產(chǎn)權管理科內(nèi)部控制操作規(guī)程

1、產(chǎn)權管理科內(nèi)部控制操作規(guī)程（送審稿）產(chǎn)權管理科2016年8月第一部分 產(chǎn)權管理科工作職責及主要工作任務介紹 一、工作職責（一）貫徹執(zhí)行國家有關國有資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)和政策；（二）負責制定全市行政事業(yè)單位及企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權管理工作規(guī)章制度，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查； （三）會同有關部門研究制定市本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置標準，按規(guī)定審核資產(chǎn)處置、出租出借、產(chǎn)權變動等事項；負責企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目的核準和備案，審核國有企業(yè)資本金變動、產(chǎn)權轉讓。 (四）負責國有資本經(jīng)營收益工作；（五）指導縣（市）、區(qū)行政事業(yè)單位及企業(yè)國有資產(chǎn)管理工作；（六）完成局黨組布置的其他工作。二、主要工作任務 擬訂全市行

2、政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查；會同有關部門擬訂市本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置標準，按規(guī)定審核資產(chǎn)處置、產(chǎn)權變動和出租、出借國有資產(chǎn)事項。負責國有企業(yè)資本金變動、產(chǎn)權轉讓事項；指導縣（市）、區(qū)行政事業(yè)單位及企業(yè)國有資產(chǎn)管理工作。 第二部分 產(chǎn)權管理科工作崗位設置、人員編制及現(xiàn)有人員分工情況按照市政府辦公室關于印發(fā)安慶市財政局主要職責內(nèi)設機構和人員編制規(guī)定的通知（宜政辦發(fā)201523號），同意市財政局設立產(chǎn)權管理科，現(xiàn)有行政編制人員3名。一、工作崗位設置主要設置行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作和企業(yè)國有資產(chǎn)管理工作，行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理定為資產(chǎn)管理崗,企業(yè)國有資產(chǎn)管理定

3、為產(chǎn)權變動崗，各崗分為初審崗和復審崗（科里文檔流轉和工作人員均為相關工作事項的初審崗，副科長和科長均為復審崗）。二、現(xiàn)有人員分工（一）熊來順：科長，主要負責產(chǎn)權管理科全面工作；（二）陳斌：副科長，協(xié)助科長負責國有資產(chǎn)管理各項工作，具體負責企業(yè)國有資產(chǎn)管理工作，國有資產(chǎn)評估、信息工作，科內(nèi)綜合文字材料的起草；（三）呂松：科員，主要負責行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作，產(chǎn)權登記工作，資產(chǎn)信息系統(tǒng)的管理，信息工作，檔案資料管理工作，科內(nèi)綜合文字材料的起草。 第三部分 產(chǎn)權管理科內(nèi)部控制操作規(guī)程1、 市級行政事業(yè)單位和市屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理內(nèi)部控制 操作規(guī)程第一章 總則 第一條 為進一步做好市級行政事業(yè)單位

4、和市屬國有企業(yè)資產(chǎn)管理工作，促進行政事業(yè)單位規(guī)范管理國有資產(chǎn)，根據(jù)行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法（財政部令第35號）、事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法（財政部令第36號）、安徽省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法（省政府令第214號）、安徽省人民政府辦公廳關于進一步規(guī)范和加強省級行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理工作的意見（皖政辦20133號）；企業(yè)國有資產(chǎn)法（主席令第5號）、企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例（國務院令第378號）、關于企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓有關事項的通知（國資發(fā)產(chǎn)權2006306號）、企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法（國務院國資委 財政部令第32號）等有關規(guī)定，制定本操作規(guī)程。 第二條 本操作規(guī)程所稱市級行政事

5、業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作和企業(yè)國有資產(chǎn)管理工作，是指在市財政局的統(tǒng)一領導下，由產(chǎn)權管理科組織實施，對市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置、出租出借、資產(chǎn)處置進行審核；對市屬國有企業(yè)產(chǎn)權變動情況進行審核。第三條 市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理和市屬國有企業(yè)產(chǎn)權變動事項主要包括收文、審核、批復等內(nèi)容第四條 市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理和市屬國有企業(yè)產(chǎn)權變動管理實行科長主要領導負責制，科長對市直單位和企業(yè)申報事項負總責，副科長負直接責任，經(jīng)辦人員負具體責任。第2章 市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理 收文、審核、批復第一條 市級行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理收文（一）流程描述?？评锞C合管理崗收到市直行政事業(yè)單位關于國有資產(chǎn)管理

6、申請文件后，進行收文登記，按管理崗位交辦相關人員辦理。（二）主要風險點收文登記風險事件類型風險類別風 險 點風險 等級責任主體制度流程風險1.未及時到局收發(fā)室是否有單位交換文件。一般資產(chǎn)管理崗2.收到文件以后未及時登記。一般資產(chǎn)管理崗3.因不慎丟失單位來文。重大資產(chǎn)管理崗4.未及時將收到文件送至局辦公室辦理分文。一般資產(chǎn)管理崗（三）防控措施1.每天上午九點之前和下午三點半之前上局內(nèi)網(wǎng)查看是否有文件，及時讀取。2.收到文件以后，對來文單位、文件名稱、文號等信息，在收文登記簿上及時進行登記。3.登記以后，及時交辦。（四）流程圖。到局內(nèi)網(wǎng)讀取文件對來文單位、文件名稱、文號等進行登記及時交辦第二條 市

7、級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理相關事項的審核（一）流程描述。局分管領導批示后，由科長簽署意見，交具體經(jīng)辦人員進行審核，重點審核申請事項是否符合國有資產(chǎn)管理規(guī)定，單位報送資料是否齊全等，對初審同意的資產(chǎn)管理事項向復審崗提出審核意見后擬文，經(jīng)科長同意后報局分管領導批示。（二）主要風險點資產(chǎn)管理事項審核風險事件類型風險類別風 險 點風險 等級責任主體制度流程風險1.未及時審核發(fā)現(xiàn)單位申請的資產(chǎn)管理事項不符合國有資產(chǎn)管理規(guī)定。重大資產(chǎn)管理初審崗2.對單位申報事項相關資料不完備未及時審核發(fā)現(xiàn)。一般資產(chǎn)管理初審崗3.未及時告知單位需補充相關資料，完善手續(xù)。一般資產(chǎn)管理初審崗（三）防控措施 1.審核單位申請的資

8、產(chǎn)管理事項是否符合國家和省有關國有資產(chǎn)管理規(guī)定，如不符合將告知單位，把相關材料退回申請單位不予辦理。3.審核單位申請的資產(chǎn)管理事項相關資料是否齊全，如不齊全電話告知單位盡快補充完善，待資料補充齊全后進一步進行審核。（四）流程圖收到局分管領導批示市直單位國有資產(chǎn)管理事項申請。審核申請事項是否符合國有資產(chǎn)管理規(guī)定、相關資料是否齊全。對資料不齊全的告知申請單位補充完善，初審同意的資產(chǎn)管理事項報送復審崗。第三條 市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理批復（一）流程描述。對初審同意且單位申請事項符合資產(chǎn)管理規(guī)定和資料齊全的，辦理批復意見紙質版，送復審崗審核同意后經(jīng)“市政府協(xié)同辦公平臺”辦理電子公文，發(fā)送局辦公室核

9、稿，辦公室核稿后呈局分管領導審簽，局分管領導審簽后交辦公室，由辦公室交文印中心編制文號、打印紙質文件，經(jīng)辦人員到辦公室蓋公章，告知申請單位領取批復文件。（二）主要風險點資產(chǎn)管理事項批復風險事件類型風險類別風 險 點風險 等級責任主體制度流程風險1.對符合規(guī)定的資產(chǎn)管理事項未及時辦理批復。一般資產(chǎn)管理初審崗、復審崗2.對辦理的批復文件未及時跟蹤了解辦理進度。一般資產(chǎn)管理初審崗、復審崗3.辦理的批復文件未及時告知單位領取。一般資產(chǎn)管理初審崗、復審崗4.對不符合國有資產(chǎn)管理規(guī)定的事項進行了同意批復。重大資產(chǎn)管理初審崗、復審崗外部風險市直單位收到批復文件后不慎丟失，將責任推至財政。一般市直有關單位（三

10、）防控措施1.對初審同意的市直單位資產(chǎn)管理事項，及時辦理紙質批復文稿，送復審崗復審后，呈送局分管領導審簽。2.對辦理的批復文件進行跟蹤，了解進度，確保批復文件盡快辦理。3.對已蓋公章的批復文件，電話告知單位具體經(jīng)辦人員領取，領取時需簽署姓名，確保單位能夠收到批復文件。4.嚴格審核市直單位資產(chǎn)管理事項，對不符合規(guī)定的堅決不予批復，并告知單位資產(chǎn)管理事項不符合資產(chǎn)管理規(guī)章制度某條某款。（四）流程圖對初審同意的資產(chǎn)管理事項辦理電子、紙質批復文稿，報送副科長、科長復審后，呈送局分管領導審簽。局分管領導審簽同意后辦理網(wǎng)上、紙質公文。到文印室辦理文件打印，到收發(fā)室加蓋公章，電話告知單位領取批復文件，并進行

11、登記。第3章 市屬國有企業(yè)產(chǎn)權變動等事項 收文、審核、批復第一條 市屬國有企業(yè)產(chǎn)權變動等事項收文（一）流程描述?？评锂a(chǎn)權管理崗收到市屬國有企業(yè)關于產(chǎn)權變動等事項申請文件后，進行收文登記，按產(chǎn)權管理崗位交辦相關人員辦理。（二）主要風險點收文登記風險事件類型風險類別風 險 點風險 等級責任主體制度流程風險1.未及時到局收發(fā)室查看是否有單位交換文件。一般產(chǎn)權管理崗2.收到文件以后未及時登記。一般產(chǎn)權管理崗3.因不慎丟失單位來文。重大產(chǎn)權管理崗4.未及時將收到文件送至廳辦公室辦理分文。一般產(chǎn)權管理崗（三）防控措施1.每天上午九點之前和下午三點半之前上局內(nèi)網(wǎng)查看是否有文件，及時讀取。2.收到文件以后，對

12、來文單位、文件名稱、文號等信息，在收文登記簿上及時進行登記。3.登記以后，及時交辦。 （四）流程圖。到局內(nèi)網(wǎng)讀取文件對來文單位、文件名稱、文號等進行登記及時交辦第二條 市屬國有企業(yè)產(chǎn)權變動等事項的審核（一）流程描述。局分管領導批示后，由科長簽署意見，交產(chǎn)權管理崗經(jīng)辦人員進行審核，重點審核申請事項是否符合企業(yè)國有資產(chǎn)管理規(guī)定，單位報送資料是否齊全等，對初審同意的產(chǎn)權變動等事項向復審崗提出審核意見后擬文，經(jīng)科長同意后報局分管領導批示。（二）主要風險點資產(chǎn)管理事項審核風險事件類型風險類別風 險 點風險 等級責任主體制度流程風險1.未及時審核發(fā)現(xiàn)單位申請的資產(chǎn)管理事項不符合國有資產(chǎn)管理規(guī)定。重大產(chǎn)權管

13、理崗2.對單位申報事項相關資料不完備未及時審核發(fā)現(xiàn)。一般產(chǎn)權管理崗3.未及時告知單位需補充相關資料，完善手續(xù)。一般產(chǎn)權管理崗（三）防控措施 1.審核市屬國有企業(yè)申請的產(chǎn)權變動等事項是否符合國家和省有關企業(yè)國有資產(chǎn)管理規(guī)定，如不符合將告知單位，并把相關材料退回申請單位不予辦理。3.審核市屬國有企業(yè)申請的產(chǎn)權變動等事項相關資料是否齊全，如不齊全電話告知單位盡快補充完善，待資料補充齊全后進一步進行審核。（四）流程圖收到局分管領導批示市屬國有企業(yè)產(chǎn)權變動事項申請。審核申請事項是否符合企業(yè)國有資產(chǎn)管理規(guī)定、相關資料是否齊全。對對資料不齊全的告知申請單位補充完善，初審同意的產(chǎn)權變動事項擬文報送復審崗審核，

14、呈送局分管領導簽發(fā)。第三條 市屬國有企業(yè)產(chǎn)權變動等事項的審核批復（一）流程描述。對初審同意且單位申請事項符合企業(yè)國有資產(chǎn)管理規(guī)定和資料齊全的，辦理批復意見紙質版，送復審崗審核同意后經(jīng)“市政府協(xié)同辦公平臺”辦理電子公文，送局辦公室核稿，核稿后由局辦公室呈局分管領導審簽，局分管領導審簽后交辦公室，由辦公室交文印中心編制文號、打印紙質文件，到辦公室蓋公章，告知申請單位領取批復文件。（二）主要風險點產(chǎn)權變動事項批復風險事件類型風險類別風 險 點風險 等級責任主體制度流程風險1.對符合規(guī)定的資產(chǎn)管理事項未及時辦理批復。一般產(chǎn)權管理崗初審崗、復審崗2.對辦理的批復文件未及時跟蹤了解辦理進度。一般產(chǎn)權管理崗初審崗、復審崗3.辦理的批復文件未及時告知單位領取。一般產(chǎn)權管理崗初審崗、復審崗4.對不符合國有資產(chǎn)管理規(guī)定的事項進行了同意批復。重大產(chǎn)權管理崗初審崗、復審崗外部風險市直單位收到批復文件后不慎丟失，將責任推至財政。一般市屬國有企業(yè)（三）防控措施1.對初審同意產(chǎn)權變動等事項，及時擬文辦理網(wǎng)上或紙質批復文稿，報送復審崗復審后，呈送局分管領導審簽。2.對辦理的批復文件進行跟蹤，了解進度，督促辦理，確保批復文件盡快辦理。3.對已蓋公章的批復文件，電話告知單位具體經(jīng)辦人員領取，領取時需簽署姓名，確保單位能夠收到批復文件。