)助查詢、凍結、扣劃工作管理規(guī)金融機構協(xié)助查詢、凍結、扣劃工作管理規(guī)定，第二十一條定，第二十一條）。4、凍結期限、凍結期限凍結期限最長六個月，前次

45、凍結到期前可續(xù)凍；凍結從當時生效，日期從次日起開始計算。（反洗錢行政主管部門要求凍結不得超過（反洗錢行政主管部門要求凍結不得超過4848小時），小時），金融機構協(xié)助查詢、凍結、扣劃工作管理規(guī)定金融機構協(xié)助查詢、凍結、扣劃工作管理規(guī)定銀發(fā)20021號 第三條本規(guī)定所稱金融機構是指依法經營存款業(yè)務的金融機構（含外資金融機構），包括政策性銀行、商業(yè)銀行、城市和農村信用合作社、財務公司、郵政儲蓄機構等。 金融機構協(xié)助查詢、凍結和扣劃存款，應當在存款人開戶的營業(yè)分支機構具體辦理。 第十四條 金融機構協(xié)助有權機關查詢的資料應限于存款資料，包括被查詢單位或個人開戶、存款情況以及與存款有關的會計憑證、賬簿、對

46、賬單等資料。對上述資料，金融機構應當如實提供，有權機關根據需要可以抄錄、復制、照相，但不得帶走原件。最高人民法院關于凍結單位銀行存款六個月期限如何計算起止時間的復函最高人民法院關于凍結單位銀行存款六個月期限如何計算起止時間的復函（年月日法經（）號）（年月日法經（）號）江西省高級人民法院：你院關于凍結單位銀行存款六個月期限如何計算起止時間的請示收悉，經研究，答復如下：根據中華人民共和國民事訴訟法第七十五條第二款的規(guī)定，期間開始的時和日，不計算在期間內。宜春地區(qū)中級人民法院年月日凍結某企業(yè)的銀行存款，凍結期限個月應從年月日起算，到同年月日當天銀行停止營業(yè)時止。凍結的效力則應從年月日凍結手續(xù)辦結之時

47、開始。55凍結凍結1.不收不付2.只收不付3.部分凍結1.凍結2.續(xù)凍結3.止付4.修改凍結信息6.系統(tǒng)內質押7.系統(tǒng)外質押8.凍結排除等候不自動反顯，手工輸入。56司法扣劃司法扣劃縣級及以上人民法院簽發(fā)的“協(xié)助扣劃存款通知書”，并出具人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、決定書、調解書等法律文書。人民法院人民法院稅務機關稅務機關海海 關關送達“扣繳稅款通知書”并附送納稅人逾期未執(zhí)行的“逾期稅款通知書”（留存聯(lián)復印件）經直屬海關關長或其法令隸屬海關關長批準扣劃存款的書面通知。執(zhí)法人員（不少于兩人），與查詢凍結相同。存存款款人人開開戶戶機機構構執(zhí)法人員本人的工作證和執(zhí)行公務證，或按規(guī)定同示其中一

48、種證件。57扣劃單位，已對該筆存款凍結，并且未超期的，需要輸入原凍結時產生的凍結編號。1.只能轉賬扣劃。2.收款賬號為他行的，需要通過內部賬戶過渡，再通過“現代化支付”或“農信銀”系統(tǒng)匯出。3.定期存款不支持部分扣劃，需要提供剩余款的入賬賬號。58存款證明存款證明1、受理機構、受理機構 客戶因需要可以向存款開戶機構申請辦理存款證明，存款證明可以委托他人辦理。2、有效期限、有效期限 證明最長期限二年, 可在二年內任意約定期限。3、證明期間賬戶的狀態(tài)、證明期間賬戶的狀態(tài) 在證明期間存款戶證明金額處于止付狀態(tài)，款項不能使用，證明到期后自動解除止付。4、其他開具要求、其他開具要求 一份存款證明書最多支

49、持六個存款賬戶（同一客戶）的證明。（申申請書只能填寫請書只能填寫5筆筆） 一個賬戶可以開具多次證明，多次證明金額合計應小于或等于存款余額，每次出具的存款證明份數可以選擇一式一份或一式多份，一式多份的在存款證明上注明“此證明共X 份”。 客戶在存款證明到期前需要使用證明款項的，需持有效身份證件申請撤銷并交回原證明，存款證明撤銷后證明金額自動解除止付。591.最多可一次開具99份。2.每份收費20元。60對公賬戶信息維護對公賬戶信息維護注意事項：1.賬戶性質修改，僅可將 “是否驗資戶”標志為是的臨時存款賬戶改為基本存款賬戶。2.是否驗資戶，僅當賬戶性質為臨時存款賬戶的，才可修改。61核準類賬戶開戶

50、處理核準類賬戶開戶處理1.核準類2.備案類注意事項：注意事項：1.基本存款賬戶、臨時存款賬戶（非驗/增資戶），審批方式默認為核準類，不可修改。2.一般存款賬戶、臨時驗/增資賬戶，審批方式默認為備案類，不可修改。3.賬戶性質為專用存款賬戶時，可以選擇。621.激活2.撤銷單位賬戶名稱變更單位賬戶名稱變更63信貸管理系統(tǒng)上線后，通過信管系統(tǒng)處理。注意事項：注意事項：1、部分貸款轉賬發(fā)放后賬戶支取款項時提示凍結，原因是通過信貸管理系統(tǒng)發(fā)放貸款時選擇了 “受托支付”。2、不良貸款收回。（1）上線前發(fā)生，移植時直接移植賬務，未移植貸款明細。通過手工記賬處理。（2）上線后通過不良貸款處理的 不良貸款。通過

51、對應的不良貸款收回的相關交易處理。3.本息單筆（批量）劃轉。262105 應付委托貸款利息262107 應付央行委托收款(本金)262108 應付央行委托收款(利息)貸款業(yè)務貸款業(yè)務6465股金業(yè)務股金業(yè)務1、股金入股、股金入股 股金入股前必須先通過“股金開戶”交易開立股金賬戶，再入股。 同一股金賬號可入多筆股金，但入股時間必須在開戶當年。2、股金退股、轉讓、過戶、股金退股、轉讓、過戶 當年入股，退股、轉賬、資格股轉投資股時必須按原入股明細進行操作，隔年股金退股、轉賬、資格股轉投資股時，可按隨意組合金額辦理；股金紅利按轉讓日分段計算，轉讓日之前向轉出人計付（全額轉讓，不再計付），轉讓日之后向受

52、讓人計付；中途退股不計付紅利。 全額過戶，受讓方要存在客戶信息，股金其他信息不發(fā)生變化。5、股金紅利分配、股金紅利分配 分紅方式：入股按入股日期紅利率分紅（積數法）。66支付結算業(yè)務支付結算業(yè)務一卡三票三方式信用卡匯 票本 票支 票匯兌委托收款托收承付銀行匯票商業(yè)匯票銀行本票現金支票轉賬支票銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票67票據票據票據金額以中文大寫和數碼同時記載，二者必須一致，二者不一致的，票據無效。票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改 票據無效。對票據上的其他記載事項，原記載人可以更改，更改時應當由原記載人簽章證明。票據出票日期必須使用中文大寫。為防止變造票據的出票日期，在填寫月、日時，月為

53、壹、貳或壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應在其前加“壹”。票據出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔。68支票支票支票是指由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。支票分為現金支票、轉賬支票和普通支票。支票分為現金支票、轉賬支票和普通支票。1、支票上印有“現金”字樣的為現金支票現金支票，現金支票只能用于支取現金；支票上印有“轉賬”字樣的為轉賬支票轉賬支票，轉賬支票只能用于轉賬；支票上未印有“現金”或“轉賬”字樣的為普遍支票

54、普遍支票，普通支票可以用于支取現金，也可以用于轉賬，普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬。2、單位和個人在同一票據交換區(qū)域或跨票據交換區(qū)域的各種款項結算，均可使用支票?？缙睋粨Q區(qū)域使用支票，遵循人民銀行相關規(guī)定。3、單位和個人簽發(fā)支票必須包括以下要素：表明支票字樣、無條件表明支票字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款人名稱、出票日期、出票人簽章，欠缺支付的委托、確定的金額、付款人名稱、出票日期、出票人簽章，欠缺上列記載事項之一的支票無效。上列記載事項之一的支票無效。支票的付款人為支票上記載的出票人開戶銀行。4、支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權補記，但未補記前

55、不得背書轉讓和提示付款。XXXXXXXXXXXX=50萬填寫付款銀行的銀行機構代碼695、簽發(fā)支票應使用碳素墨水或墨汁填寫簽發(fā)支票應使用碳素墨水或墨汁填寫，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。6、支票的提示付款期限為自出票日起1010日，到期日遇法定節(jié)假日順延。超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理。7、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預留印鑒不符的支票，使用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯誤的支票，銀行應予以退票，并按有關規(guī)定上報人民銀行，人民銀行按票面金額處以5% 但不低于1000 元的罰款；持票人有權要求出票人按支票金額2% 的比例支付賠償金。對于屢次簽發(fā)空頭支對于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有

56、權停止為其辦理支票或全部支付結算業(yè)務。票的出票人，銀行有權停止為其辦理支票或全部支付結算業(yè)務。8、持票人可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提示付款。用于支取現金的支票僅限于收款人向付款人提示付款。（1）持票人委托開戶銀行收款時，應作委托收款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記載“委托收款”字樣、背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱。（2）持票人持用于轉賬的支票向付款人提示付款時，應在支票背面背書人簽章欄簽章。收款人持用于支取現金的支票向付款人提示付款時，應在支票背面“收款人簽章”處簽章,持票人為個人的，還需校驗本人有效身份證件，并在支持票人為個人的，還需校驗本人有效身份證件，并在支票背面填明

57、證件名稱、號碼、發(fā)證機關。票背面填明證件名稱、號碼、發(fā)證機關。支票支票70銀行匯票銀行匯票銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。1、單位和個人各種款項結算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉賬，填明“現金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現金。2、簽發(fā)現金銀行匯票，申請人和收款人必須均為個人，并交存現金。申請人或收款人為單位的，銀行不得為其簽發(fā)現金銀行匯票。3、銀行匯票在同城或異地均可使用，但必須記載以下事項：（1）表明“銀行匯票”的字樣；（2）無條件支付的承諾；（3）出票金額；（4）收、付款人名稱；（5）出票日期及出票人簽章。欠缺記載上列事項之

58、一的，銀行匯票無效。714、銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人；銀行匯票的代理付款人是代理本系統(tǒng)出票行或跨系統(tǒng)簽約銀行審核支付匯票款項的銀行。5、開通農信銀匯票權限的營業(yè)機構可以辦理簽發(fā)農信銀銀行匯票及解付系統(tǒng)內（全國農村信用聯(lián)社、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行）農信銀銀行匯票等業(yè)務?？缦到y(tǒng)銀行簽發(fā)的轉賬銀行匯票的付款，應通過同城票據交換將銀行匯票和解訖通知提交給同城的有關銀行審核支付后抵用。6、收款人可以將銀行匯票背書轉讓給被背書人。但填明“現金”字樣的銀行匯票不得背書轉讓。銀行匯票的背書轉讓以不超過出票金額的實際結算金額為準。未填明實際結算金額或實際結算金額超過出票金額的銀行匯票不得背書轉讓

59、。7、持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票第二、三聯(lián)，缺少任何一聯(lián)，銀行不予受理；未填明實際結算金額和多余金額或實際結算金額超過出票金額的，銀行不予受理；銀行匯票實際結算金額不得更改，更改實際結算金額的銀行匯票無效。銀行匯票銀行匯票728、如果遇匯票專用章不清、壓數金額模糊、密押編押有誤、印刷質量問題、存在疑點等情況，應主動辦理匯票查詢。9、銀行匯票的提示付款期限自出票日起1 個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。10、持票人向開戶銀行提示付款時，應在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章必須與預留銀行印鑒相符。未在銀行開立存款賬戶的個人持票人，可以向選擇的

60、任何一家銀行機構提示付款，提示付款時應在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，并填明本人的身份證件名稱、號碼、發(fā)證機關，提交其身份證件原件和復印件。11、持票人對填明“現金”字樣的銀行匯票，需要委托他人向銀行提示付款的，應在銀行匯票背面背書欄簽章，記載“委托收款”字樣、被委托人姓名和背書日期以及委托人的身份證件名稱、號碼、發(fā)證機關。被委托人向銀行提示付款時，也應在銀行匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，記載身份證件名稱、號碼、發(fā)證機關，銀行應校驗委托人和被委托人身份證件，并留存委托人和被委托人身份證件復印件備查。銀行匯票銀行匯票7312、實行大額付款確認制度。對簽發(fā)銀行匯票超過額