東莞市工業(yè)企業(yè)貸款支持計(jì)劃操作規(guī)程

1、關(guān)于印發(fā)東莞市工業(yè)企業(yè)貸款支持計(jì)劃操作規(guī)程和東莞市區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃操作規(guī)程的通知(東府辦201232號(hào)) 2012-03-28 東莞市工業(yè)企業(yè)貸款支持計(jì)劃操作規(guī)程第一章總則第一條 為貫徹落實(shí)中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法、國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見，充分發(fā)揮地方財(cái)政資金的放大效應(yīng)和導(dǎo)向作用，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)和新型經(jīng)濟(jì)金融組織加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，降低企業(yè)融資成本，切實(shí)幫助符合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向的工業(yè)企業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，根據(jù)市委、市政府設(shè)立新10億元融資支持計(jì)劃的總體工作部署和要求，制定本操作規(guī)程。第二條 本操作規(guī)程所稱的工業(yè)企業(yè)是指遵守國家法律法規(guī)的有關(guān)要求，符合我市產(chǎn)業(yè)

2、發(fā)展導(dǎo)向，具備獨(dú)立法人資格，在我市工商管理部門注冊(cè)登記、在我市稅務(wù)部門依法納稅，從事工業(yè)性生產(chǎn)活動(dòng)，2011年銷售收入在300萬元以上、5000萬元以下，沒有惡意欠薪、騙取財(cái)政資金等失信行為（如為外資企業(yè)，海關(guān)管理類別須為B類以上），并滿足下列條件之一的企業(yè)：1、設(shè)立了獨(dú)立法人的研發(fā)機(jī)構(gòu)或內(nèi)設(shè)研發(fā)機(jī)構(gòu)；2、擁有注冊(cè)商標(biāo)，積極開拓國內(nèi)市場(chǎng)；3、擁有1項(xiàng)或以上的發(fā)明專利，積極開發(fā)新產(chǎn)品；4、列入市經(jīng)信局“323”成長型中小企業(yè)培育計(jì)劃和納入中小企業(yè)運(yùn)行監(jiān)測(cè)的企業(yè)；5、經(jīng)市外經(jīng)貿(mào)局認(rèn)定的轉(zhuǎn)型升級(jí)培育企業(yè)；6、積極參加港臺(tái)生產(chǎn)力提升機(jī)構(gòu)提供的輔導(dǎo)服務(wù)；7、經(jīng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處，含松山湖管委會(huì)、虎門

3、港管委會(huì)、生態(tài)園管委會(huì)，以下簡(jiǎn)稱為“鎮(zhèn)街”）經(jīng)信部門、外經(jīng)貿(mào)部門推薦。第三條 本操作規(guī)程所稱的銀行機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立從事金融業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在東莞的分支機(jī)構(gòu)及具備獨(dú)立法人資格、注冊(cè)地設(shè)在東莞的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。本操作規(guī)程所稱的小額貸款公司是指經(jīng)廣東省小額貸款公司監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立、注冊(cè)地設(shè)在東莞的小額貸款公司。本操作規(guī)程所稱的融資性擔(dān)保公司是指經(jīng)廣東省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，注冊(cè)地設(shè)在東莞的融資擔(dān)保公司或全國性、區(qū)域性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在東莞設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。本操作規(guī)程所稱的保險(xiǎn)公司指依法設(shè)立從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在東莞的分支機(jī)構(gòu)及具備獨(dú)立法人資格、注冊(cè)地設(shè)在東莞的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。第四條 市政府建立和完善

4、符合條件的工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，對(duì)納入數(shù)據(jù)庫名錄的工業(yè)企業(yè)實(shí)施融資支持。第五條 融資支持資金來源于市級(jí)財(cái)政預(yù)算安排。第六條融資支持資金使用范圍包括：一是對(duì)銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的信用貸款和保證貸款給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；二是對(duì)融資性擔(dān)保公司對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的貸款擔(dān)保給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；三是對(duì)保險(xiǎn)公司對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)貸款承保給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；四是對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的貸款給予一定比例和額度的財(cái)政貼息，減輕企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。第七條 融資支持資金的主管部門是東莞市財(cái)政局和東莞市人民政府金融工作局（以下分別簡(jiǎn)稱“市財(cái)政局”、“市金融局”）。融資支持資金的劃撥、使用應(yīng)接受審計(jì)、財(cái)政、金融、經(jīng)信、外經(jīng)等相關(guān)部門的監(jiān)督管理

5、。第八條 融資支持資金的使用，應(yīng)當(dāng)符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，接受社會(huì)監(jiān)督，確保財(cái)政資金使用透明、規(guī)范、安全、有效。第二章部門職責(zé)第九條 市財(cái)政局負(fù)責(zé)審核融資支持資金的年度預(yù)算建議及決算管理；根據(jù)市金融局提請(qǐng)，復(fù)核并劃撥對(duì)銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司的各類風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金及對(duì)工業(yè)企業(yè)的貸款貼息；對(duì)融資支持資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和績效評(píng)價(jià)。第十條 市金融局負(fù)責(zé)編制融資支持資金的年度預(yù)算建議；復(fù)查銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)；受理和審查融資性擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)；根據(jù)中國人民銀行東莞市中心支行（以下簡(jiǎn)稱為“市人行

6、”）的核算結(jié)果，提出貸款貼息的劃撥建議；配合市財(cái)政局、審計(jì)局對(duì)融資支持資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十一條 東莞市經(jīng)濟(jì)和信息化局（以下簡(jiǎn)稱“市經(jīng)信局”）負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)資符合條件工業(yè)企業(yè)的認(rèn)定和復(fù)核工作，匯總符合條件工業(yè)企業(yè)名單，統(tǒng)籌企業(yè)數(shù)據(jù)庫的建立、修正和公示工作；會(huì)同金融管理部門加強(qiáng)對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的征信管理；配合市財(cái)政局、審計(jì)局對(duì)融資支持資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十二條 東莞市對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作局（以下簡(jiǎn)稱“市外經(jīng)貿(mào)局”）負(fù)責(zé)對(duì)外資符合條件工業(yè)企業(yè)的認(rèn)定和復(fù)核工作；配合市經(jīng)信局建立完善工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫；會(huì)同金融管理部門加強(qiáng)對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的征信管理；配合市財(cái)政局、審計(jì)局對(duì)融資支持資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督

7、檢查。第十三條 市人行負(fù)責(zé)完善名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的征信管理；協(xié)助市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局進(jìn)一步健全工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫的項(xiàng)目采集；對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的貸款貼息進(jìn)行審查和核算。第十四條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)東莞監(jiān)管分局（以下簡(jiǎn)稱“東莞銀監(jiān)分局”）負(fù)責(zé)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開展相關(guān)業(yè)務(wù)的日常監(jiān)管；受理和審查銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)。第三章名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的認(rèn)定與撤銷第十五條 名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的認(rèn)定流程。（一）滿足本操作規(guī)程第二條的內(nèi)資工業(yè)企業(yè)和外資工業(yè)企業(yè)，可備齊以下資料一式兩份分別向企業(yè)注冊(cè)地的經(jīng)信或外經(jīng)貿(mào)部門提出列入名錄申請(qǐng)：1、東莞市名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)認(rèn)定申請(qǐng)表（見附件一）；2、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅

8、務(wù)登記證、公司章程、法定代表人及股東身份證復(fù)印件（法人股東的，需提交法人股東營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件），如屬于外資企業(yè)，需要一并提交外經(jīng)貿(mào)部門頒發(fā)的批復(fù)文件、批準(zhǔn)證書復(fù)印件；3、企業(yè)資質(zhì)證明的有效文件復(fù)印件（包括但不限于設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)的批文，商標(biāo)注冊(cè)證書，專利授權(quán)書及其他相關(guān)證明資料）；4、內(nèi)資企業(yè)提供2011年度所得稅匯算清繳報(bào)告或?qū)徲?jì)報(bào)告復(fù)印件，外資企業(yè)提供由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的企業(yè)2011年度審計(jì)報(bào)告復(fù)印件。（二）鎮(zhèn)街經(jīng)信部門和外經(jīng)貿(mào)部門分別對(duì)照本操作規(guī)程第二條的要求對(duì)內(nèi)資企業(yè)和外資企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行初審，并于5個(gè)工作日內(nèi)出具是否同意推薦的意見。對(duì)同意推薦的企業(yè)，由鎮(zhèn)街經(jīng)信部門和外經(jīng)貿(mào)部門于每季末月的5日前

9、填寫東莞市名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)匯總表（見附件二），連同企業(yè)填報(bào)的申請(qǐng)表、有關(guān)材料復(fù)印件按企業(yè)性質(zhì)報(bào)市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局復(fù)核。（三）經(jīng)市經(jīng)信局、外經(jīng)貿(mào)局復(fù)核后，由市經(jīng)信局統(tǒng)一匯總擬公示的工業(yè)企業(yè)名單，在市級(jí)媒體上公示5天。（四）對(duì)公示的名錄有異議的，可按企業(yè)性質(zhì)以書面形式向市經(jīng)信局、外經(jīng)貿(mào)局反映。由市經(jīng)信局或外經(jīng)貿(mào)局牽頭，會(huì)同市金融局、財(cái)政局，根據(jù)企業(yè)重新提交的解釋說明、資質(zhì)證明文件等進(jìn)行復(fù)審。復(fù)審結(jié)果由市經(jīng)信局、外經(jīng)貿(mào)局向提出異議者反饋。對(duì)不予列入名錄的申請(qǐng)，市經(jīng)信局、外經(jīng)貿(mào)局應(yīng)將原因反饋給企業(yè)注冊(cè)地經(jīng)信或外經(jīng)部門，由鎮(zhèn)街經(jīng)信或外經(jīng)部門告知相關(guān)企業(yè)。（五）通過公示程序認(rèn)定為名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的，由市經(jīng)信

10、局向社會(huì)公布，并在市經(jīng)信局、市外經(jīng)貿(mào)局的網(wǎng)站上同時(shí)刊登。第十六條名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)可享受的政策扶持。成為名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的，可享受按企業(yè)實(shí)際支付利息金額的30%，每家企業(yè)每年不超過30萬元的貼息支持，且貼息起算期限可追溯至加入名錄的當(dāng)年（為與銀行機(jī)構(gòu)的計(jì)息周期保持一致，2012年度的貼息計(jì)算周期為2011年12月21日至2012年12月20日）。第十七條名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的資格撤銷。已被認(rèn)定為名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)，由于客觀情況變化，不再具備相關(guān)資格條件的，經(jīng)由相關(guān)行業(yè)主管部門或企業(yè)注冊(cè)地鎮(zhèn)街政府提請(qǐng)，內(nèi)資企業(yè)由市經(jīng)信局、外資企業(yè)由外經(jīng)貿(mào)局對(duì)企業(yè)基本情況進(jìn)行查證后，可從我市名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)名單中剔除。被剔除的企業(yè)

11、名單由市經(jīng)信局定期向社會(huì)公布。第四章風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膶?shí)施第十八條貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)挠?jì)提比例。銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司于本操作規(guī)程實(shí)施期間，向名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)發(fā)放信用貸款或保證貸款，市財(cái)政均按照貸款發(fā)放額的1%從融資支持資金中預(yù)留風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償準(zhǔn)備金。如果發(fā)生貸款損失，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司直接發(fā)放的貸款的本金損失由市財(cái)政在提取的1%風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償準(zhǔn)備金額度內(nèi)給予全額補(bǔ)償；經(jīng)融資性擔(dān)保公司擔(dān)?；蚪?jīng)保險(xiǎn)公司承保的貸款，先由融資性擔(dān)保公司或保險(xiǎn)公司向銀行機(jī)構(gòu)代償，再由市財(cái)政在提取的1%風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償準(zhǔn)備金額度內(nèi)給予全額補(bǔ)償。貸款本金損失額超過貸款發(fā)放總額1%的部分，市財(cái)政不予補(bǔ)償。第十九條貸款損失的認(rèn)定條件：（一）借款人依法宣告破

12、產(chǎn)、關(guān)閉、解散，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司對(duì)借款人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)； （二）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或以保險(xiǎn)賠償后，無力償還部分或全部債務(wù)，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行索償后，未能收回的債權(quán)； （三）借款人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)，被市級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司對(duì)借款人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)； （四）借款人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)或下落不明，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司對(duì)借款人進(jìn)行追償后，未

13、能收回的債權(quán)； （五）借款人不能償還到期債務(wù)，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司應(yīng)向法院起訴。經(jīng)法院對(duì)借款人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人均無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)、終止或中止執(zhí)行后，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司仍無法收回的債權(quán)； （六）對(duì)借款人訴諸法律后，因借款人主體資格不符或消亡等原因，被法院駁回起訴或裁定免除（或部分免除）債務(wù)人責(zé)任；或因借款合同等權(quán)利憑證遺失或喪失訴訟時(shí)效，法院不予受理或不予支持，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司經(jīng)追償后仍無法收回的債權(quán)； （七）經(jīng)監(jiān)管部門同意，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類中可認(rèn)定為損失的其他貸款。 第二十條銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。（一）銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司自2012年1月1日

14、起，對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)發(fā)放信用貸款和保證貸款（非經(jīng)擔(dān)保公司擔(dān)?；虮ｋU(xiǎn)公司承擔(dān)還款保證部分），應(yīng)逐戶建立臺(tái)賬，作為計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的核算依據(jù)。（二）上述信用貸款和保證貸款（非經(jīng)擔(dān)保公司擔(dān)?；虮ｋU(xiǎn)公司承擔(dān)還款保證部分）一旦發(fā)生貸款損失，可由銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司填報(bào)銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償使用申請(qǐng)審批表（詳見附件三），連同提請(qǐng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)恼?qǐng)示報(bào)告、貸款合同和借據(jù)（復(fù)印件，加蓋公章），發(fā)生損失的貸款的認(rèn)定報(bào)告、貸款本金及利息拖欠憑證，以及可證實(shí)貸款已發(fā)生損失的相關(guān)備查資料，一式三份報(bào)達(dá)東莞銀監(jiān)分局。（三）東莞銀監(jiān)分局對(duì)銀行機(jī)構(gòu)呈報(bào)的相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審查，出具審查意見，連同銀行機(jī)構(gòu)

15、呈報(bào)的資料一式兩份報(bào)市金融局復(fù)查。（四）市金融局復(fù)查確認(rèn)后，由市財(cái)政局直接向銀行機(jī)構(gòu)撥付貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。第二十一條融資性擔(dān)保公司對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)貸款擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。（一）融資性擔(dān)保公司自2012年1月1日起，為名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)取得貸款而提供擔(dān)保，應(yīng)逐戶建立臺(tái)賬，作為計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的核算依據(jù)。（二）上述擔(dān)保貸款一旦發(fā)生代償損失，可由融資性擔(dān)保公司填報(bào)融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償使用申請(qǐng)審批表（詳見附件四），連同提請(qǐng)貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)恼?qǐng)示報(bào)告、發(fā)生代償行為的擔(dān)保貸款的業(yè)務(wù)發(fā)生文件（包括但不限于借款合同、擔(dān)保合同、保證合同、銀行扣款憑證、受保企業(yè)確認(rèn)書等，復(fù)印件加蓋公章），以及發(fā)生代償行為的相關(guān)備查資料，一

16、式兩份報(bào)達(dá)市金融局。（三）市金融局對(duì)融資性擔(dān)保公司呈報(bào)的相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審查。審查確認(rèn)后，由市財(cái)政局直接向融資性擔(dān)保公司撥付貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。第二十二條保險(xiǎn)公司對(duì)名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)貸款承保的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。（一）保險(xiǎn)公司自2012年1月1日起，為名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)取得貸款而提供還款保證保險(xiǎn)，應(yīng)逐戶建立臺(tái)賬，作為計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的核算依據(jù)。（二）上述保證保險(xiǎn)貸款一旦發(fā)生代償損失，可由保險(xiǎn)公司填報(bào)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償使用申請(qǐng)審批表（詳見附件五），連同提請(qǐng)貸款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)恼?qǐng)示報(bào)告、發(fā)生代償行為的保證保險(xiǎn)貸款的業(yè)務(wù)發(fā)生文件（包括但不限于保險(xiǎn)合同、銀行扣款憑證、受保企業(yè)確認(rèn)書等，復(fù)印件加蓋公章），以及發(fā)生代償行

17、為的相關(guān)備查資料，一式兩份報(bào)達(dá)市金融局。（三）市金融局對(duì)保險(xiǎn)公司呈報(bào)的相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審查。審查確認(rèn)后，由市財(cái)政局直接向融資性擔(dān)保公司撥付貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。第二十三條對(duì)已獲取政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)南嚓P(guān)貸款，銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司仍按各自的職責(zé)對(duì)不良貸款進(jìn)行追收。成功收回部分，應(yīng)全額優(yōu)先劃回財(cái)政專戶滾動(dòng)使用，不得隱瞞和截留。第五章貼息的實(shí)施第二十四條名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)的貸款貼息程序。（一）每季末月的27日前，各銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司向市人行報(bào)送當(dāng)季名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)支付貸款利息情況清單（詳見附件六，銀行機(jī)構(gòu)和小額貸款公司采用不同表式）（注：為便于統(tǒng)計(jì)，當(dāng)季截止日為每季末月20

18、日，21日至月末日計(jì)入下一個(gè)季度，下同），同時(shí)抄送市金融局。由市金融局通過市經(jīng)信局、外經(jīng)貿(mào)局落實(shí)企業(yè)擬接收財(cái)政貼息的銀行賬戶資料。（二）市人行對(duì)名錄內(nèi)重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)的貸款和利息情況進(jìn)行匯總審查后，按企業(yè)實(shí)際支付利息金額的30%及年貼息最高限額不超過30萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出政府應(yīng)負(fù)擔(dān)的貼息支出，于每季度首月10日前制作出上季度政府貼息支出匯總表及相關(guān)明細(xì)表，報(bào)市金融局復(fù)核。（三）經(jīng)市金融局以抽查方式復(fù)核確認(rèn)后，于每季度首月20日前出具復(fù)核意見提請(qǐng)市財(cái)政局審核。（四）市財(cái)政局在收到市金融局送達(dá)的貼息請(qǐng)款資料后10個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)企業(yè)貼息情況核對(duì)無誤后，直接將貼息資金撥付到企業(yè)指定的銀行賬戶，并將貼息結(jié)果通

19、過財(cái)政信息網(wǎng)公布。第二十五條有下列情形之一的，名錄內(nèi)工業(yè)企業(yè)不能獲得貸款貼息支持：（一）企業(yè)參與票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，作為買方付息的；（二）貸款資金用于投資、拆借等非生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，經(jīng)查證屬實(shí)的；（三）不能按期償還貸款本息的；（四）企業(yè)和股東有不良信用記錄的；（五）同年度內(nèi)已獲得市政府其他專項(xiàng)資金貼息的項(xiàng)目；（六）有發(fā)生騙取財(cái)政資金行為。第六章監(jiān)督與管理第二十六條 市金融局、市經(jīng)信局、市外經(jīng)貿(mào)局應(yīng)會(huì)同市財(cái)政局等職能部門加強(qiáng)對(duì)本操作規(guī)程的執(zhí)行、跟蹤和評(píng)估；市財(cái)政局要加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金使用情況的監(jiān)督，建立績效評(píng)價(jià)制度，并根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果和實(shí)際情況的變動(dòng)及時(shí)調(diào)整財(cái)政負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息比例。第二十七條 銀行機(jī)構(gòu)、小

20、額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司應(yīng)設(shè)立專戶單獨(dú)核算和管理風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，自覺接受財(cái)政、金融、審計(jì)部門的監(jiān)督；不得弄虛作假，騙取財(cái)政資金。如違反財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，發(fā)生騙取財(cái)政資金的行為，除收回騙取的財(cái)政資金外，依照財(cái)政違法行為處罰處分條例（國務(wù)院第427號(hào)令）的規(guī)定予以處罰，構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。第二十八條 銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司不得以任何形式截留企業(yè)貸款（擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保額度的15%范圍內(nèi)，向受保企業(yè)收取不超過銀行機(jī)構(gòu)收取的保證金款項(xiàng)，不屬于截留貸款的范疇）。如違反規(guī)定擅自截留企業(yè)貸款經(jīng)查證屬實(shí)的，視同自動(dòng)放棄參與政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)馁Y格；并由貸款企業(yè)追究相關(guān)銀

21、行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司的民事責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。第二十九條 納入數(shù)據(jù)庫名錄的工業(yè)企業(yè)，應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)自身現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)管理，守法誠信經(jīng)營。如發(fā)生不良信用記錄但情節(jié)輕微的，將被列入觀察名單，中止財(cái)政貼息；情節(jié)嚴(yán)重的，將剔除出數(shù)據(jù)庫，列入信用黑名單，并追繳已撥付的財(cái)政貼息；構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。第七章附 則第三十條 本操作規(guī)程所稱的“以上”、“以下”，包含本數(shù)。第三十一條 本操作規(guī)程由市金融局會(huì)同市財(cái)政局、市經(jīng)信局、市外經(jīng)貿(mào)局、市人行、東莞銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)解釋。第三十二條 本操作規(guī)程自2012年1月1日起實(shí)施，有效期至20

22、12年12月31日，但銀行機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償可在此基礎(chǔ)上順延一年。東莞市區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃操作規(guī)程第一章總則第一條 為落實(shí)中央關(guān)于“大力發(fā)展金融市場(chǎng)，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，顯著提高直接融資比重”的政策要求，推動(dòng)我市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，促進(jìn)我市資本市場(chǎng)多元化發(fā)展，建立幫扶我市企業(yè)實(shí)現(xiàn)直接債務(wù)融資的長效機(jī)制和保障機(jī)制，拓展企業(yè)直接融資渠道，降低企業(yè)直接債務(wù)融資門檻和融資成本，根據(jù)市委、市政府設(shè)立新10億元融資支持計(jì)劃的總體工作部署和要求，制定本操作規(guī)程。第二條 本操作規(guī)程所稱的區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資是指依托東莞市政府主管部門和中國人民銀行東莞市中心支行（以下簡(jiǎn)稱“市

23、人行”），共同遴選符合條件的各類東莞企業(yè)，由中債信用增進(jìn)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中債公司”）聯(lián)合商業(yè)銀行、地方擔(dān)保公司和其他中介機(jī)構(gòu)為企業(yè)量身定做債務(wù)融資服務(wù)方案，并提供全產(chǎn)品線金融增值服務(wù)的業(yè)務(wù)模式。第三條 區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資的主要工作流程。（一）市政府主管部門根據(jù)企業(yè)遴選標(biāo)準(zhǔn)，組織對(duì)東莞企業(yè)的遴選，推薦企業(yè)必須提供經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。政府對(duì)推薦企業(yè)出具審查意見。（二）市人行對(duì)遴選推薦企業(yè)根據(jù)金融政策和市場(chǎng)認(rèn)可程序進(jìn)行把關(guān)，出具推薦意見。（三）中債公司聯(lián)合主承銷商對(duì)入選企業(yè)分類制定債務(wù)融資方案。（四）中債公司聯(lián)合主承銷商、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立聯(lián)合工作組進(jìn)行盡職調(diào)查。（五）各機(jī)構(gòu)主體完成

24、內(nèi)部審批流程。（六）主承銷商提交銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)進(jìn)行產(chǎn)品注冊(cè)。（七）債券融資工具發(fā)行，融資到位。第二章參與主體及其職責(zé)第四條 區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的主要參與主體包括東莞市政府及主管部門、市人行、中債公司、商業(yè)銀行、擔(dān)保公司、企業(yè)及評(píng)級(jí)公司等其他中介機(jī)構(gòu)。第五條 東莞市人民政府金融工作局（以下簡(jiǎn)稱“市金融局”）作為市政府統(tǒng)籌我市區(qū)域集優(yōu)工作的牽頭部門，對(duì)我市區(qū)域集優(yōu)工作的進(jìn)程進(jìn)行全面督導(dǎo)；負(fù)責(zé)編制區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的資金預(yù)算建議；牽頭制定區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，會(huì)同東莞市財(cái)政局（以下簡(jiǎn)稱“市財(cái)政局”）建立區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金，推薦市級(jí)反擔(dān)保機(jī)構(gòu)；核算

25、發(fā)債企業(yè)應(yīng)該享有的財(cái)政補(bǔ)貼；加強(qiáng)對(duì)參與區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資項(xiàng)目企業(yè)的管理；聯(lián)合有關(guān)部門做好區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的宣傳工作，并加強(qiáng)對(duì)區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的跟蹤、完善；配合市人行建立完善我市直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫。第六條市財(cái)政局負(fù)責(zé)會(huì)同市金融局建立區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金；審核區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的資金預(yù)算建議；復(fù)核市金融局核定的區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的資金使用情況；劃撥財(cái)政補(bǔ)貼資金。第七條東莞市經(jīng)濟(jì)和信息化局（以下簡(jiǎn)稱“市經(jīng)信局”）負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)資企業(yè)的遴選推薦工作；配合市人行建立完善我市直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫；配合金融管理部門加強(qiáng)對(duì)發(fā)債企業(yè)的跟蹤監(jiān)測(cè)和管理；配合做好

26、區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的宣傳。第八條東莞市對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作局（以下簡(jiǎn)稱“市外經(jīng)貿(mào)局”）負(fù)責(zé)對(duì)外資企業(yè)的遴選推薦工作；配合市人行建立完善我市直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫；配合金融管理部門加強(qiáng)對(duì)發(fā)債企業(yè)的跟蹤監(jiān)測(cè)和管理；配合做好區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的宣傳。第九條市人行負(fù)責(zé)對(duì)市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局遴選的企業(yè)按照金融政策和市場(chǎng)認(rèn)可的程序進(jìn)行審核把關(guān)，建立并完善我市直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫；跟蹤監(jiān)測(cè)債務(wù)融資工具存續(xù)期間發(fā)債企業(yè)狀況；配合做好區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金的監(jiān)督管理；配合做好區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的宣傳。第十條中債公司對(duì)納入東莞市直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫的企業(yè)進(jìn)行立項(xiàng)分析；對(duì)符合條件

27、的企業(yè)進(jìn)行信用增進(jìn)，出具信用增進(jìn)函，以推進(jìn)其成功發(fā)行單體債、集合債；對(duì)暫不符合條件的企業(yè)，通過商業(yè)銀行的扶持基金，做好委托貸款、財(cái)務(wù)顧問、管理咨詢等方面，改善企業(yè)經(jīng)營、財(cái)務(wù)、資信情況。第十一條參與合作商業(yè)銀行對(duì)符合發(fā)債要求的企業(yè)，做好主承銷工作，并落實(shí)增信后的管理工作；對(duì)于不符合發(fā)債要求，但具有成長性的企業(yè)，商業(yè)銀行建立扶持基金，提供過橋融資，并協(xié)助中債公司做好委托貸款、財(cái)務(wù)顧問、管理咨詢等方面的工作，以推進(jìn)企業(yè)符合發(fā)債要求。第十二條參與合作擔(dān)保公司為信用增進(jìn)企業(yè)提供反擔(dān)保；對(duì)符合條件的企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查，形成盡職調(diào)查報(bào)告、業(yè)務(wù)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告；落實(shí)相應(yīng)反擔(dān)保措施。第十三條企業(yè)作為區(qū)域集優(yōu)發(fā)債

28、項(xiàng)目的發(fā)債主體，應(yīng)根據(jù)區(qū)域集優(yōu)發(fā)債項(xiàng)目要求履行還本付息和信息披露義務(wù)及合同約定的其他義務(wù)；落實(shí)直接債務(wù)融資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。第十四條評(píng)級(jí)公司等其他中介機(jī)構(gòu)為區(qū)域集優(yōu)項(xiàng)目提供評(píng)級(jí)、咨詢等其他中介服務(wù)。第三章 直接債務(wù)融資支持企業(yè)的認(rèn)定第十五條同時(shí)滿足下列條件的企業(yè)，可以認(rèn)定為直接債務(wù)融資支持企業(yè)：（一）在我市工商管理部門注冊(cè)登記，在我市稅務(wù)部門依法納稅。（二）符合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向和國家金融支持政策，具有轉(zhuǎn)型升級(jí)潛力，上年度銷售收入在5000萬元以上。（三）中小型企業(yè)持續(xù)經(jīng)營三年以上，大型企業(yè)持續(xù)經(jīng)營一年以上（大中小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)參照統(tǒng)計(jì)上大中小型企業(yè)劃分辦法（國統(tǒng)字200317號(hào)）。（四）財(cái)

29、務(wù)要求：1、上年度凈資產(chǎn)不低于人民幣2000萬元；2、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利；3、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤累計(jì)不少于人民幣600萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)，或者最近三年中至少有兩年的營業(yè)收入增長率不低于30%；4、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣1500萬元，或者最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣1億元。（五）其他要求：1、近三年發(fā)行的債券沒有延遲支付本息的情形，其他債務(wù)未處于違約或者延遲支付本息的狀態(tài)；2、最近三年沒有重大違法違規(guī)行為。第十六條認(rèn)定直接債務(wù)融資支持企業(yè)，采用市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局遴選推薦、企業(yè)自主申請(qǐng)、以及銀行推薦三種方式，按分批

30、受理、分批認(rèn)定的程序進(jìn)行。市金融局對(duì)直接債務(wù)融資企業(yè)認(rèn)定進(jìn)程進(jìn)行跟蹤督導(dǎo)。第十七條市經(jīng)信局和外經(jīng)貿(mào)局遴選推薦的程序。（一）市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局根據(jù)直接債務(wù)融資支持企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)挑選企業(yè)，填寫企業(yè)推薦表（地方政府版）（見附件1），并要求擬推薦企業(yè)如實(shí)填妥區(qū)域集優(yōu)項(xiàng)目企業(yè)申請(qǐng)書（見附件2），提交申請(qǐng)資料清單（見附件3）所列資料，一并送市金融局。（二）市金融局收到經(jīng)信局、外經(jīng)貿(mào)局的企業(yè)推薦表，匯總后發(fā)工商、稅務(wù)等相關(guān)職能部門以及市人行。相關(guān)部門和市人行就推薦企業(yè)是否近三年來是否存在重大違法違規(guī)行為進(jìn)行審核，并出具審核意見，反饋給市金融局。（三）市金融局匯總各部門意見，符合標(biāo)準(zhǔn)的，認(rèn)定為直接債務(wù)融資支

31、持企業(yè)；不符合標(biāo)準(zhǔn)的，說明結(jié)果和事由，并由市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局向擬推薦企業(yè)反饋。認(rèn)定結(jié)果同時(shí)反饋給市人行，由市人行建立東莞市直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫。第十八條企業(yè)自主申請(qǐng)的程序。（一）滿足本操作規(guī)程第十五條相關(guān)條件的企業(yè)，可經(jīng)由企業(yè)自身提出申請(qǐng)，如實(shí)填妥區(qū)域集優(yōu)項(xiàng)目企業(yè)申請(qǐng)書（見附件2），準(zhǔn)備好申請(qǐng)資料清單（見附件3）所列資料，一式三份交企業(yè)注冊(cè)地所屬鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處，以下簡(jiǎn)稱為“鎮(zhèn)街”）的經(jīng)信部門或外經(jīng)貿(mào)部門（內(nèi)資企業(yè)交經(jīng)信部門，外資企業(yè)交外經(jīng)貿(mào)部門）。（二）鎮(zhèn)街經(jīng)信部門、外經(jīng)貿(mào)部門對(duì)照條件要求進(jìn)行初審，并于5個(gè)工作日內(nèi)出具是否同意推薦的意見。對(duì)同意推薦的企業(yè)，由鎮(zhèn)街經(jīng)信部門和外經(jīng)貿(mào)部門

32、于每月5日前將申請(qǐng)企業(yè)提交的材料按企業(yè)性質(zhì)一式兩份報(bào)市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局復(fù)核。（三）市經(jīng)信局、市外經(jīng)貿(mào)局在收到相關(guān)材料后的3個(gè)工作日內(nèi)復(fù)核完畢，并對(duì)獲同意推薦的企業(yè)，填寫企業(yè)推薦表（地方政府版）（見附件1）后，連同企業(yè)提交的相關(guān)資料一并送市金融局。（四）市金融局收到經(jīng)信局、外經(jīng)貿(mào)局的企業(yè)推薦表，匯總后發(fā)工商、稅務(wù)等相關(guān)職能部門以及市人行。相關(guān)部門和市人行就推薦企業(yè)近三年來是否存在重大違法違規(guī)行為進(jìn)行審核，并出具審核意見，反饋給市金融局。（五）市金融局匯總各部門意見，符合標(biāo)準(zhǔn)的，認(rèn)定為直接債務(wù)融資支持企業(yè)；不符合標(biāo)準(zhǔn)的，說明結(jié)果和事由，由市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局通過企業(yè)注冊(cè)地鎮(zhèn)街的經(jīng)信部門、外經(jīng)貿(mào)部

33、門向自主申請(qǐng)企業(yè)反饋。認(rèn)定結(jié)果同時(shí)反饋給市人行，由市人行建立東莞市直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫。第十九條 銀行推薦的程序。（一）銀行可以根據(jù)直接債務(wù)融資支持企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)挑選企業(yè)，填寫企業(yè)推薦表（格式參見附件1，并注明推薦銀行），并要求擬推薦企業(yè)如實(shí)填妥區(qū)域集優(yōu)項(xiàng)目企業(yè)申請(qǐng)書（見附件2），提交申請(qǐng)資料清單（見附件3）所列資料，一式兩份送市經(jīng)信局或市外經(jīng)貿(mào)局審核。（二）市經(jīng)信局、市外經(jīng)貿(mào)局在收到相關(guān)材料后的3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，并對(duì)獲同意推薦的企業(yè)，填寫企業(yè)推薦表（地方政府版）（見附件1），連同銀行提交的相關(guān)資料一并送市金融局。（三）市金融局收到經(jīng)信局、外經(jīng)貿(mào)局的企業(yè)推薦表，匯總后發(fā)工商、稅務(wù)等相關(guān)職

34、能部門以及市人行。相關(guān)部門和市人行就推薦企業(yè)是否近三年來是否存在重大違法違規(guī)行為進(jìn)行審核，并出具審核意見，反饋給市金融局。（四）市金融局匯總各部門意見，符合標(biāo)準(zhǔn)的，認(rèn)定為直接債務(wù)融資支持企業(yè)；不符合標(biāo)準(zhǔn)的，說明結(jié)果和事由，由推薦銀行向擬推薦企業(yè)反饋。認(rèn)定結(jié)果同時(shí)反饋給市人行，由市人行建立東莞市直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫。第四章 直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫的建立和完善第二十條 直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫的建立。已認(rèn)定的直接債務(wù)融資支持企業(yè)，正式納入我市“直接債務(wù)融資支持企業(yè)名錄”，市人行相應(yīng)建立我市直接債務(wù)融資支持企業(yè)數(shù)據(jù)庫。第二十一條 直接債務(wù)融資支持企業(yè)庫的完善。納入我市“直接債務(wù)融資支持企業(yè)名錄”的企

35、業(yè)，應(yīng)遵循誠實(shí)信用原則，按照銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則、以及市經(jīng)信局、市外經(jīng)貿(mào)局和市人行的有關(guān)規(guī)定，向直接債務(wù)融資支持企業(yè)數(shù)據(jù)庫及人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)提供本單位的基礎(chǔ)信息、財(cái)務(wù)信息、生產(chǎn)經(jīng)營信息、債務(wù)本息支付信息等信用信息并定期更新。第二十二條 直接債務(wù)融資支持企業(yè)的資格撤銷。已認(rèn)定的直接債務(wù)融資支持企業(yè)，由于客觀情況變化，不再具備相關(guān)資格條件的，經(jīng)由相關(guān)主管部門或企業(yè)注冊(cè)地鎮(zhèn)（街）政府提請(qǐng)，市經(jīng)信局會(huì)同市外經(jīng)貿(mào)局、市人行對(duì)企業(yè)基本情況進(jìn)行查證并會(huì)商同意后，可從我市“直接債務(wù)融資支持企業(yè)名錄”中剔除。由市經(jīng)信局和市外經(jīng)貿(mào)局向被剔除企業(yè)反饋剔除結(jié)果和事由。第五章 區(qū)域集優(yōu)直

36、接債務(wù)融資支持計(jì)劃的實(shí)施第二十三條 區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃的支持對(duì)象是納入我市“直接債務(wù)融資支持企業(yè)名錄”并通過區(qū)域集優(yōu)方式發(fā)行直接債務(wù)融資工具的企業(yè)。第二十四條 區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資支持計(jì)劃主要包括兩項(xiàng)內(nèi)容：一是市財(cái)政主導(dǎo)出資設(shè)立區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金，為企業(yè)通過區(qū)域集優(yōu)發(fā)行直接債務(wù)融資工具提供信用支持和代償準(zhǔn)備；二是市財(cái)政對(duì)通過區(qū)域集優(yōu)實(shí)現(xiàn)債務(wù)融資的企業(yè)予以貼息。第二十五條 區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金的設(shè)立與管理。（一）區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金由東莞市財(cái)政出資設(shè)立，是為企業(yè)通過區(qū)域集優(yōu)發(fā)行直接債務(wù)融資工具提供信用支持和代償準(zhǔn)備的專項(xiàng)資金。該資金來源于市級(jí)財(cái)政預(yù)算安排。（二

37、）市政府（可授權(quán)市金融局）、市人行、中債公司、賬戶托管銀行四方共同簽署區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金監(jiān)管協(xié)議，對(duì)區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金進(jìn)行監(jiān)督管理。第二十六條 區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金的運(yùn)用與追索。（一）運(yùn)用。當(dāng)發(fā)債企業(yè)對(duì)其在區(qū)域集優(yōu)下的債務(wù)無法正常履行本息支付義務(wù)時(shí)，先由中債公司向投資者進(jìn)行代償，再由反擔(dān)保機(jī)構(gòu)向中債公司進(jìn)行代償。一旦反擔(dān)保機(jī)構(gòu)未能正常履行代償義務(wù)，將由區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金按區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金監(jiān)管協(xié)議約定條款向中債公司進(jìn)行代償。（二）追索。動(dòng)用區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展基金償付債務(wù)本息的發(fā)債企業(yè)，必須在1個(gè)月時(shí)間內(nèi)將其動(dòng)用的風(fēng)險(xiǎn)代償基金已付金額及利息（按日利率萬分之三計(jì)算）進(jìn)行償還。如果發(fā)債企業(yè)不能按時(shí)足額償還其動(dòng)用的風(fēng)險(xiǎn)代償資金，市相關(guān)職能部門將通過行政、法律等多種手段對(duì)其進(jìn)行追索。第二十七條 財(cái)政