全面預算管理在醫(yī)改的應用培訓課件

1、全面預算管理在醫(yī)改的應用閔行區(qū)衛(wèi)生閔行區(qū)衛(wèi)生和計劃生育和計劃生育委員會委員會20142014年年7 7月月閔行基本概況v 閔行區(qū)面積閔行區(qū)面積371371平方公里平方公里，轄，轄3 3個街個街道、道、9 9個鎮(zhèn)和個鎮(zhèn)和1 1個市級工業(yè)區(qū)個市級工業(yè)區(qū)v 常住人口常住人口260.47260.47萬萬，其中，戶籍，其中，戶籍人人口口101.76101.76萬萬、流動人口流動人口132.06132.06萬萬v 綜合性醫(yī)療機構綜合性醫(yī)療機構3 3所，社區(qū)衛(wèi)生服所，社區(qū)衛(wèi)生服務中心務中心1313所所，衛(wèi)生專業(yè)技術機構，衛(wèi)生專業(yè)技術機構5 5所所2013年，完成門急診1297萬人次、出院病人97354人次、

2、開展手術42701人次，業(yè)務總收入29.22億元。孕產(chǎn)婦死亡率0/10萬，嬰兒死亡率3.47，甲乙類傳染病發(fā)病率137.44/10萬。2003年公共衛(wèi)生管理改革2004年設立流動孕產(chǎn)婦分娩點2005年藥品改革2007年衛(wèi)生信息化建設和社區(qū)衛(wèi)生服務改革2009年公立醫(yī)院監(jiān)管機制改革2012衛(wèi)生投入機制改革2013年全面預算管理和薪酬體系改革閔行醫(yī)改進程制訂閔行醫(yī)改概況1個體制衛(wèi)生管理體制，即“一把手工程”3個機制醫(yī)院監(jiān)管評價與投入補償機制醫(yī)生監(jiān)管考核與收入分配機制藥品供應保障與使用管理機制1個平臺衛(wèi)生信息化平臺2012年，市醫(yī)改辦和市衛(wèi)生局總結閔行經(jīng)驗“1+3+1” 公立醫(yī)院改革 2012201

3、2年年1212月月2626日，上海召開深化公立醫(yī)院體制機制改革電視電話會議進日，上海召開深化公立醫(yī)院體制機制改革電視電話會議進一步部署推進深化公立醫(yī)院改革。一步部署推進深化公立醫(yī)院改革。 會議發(fā)布了會議發(fā)布了上海市進一步深化公立醫(yī)上海市進一步深化公立醫(yī)院體制機制改革三年行動計劃（院體制機制改革三年行動計劃（20132013年年20152015年）年）基本原則（四個結合）：p增加投入與轉(zhuǎn)變醫(yī)院運行機制相結合p控制醫(yī)藥費用與確保醫(yī)院可持續(xù)發(fā)展相結合p強化考核監(jiān)管與調(diào)動醫(yī)務人員積極性相結合p推進信息化建設與加強制度創(chuàng)新相結合九大配套文件：1.上海市進一步深化公立醫(yī)院體制機制改革三年行動計劃（2013

4、-2015年）區(qū)縣任務落實情況考核要求2. 關于完善區(qū)縣公立醫(yī)療機構政府投入機制的指導意見3. 關于完善區(qū)縣公立醫(yī)療機構績效工資總額核定及考核分配的實施意見4.關于開展公立醫(yī)院績效綜合評價工作的實施意見5.關于開展社區(qū)衛(wèi)生服務機構綜合評價工作的實施意見6. 關于加強區(qū)縣公立醫(yī)療機構醫(yī)療服務監(jiān)管的實施意見7. 關于區(qū)縣綜合醫(yī)院設置老年護理床位的實施意見8. 關于完善區(qū)縣公立醫(yī)療機構藥品供應管理的實施意見9. 關于建立上海市衛(wèi)生綜合管理信息平臺的實施意見 公立醫(yī)院改革區(qū)縣公立醫(yī)院改革推進推進方法：納入政府考核、標準化實施重點把握：政策和資源聯(lián)動u行政手段雖有效，但不能代替機制建設，也不能成為頻繁使

5、用、足夠管用的管理工具u本輪改革強調(diào)把工作量、工作質(zhì)量、績效結果作為經(jīng)費撥付依據(jù)、工資總額核定依據(jù)，強化調(diào)控手段和力度u政策和資源分離將削弱政策執(zhí)行的約束力；政策和資源聯(lián)動才能推進改革措施落實，發(fā)揮政府投入對促改革、轉(zhuǎn)機制的推動作用u政策和資源聯(lián)動，必須做實衛(wèi)生經(jīng)費區(qū)級統(tǒng)籌，并建立經(jīng)費撥付依據(jù) 醫(yī)改的詳解醫(yī)改的核心制 度科 技制度是什么？制度是對應該做什么？應該怎么做？應該達到什么效果？的具體規(guī)定1指導性和約束性。2鞭策性和激勵性。3規(guī)范性和程序性。也就是“做正確的事”、“把事做正確”科技是什么？科技就是衛(wèi)生信息化，各項制度的具體實施都高度依賴信息化，再完美的制度，如果沒有信息化的支撐就將無法

6、具體落實，而形同虛設，就無法實現(xiàn)管理的精細化。因此，衛(wèi)生信息化是制度的保障、醫(yī)改的基礎、發(fā)展的必由之路。 醫(yī)改的核心衛(wèi)生信息化建設傳統(tǒng)向現(xiàn)代轉(zhuǎn)變互聯(lián)網(wǎng)物聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)時代衛(wèi)生信息化建設2013年5月10日，阿里巴巴集團董事局主席馬云在淘寶十周年之際辭去了阿里集團CEO的職務，在告別演說中，馬云說：“我們很多人還沒搞清楚什么是PC互聯(lián)網(wǎng)、移動互聯(lián)來了；我們在沒搞清楚移動互聯(lián)的時候，大數(shù)據(jù)時代又來了?！眜 大數(shù)據(jù)時代已經(jīng)到來我們必須要研究：醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)如何直面大數(shù)據(jù)時代？衛(wèi)生信息化建設全球知名咨詢公司麥肯錫稱：“數(shù)據(jù)，已經(jīng)滲透到當今每一個行業(yè)和業(yè)務職能領域，成為重要的生產(chǎn)因素。人們對于海量數(shù)據(jù)的挖掘和

7、運用，預示著新一波生產(chǎn)率增長和消費者盈余浪潮的到來?！盉IG DATA:大數(shù)據(jù)開啟了一次重大的時代轉(zhuǎn)型，大數(shù)據(jù)正在改變我們的生活以及理解世界的方式，也將成為新發(fā)明和新服務的源泉，是一場生活、工作與思維的大變革。 大數(shù)據(jù)開啟時代轉(zhuǎn)型衛(wèi)生信息化建設精細化精細化數(shù)據(jù)化數(shù)據(jù)化科學化科學化2數(shù)據(jù)集成數(shù)據(jù)集成3數(shù)據(jù)管理數(shù)據(jù)管理4數(shù)據(jù)應用數(shù)據(jù)應用5數(shù)據(jù)挖掘數(shù)據(jù)挖掘1數(shù)據(jù)生成數(shù)據(jù)生成廣度向深度的躍遷廣度向深度的躍遷轉(zhuǎn)變政府管理方式轉(zhuǎn)變政府管理方式粗獷型粗獷型衛(wèi)生信息化發(fā)展中共中央政治局委員、國務院副總理、國務院深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革領導小組組長劉延東6月8日至9日在上?？疾鞎r強調(diào)： 健全信息化的關鍵就是要對醫(yī)院

8、的各個環(huán)節(jié)精細化，每一個環(huán)節(jié)、每一個節(jié)點都要通過數(shù)據(jù)說話，做到公開透明，讓大家來監(jiān)督。信息化系統(tǒng)在上海全面開展后，全國的醫(yī)院都可以照做，結合醫(yī)院實際，充分體現(xiàn)信息化、精細化管理，建立起現(xiàn)代醫(yī)院的管理模式，提高工作效率、提高群眾滿意度。衛(wèi)生信息化的核心地位要深刻認識衛(wèi)生信息化對醫(yī)改的三大作用：1、推動作用 2、支撐作用3、基石作用 衛(wèi)生信息化帶來的是：絕不同于以往任何一次改革的一場“革命”。衛(wèi)生信息化建設生產(chǎn)系統(tǒng)生產(chǎn)系統(tǒng)再造模式流程增進信息互通提高工作效率夯實管理基礎管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)掌控管理對象實現(xiàn)管理精細降低管理成本提高管理效果智能系統(tǒng)智能系統(tǒng)集成數(shù)據(jù)倉庫分析挖掘數(shù)據(jù)支撐管理決策建立科學模式持

9、續(xù)完善未來重點積極推進u 生產(chǎn)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、智能系統(tǒng)在系統(tǒng)架構和功能設置上層級遞增。國家級省市級地市級352121戰(zhàn)略公共衛(wèi)生醫(yī)療服務醫(yī)療保障醫(yī)療監(jiān)管基本藥物電子健康檔案電子病歷衛(wèi)生專網(wǎng)三級數(shù)據(jù)中心三級數(shù)據(jù)中心五個應用五個應用 兩個重點兩個重點一個專網(wǎng)一個專網(wǎng)衛(wèi)生部信息規(guī)劃衛(wèi)生部信息規(guī)劃一個專網(wǎng)一個專網(wǎng)兩個體系兩個體系信息標準體系信息安全體系一個載體一個載體居民健康卡居民電子健康檔案（eHR）和電子病歷（eMR）是最基本的2大生產(chǎn)系統(tǒng)衛(wèi)生信息化生產(chǎn)系統(tǒng)居民v 骨干千兆光纖網(wǎng)絡v 全網(wǎng)100M到桌面v 無線應用（醫(yī)院社區(qū)全覆蓋，醫(yī)生移動工作站)v 基于3G的MobileHealth延伸服務到家

10、庭 網(wǎng)絡建設衛(wèi)生信息化ueHR健康檔案管理系統(tǒng)ueMR基本診療管理系統(tǒng)u社區(qū)衛(wèi)生管理系統(tǒng)u藥品管理系統(tǒng)u區(qū)域衛(wèi)生資源整合系統(tǒng)u績效考核管理系統(tǒng)根據(jù)衛(wèi)生部“352121”信息化發(fā)展戰(zhàn)略，閔行區(qū)以居民電子健康檔案（eHR）和電子病歷（eMR）為核心，構建了基于云計算模式的區(qū)域衛(wèi)生信息系統(tǒng)，涵蓋了醫(yī)療服務、公共衛(wèi)生等22大系統(tǒng)、220多個功能模塊。u醫(yī)院物流管理系統(tǒng)u疫苗冷鏈管理系統(tǒng)u120急救信息系統(tǒng)u愛心檔案管理系統(tǒng)u數(shù)據(jù)管理發(fā)布系統(tǒng)u全面預算管理系統(tǒng)u閔行健康網(wǎng)u新農(nóng)合管理系統(tǒng)u學生健康檔案管理系統(tǒng)u衛(wèi)生監(jiān)管系統(tǒng)uGP服務系統(tǒng)u醫(yī)院運行管理系統(tǒng)衛(wèi)生信息化管理系統(tǒng)p 管理系統(tǒng)的管理系統(tǒng)的核心核心

11、：1、實時采集醫(yī)療機構各生產(chǎn)系統(tǒng)匯總產(chǎn)生的工作數(shù)據(jù)2、為管理提供信息支撐，包括政府監(jiān)管、績效考核、綜合評價、政府補償、藥品管理、績效分配等3、滿足不同管理層面、在不同空間和時間維度上的管理需求。如：區(qū)級層面和市級層面；事前管理、事中管理、事后管理等。內(nèi)容包括“6+1”，即醫(yī)療服務管理、公共衛(wèi)生服務管理、藥品管理、機構評價、政府補償、薪酬總額核定6大方面及全面預算管理系統(tǒng)。全面預算的執(zhí)行與監(jiān)督1、各單位以預算編制作為工作標準體系，開展具體工作。2、衛(wèi)生計生委定期發(fā)布數(shù)據(jù)，開展核查等方式進行全面預算執(zhí)行情況的監(jiān)督。3、發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行偏離度較大的，及時給予警示。4、各單位因情勢變更需要調(diào)整預算編制的，

12、需書面說明理由，衛(wèi)生計生委根據(jù)具體情況進行批復。醫(yī)療設備運行費用基本建設政府政府投入投入按比例撥付考核撥付全額撥付實施衛(wèi)生經(jīng)費統(tǒng)籌 根據(jù)國家醫(yī)改要求： “將公立醫(yī)院補償由服務收費、藥品加成收入和政府補助三個渠道改為服務收費和政府補助兩個渠道”。閔行區(qū)將原區(qū)鎮(zhèn)兩級衛(wèi)生事業(yè)經(jīng)費全部統(tǒng)籌到區(qū)財政專戶，根據(jù)各醫(yī)療衛(wèi)生單位績效考核結果進行下?lián)埽a償與績效考核直接掛鉤，從制度上建立了衛(wèi)生事業(yè)經(jīng)費統(tǒng)籌機制和合理增長機制。精細化精細化數(shù)據(jù)化數(shù)據(jù)化科學化科學化轉(zhuǎn)變政府管理方式轉(zhuǎn)變政府管理方式政府補償機制 運行經(jīng)費成本指標質(zhì)量指標效率指標發(fā)展指標社會指標 政府撥付機制數(shù)據(jù)通過信息系統(tǒng)采集區(qū)鎮(zhèn)兩級衛(wèi)生事業(yè)經(jīng)費全

13、部統(tǒng)籌績效考核評價體系政府補償機制 60-70年代2000-200680-90年代建立政府對公立醫(yī)療機構撥付方法，將政府投入與公立醫(yī)療機構的工作量和績效直接掛鉤。醫(yī)療服務投入與服務數(shù)量和績效考核結果掛鉤。數(shù)量指標選取主要體現(xiàn)公益性的核心指標，如門急診量、住院床日、各類手術量等，不是醫(yī)院所有工作量；績效考核包括服務質(zhì)量、服務效率、行為規(guī)范等，考核結果作為調(diào)節(jié)系數(shù)。服務量是政府撥款的正向激勵指標，隨著政府財政補償?shù)募哟?，通過服務量形成可持續(xù)的投入增長機制。強調(diào)內(nèi)涵質(zhì)量和衛(wèi)生經(jīng)濟學的指標，作為負性指標，對醫(yī)療機構過度追求效率進行修正。建立以服務量和績效為基礎的政府投入方式是一種內(nèi)部市場機制，不是政府

14、無償補貼。附加投入要與科研教學和政府指令性任務完成情況掛鉤。社區(qū)衛(wèi)生服務機構還包括公共衛(wèi)生投入，投入方式也與服務數(shù)量和績效考核結果掛鉤。政府補償機制醫(yī)院政府醫(yī)院政府補償補償= = （服務量（服務量校正系數(shù)校正系數(shù)服務量單價）服務量單價） p服務量包括門診人次數(shù)、急診人次數(shù)、出院患者占用總床日、住院手術例數(shù)（分四級）、危重病人搶救。p校正系數(shù)根據(jù)各服務的效率進行測算。p服務量單價根據(jù)服務總量和政府撥款總額測算，每年不同。p加權系數(shù)由其余4類指標（質(zhì)量指標、成本指標、發(fā)展指標、社會指標）的分值測算。加權系數(shù)加權系數(shù)社區(qū)政府補償運行補償（社區(qū)政府補償運行補償（1 1）GPGP工作補償（工作補償（22

15、）公）公共衛(wèi)生補償（共衛(wèi)生補償（33）附加補償（）附加補償（44） 政府補償機制呼之欲出的全面預算管理全面預算管理公立醫(yī)院改革新的制高點u作為一種有效的管理方法，全面預算管理集計劃、控制、協(xié)調(diào)、激勵等功能于一體，自上個世紀20年代在美國的通用電氣、杜邦、通用汽車公司的企業(yè)管理中誕生以來，很快成為企業(yè)管理的標準作業(yè)程序。全面預算管理的起源全面預算管理的起源u管理學大師彼得管理學大師彼得 德魯克說：德魯克說：“如果沒有羅盤，航船將如果沒有羅盤，航船將會在大海上隨波逐流，任意航行，不知道最后會偏到什么會在大海上隨波逐流，任意航行，不知道最后會偏到什么方向，可能永遠到達不了想要去的港口。有了羅盤，雖然

16、方向，可能永遠到達不了想要去的港口。有了羅盤，雖然航船有時也會偏離航道，但是最終它一定會到達目的地航船有時也會偏離航道，但是最終它一定會到達目的地”。u古代軍事家孫子曾說：古代軍事家孫子曾說：“多算勝，少算不勝，而況于無多算勝，少算不勝，而況于無算乎！算乎！”預算就像羅盤和指揮棒，指引著企業(yè)實現(xiàn)預期戰(zhàn)略目標。全面預算管理基本涵義 公立醫(yī)療機構開展全面預算管理是按照發(fā)展定位、戰(zhàn)略目標、運營規(guī)劃和資源狀況，運用系統(tǒng)方法編制本單位在一定周期內(nèi)（一般以年度為單位）的整體管理標準和行動計劃，將醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略目標分解到各業(yè)務工作目標中，實行全面、全員、全過程的控制和管理。全面預算管理包括對預算的編制、審批、

17、執(zhí)行、控制、調(diào)整、考核及監(jiān)督等管理。 公立醫(yī)療衛(wèi)生機構實施全面預算管理將進一步優(yōu)化資源配置，推動管理集成、提升管理效率、促進整體有序、降低運行成本、化解綜合風險，可以做到事前有計劃、事中有控制、事后能評價，真正體現(xiàn)完善的法人治理結構，提高公立醫(yī)療衛(wèi)生機構整體工作質(zhì)量和水平。（一）根據(jù)公立醫(yī)療衛(wèi)生機構公益性定位和政府辦院方針，制訂戰(zhàn)略發(fā)展目標，細化目標，形成年度工作目標并組織實施； （二）明確公立醫(yī)療衛(wèi)生機構各部門預算管理的職責和權限，促進各項資源的合理配置，發(fā)揮各級預算分管部門和預算責任部門的職能作用； （三）對公立醫(yī)療衛(wèi)生機構運行進行前饋控制、管理、分析和監(jiān)督； （四）為考核評價公立醫(yī)療衛(wèi)生

18、機構績效，落實政府財政補償提供有效依據(jù)基本任務基本任務 基本原則基本原則1.政府主導，綜合平衡；2.效率優(yōu)先，確保公益；3.全面預算，過程控制；4.權責明確，分級實施；5.規(guī)范運作，防范風險。閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作閔行區(qū)衛(wèi)生計生委全面預算管理組織結構和管理體系全面預算管理全面預算管理委員會委員會主任委員委主要領導副主任委員各分管領導委員業(yè)務科室負責人閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作公立醫(yī)院公立醫(yī)院全面預算全面預算業(yè)務預算醫(yī)療業(yè)務預算公共衛(wèi)生服務預算家庭醫(yī)生服務預算質(zhì)量效果預算標化工作預算成本預算采購成本預算人力成本預算財務預算收入預算支出預算資產(chǎn)預算全面預算管理涵蓋內(nèi)容全面預算管理涵蓋內(nèi)

19、容4類12項17類73項3類7項24類175項3類22項3類5項3類9項3類6項3類3項2類2項314項閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作數(shù)量預算數(shù)量預算質(zhì)量預算質(zhì)量預算門急診量門急診量門急診復診率、門急診月均費用、門急診月均藥費、門診抗菌藥物使用率、急診抗菌藥物使用率、門診注射藥物使用率、急診注射藥物使用率、門診抗菌藥物費用率、急診抗菌藥物費用率出院出院人次人次出院出院患者實際占用床日數(shù)患者實際占用床日數(shù)出院患者均次費用、出院患者均次藥費、平均住院日、醫(yī)院感染總發(fā)生率、住院患者抗菌藥物使用率、住院抗菌藥物費用率、住院抗菌藥物使用強度一、二、三、四級手術一、二、三、四級手術三、四級手術百分率、擇期

20、手術百分率、日間手術百分率、一類切口手術感染發(fā)生率、剖宮產(chǎn)率、植入物規(guī)范合理使用率危重患者管理床日數(shù)危重患者管理床日數(shù) 臨床路徑管理例數(shù)臨床路徑管理例數(shù) 接產(chǎn)醫(yī)院孕產(chǎn)婦保健管理接產(chǎn)醫(yī)院孕產(chǎn)婦保健管理人次人次 基本藥物費用率、藥品特殊采購費用率閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作醫(yī)療業(yè)務預算基本內(nèi)容醫(yī)療業(yè)務預算基本內(nèi)容公立醫(yī)院全面預算管理流程公立醫(yī)院全面預算管理流程預算編制預算審批預算執(zhí)行預算考核預算評價預算調(diào)整預算監(jiān)督u在預算的編制過程中要業(yè)務工作數(shù)量和質(zhì)量為依據(jù)，合理確定各項收入、成本等預算指標的驅(qū)動因素，科學預測各項預算指標。 u最終預算編制的確定一般需要通過三下二上，年度預算調(diào)整一般不超過二次

21、，且須書面申請批復。閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作公立醫(yī)院全面預算編制要求公立醫(yī)院全面預算編制要求u戰(zhàn)略目標落地是個在時間上、指標上、措施上、責任主體上逐級、逐層、逐步分解的過程。u全面預算是一項全員參與的管理，應當采取自上而下、自下而上相結合的編制程序，這樣可以使職工目標與單位目標相結合，激發(fā)職工積極性、主動性、能動性，從而順利完成預算任務，實現(xiàn)發(fā)展目標。u以戰(zhàn)略目標為支撐，積極構建科學化、制度化、規(guī)范化、精細化、信息化的完整的預算管理體系，嚴格預算考核。單位部門個人閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作公立醫(yī)院全面預算管理的考核公立醫(yī)院全面預算管理的考核閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作一級一級指標指

22、標二級二級指標指標三級指標三級指標指標內(nèi)容指標內(nèi)容權重權重 考核標準考核標準 質(zhì)量質(zhì)量指標指標 合理規(guī)范 門急診抗菌藥物費用率門急診抗菌藥物總費用/門急診藥品總費用20每上升1%，扣1分住院患者使用抗菌藥物的百分率使用抗菌藥物的出院患者人數(shù)/出院人數(shù)20每上升1%，扣1分住院抗菌藥物費用率住院期間抗菌藥物費用/住院期間總藥費20每上升1%，扣1分住院抗菌藥物使用強度抗菌藥物使用強度抗菌藥物消耗量（累計DDD 數(shù)）/同期收治患者人數(shù)天數(shù)10020每上升1個DDD，扣0.5分植入物規(guī)范合理使用率合理使用植入物病例數(shù)/使用植入物病例數(shù)15實際得分=15分*規(guī)范率剖宮產(chǎn)率剖宮產(chǎn)數(shù)/生產(chǎn)數(shù)15每上升1%

23、，扣1分圍手術期管理圍手術期管理規(guī)范15評分率*權重住院危重病人管理住院危重病人管理規(guī)范15評分率*權重基本藥物費用率基本藥物費用/藥品總費用10每下降1%，扣1分藥品特殊采購費用率藥品特殊采購金額/總采購金額10每增加0.1%，扣1分危急值管理危急值管理規(guī)范15評分率*權重臨床路徑管理臨床路徑管理規(guī)范15評分率*權重公立醫(yī)院根據(jù)全面預算管理，按照效率指標、質(zhì)量指標、成本指標、發(fā)展指標、社會指標等5個一級指標，16個二級指標、73個三級指標進行考核。公立醫(yī)院全面預算管理下的政府補償機制公立醫(yī)院全面預算管理下的政府補償機制閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作政府補償（服務項目項目單價 質(zhì)量系數(shù)）u政策

24、資源聯(lián)動，發(fā)揮指揮棒作用政策資源聯(lián)動，發(fā)揮指揮棒作用首頁全面預算管理信息化系統(tǒng)閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作預算編制預算查詢閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作執(zhí)行查詢執(zhí)行分析閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作政府補償補償分析 A B C實際工作量 人力因素 技術因素 時間因素標化率 可比較 可參照 可應用標化工作量 社會經(jīng)濟發(fā)展 衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展 人力成本因素標化工作量人員成本人員成本總量以標化工作量為切入的薪酬分配 建立人力成本與醫(yī)療衛(wèi)生服務量相關聯(lián)的標化工作量機制。引入標化工作量概念，綜合醫(yī)療衛(wèi)生服務過程中的人力、技術、時間、責任、風險等因素，將不同服務項目轉(zhuǎn)化為標化工作

25、量。例如：以1個基本門診診療人次作為1個標化工作量，1個床日作為4個標化工作量（即標化率為4），參考不同工作的人員技術勞務、難易程度等因素，確定其他工作量的標化率，不同級別的手術也可考量為不等的標化工作量，公共衛(wèi)生項目也可折算為相應的標化工作量。p 人員績效工資總量=標化工作量人員成本標化工作量總量（工作量A標化率A+工作量B標化率B+工作量C標化率C+ ）質(zhì)量系數(shù)閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作定值預期性數(shù)據(jù)控制性數(shù)據(jù)單位在區(qū)間內(nèi)選擇控制性數(shù)據(jù)閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作2013年公立醫(yī)院人力成本預算完成情況單位標化工作量預算值標化工作量實際值完成情況預算單價實

26、際單價人力成本預算值人力成本實際值201210-201309完成情況單位總支出人力成本占比市五醫(yī)院 5656630 5060941 89.5%43.5139.7 246119971 20068599481.5%7.15億元28.1%中心醫(yī)院 （含婦幼保健）7378789 7712822 104.5%4039.5 295151560 304644327103.2%9.37億元32.5%吳涇醫(yī)院 （含結防院）1407906 1334916 94.8%4139.6 57724146 5288838991.6%1.53億元34.5%1、綜合性醫(yī)院標化工作總量預算執(zhí)行率在89.5-104.5%之間。2、

27、綜合性醫(yī)院的標化工作量人力成本法定區(qū)間為35-45元，實際執(zhí)行均控制在40元左右。3、人力成本總量預算執(zhí)行率控制在80-100%之間，且與標化工作量完成情況正相關。4、人力成本支出占比均控制在40%以內(nèi)。定值預期性數(shù)據(jù)控制性數(shù)據(jù)單位在區(qū)間內(nèi)選擇控制性數(shù)據(jù)閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作閔行區(qū)公立醫(yī)院全面預算管理工作2013年社區(qū)衛(wèi)生服務中心人力成本預算完成情況（單位：百萬標化工作量）單位預算單價 實際單價 人力成本預算值人力成本實際值201210-201309完成情況單位總支出人力成本占比江川21.519.6 44011214 4045901091.9%12951110931.2%龍柏23.221.1 36708659 3354947791.4%9985200133.6%古美20.817.9 33165900 3014260190.9%1042380