商業(yè)銀行概述(簡)

1、銀行管理學 代軍勛武漢大學經(jīng)濟與管理學院武漢大學經(jīng)濟與管理學院 2008年9月 總體安排第一講 商業(yè)銀行概述第二講 銀行資本管理第三講 銀行負債業(yè)務(wù)管理第四講 銀行信貸管理第五講 銀行中間業(yè)務(wù)管理第六講 銀行流動性管理和資產(chǎn)負債管理第七講 銀行風險管理第八講 銀行績效管理第一講 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和功能商業(yè)銀行的產(chǎn)生和功能商業(yè)銀行受到的沖擊和挑戰(zhàn)商業(yè)銀行受到的沖擊和挑戰(zhàn)各國銀行業(yè)模式各國銀行業(yè)模式金融制度的構(gòu)架金融制度的構(gòu)架 商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)銀行的經(jīng)營目標和原則銀行的經(jīng)營目標和原則商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)的區(qū)別商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)的區(qū)別商業(yè)銀行商業(yè)銀行從一般意義上講，商

2、業(yè)銀行(Commercial Bank)是依法接受活期存款，主要為工商企業(yè)和其他客戶提供短期貸款，并從事廣泛金融業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。 20世紀80年代，商業(yè)銀行已屬于一種“金融百貨商店”型金融機構(gòu)。因此，“商業(yè)銀行”一詞在金融業(yè)中成為一種約定俗成的服從于習慣的專用稱謂。 銀行的產(chǎn)生從歷史上看，銀行(Bank)一詞被認為來源于近代意大利。 近代銀行的出現(xiàn)，是在中世紀的歐洲，當時歐洲的貿(mào)易已很發(fā)達。最早的銀行是意大利的威尼斯銀行，建于1171年 .這些早期的銀行具有高利貸性質(zhì)。 現(xiàn)代資本主義銀行主要通過兩條途徑產(chǎn)生：一條途徑是舊高利貸業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行，另一條較典型的途徑是以股份公司的形式建立的新型

3、股份制銀行。 1694年英國成立的英格蘭銀行是第一個資本主義股份銀行，它是現(xiàn)代銀行的標志。銀行的主要功能 融通資金的信用中介，有效的轉(zhuǎn)移社融通資金的信用中介，有效的轉(zhuǎn)移社會資源會資源創(chuàng)造信用貨幣，擴張信用創(chuàng)造信用貨幣，擴張信用 提供廣泛的金融服務(wù)提供廣泛的金融服務(wù) 商業(yè)銀行受到的沖擊和挑戰(zhàn) 金融市場的迅猛發(fā)展和完善對銀行間接融資的空間形成持續(xù)的擠壓 金融行業(yè)界限的模糊化：你中有我，我中有你 銀行利差收入持續(xù)下降 對商業(yè)銀行存在性的懷疑 比爾蓋茨認為“商業(yè)銀行是即將消失的恐龍”(蓋茨, 1999)。美國聯(lián)邦存款保險公司前主席威廉伊薩克（William Isaac）稱，“銀行業(yè)在經(jīng)濟上正變得無關(guān)緊

4、要（Irrelevant）了，甚至是在政治上也幾乎變得無關(guān)緊要了。”經(jīng)濟學家吉弗利米勒（Geoffrey Miller）也宣稱：“商業(yè)銀行的陳舊過時（Obsolescence）已是一個毋庸置疑的事實，所存在的問題只是在語言表達上如何更加委婉一些，讓那些仍然心存夢想的人更容易接受?！泵绹鹑趯＜移澗S博迪和諾貝爾經(jīng)濟學獎獲得者羅伯特莫頓也提出, “我們需要拋棄銀行, 并以共同基金來取而代之” (博迪, 2000；黃達,2001)。商業(yè)銀行為什么會被許多專家宣商業(yè)銀行為什么會被許多專家宣判判“死刑死刑”呢？呢？富蘭克林愛德華（Franklin Edwards）和富來德利克米什金（Frederic

5、 S.Mishkin）：“基本經(jīng)濟因素的變化導(dǎo)致了金融創(chuàng)新，金融創(chuàng)新加劇了金融競爭，激烈的競爭使得商業(yè)銀行在資金來源和資金運用方面的成本優(yōu)勢大幅度下降，引起商業(yè)銀行盈利能力的喪失，使得商業(yè)銀行不斷衰落，并最終退出歷史舞臺?！币l(fā)這一連鎖反應(yīng)的基本經(jīng)濟因素主要包括三個方面：一個信息技術(shù)革命；二是金融創(chuàng)新；三是金融管制的放松。美國銀行業(yè)制度模式 雙線的銀行系統(tǒng) 單一銀行制度 持股公司是銀行擴展業(yè)務(wù)，推行全能型銀行的重要組織形式 英國銀行業(yè)制度模式 清算銀行為主全能型銀行德國銀行業(yè)制度模式核心是主銀行主銀行（Hausbank）全能銀行(Universal Banking) 日本銀行業(yè)制度模式主銀行（

6、Main Bank）金融分業(yè)管理金融制度的構(gòu)架金融制度的構(gòu)架 以德國和日本為代表的銀行主導(dǎo)型金融銀行主導(dǎo)型金融制度制度（Banking-oriented Financial System）以美國和英國為代表的市場主導(dǎo)型金融市場主導(dǎo)型金融制度制度 (Markets-oriented Financial System)不同的金融制度在配合各國經(jīng)濟運行和協(xié)調(diào)各種利益沖突時發(fā)揮著獨特的作用。信息不對稱導(dǎo)致的兩類基本利益信息不對稱導(dǎo)致的兩類基本利益沖突沖突 在以經(jīng)濟主體產(chǎn)權(quán)明確和所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離為特征的市場經(jīng)濟運行中，由于信息不對稱問題而引出了兩種基本的利益沖突：第一類沖突是借款人與貸款人的沖突（Bo

7、rrower-Lender Conflict）；第二類沖突是管理者和股東的利益沖突(Manager-Stockholder Conflict)。 金融制度的構(gòu)架與沖突的解決金融制度的構(gòu)架與沖突的解決在以德國和日本為代表的銀行主導(dǎo)型金融制度中，金融市場相對不發(fā)達，間接融資占主導(dǎo)地位，銀行通過持股或控股，實際上“擁有”所貸款的企業(yè)。在以美國和英國為代表的市場主導(dǎo)型金融制度中，金融市場相當發(fā)達，銀行與企業(yè)極少有股權(quán)聯(lián)系。 在兩種金融制度下，銀行與中小企業(yè)之間的利益沖突的解決沒有太大的差異。以銀行為核心的金融體系的優(yōu)缺點 通過銀行對公司的代理監(jiān)管可以降低監(jiān)管成本，優(yōu)化監(jiān)管效果 縱向分散金融風險，提高投

8、資效率，促進經(jīng)濟增長 以銀行為核心的金融體系更適合于發(fā)展中國家 銀行為核心的金融體系也存在缺陷：公平和效率問題：銀行在發(fā)放貸款時會傾向于那些與它們建立了長期借貸關(guān)系的公司，而其它的公司有可能得不到貸款，或者融資成本過高，使這些公司在市場競爭處于不利的地位。內(nèi)部人控制導(dǎo)致腐敗：因為只有銀行掌握公司的內(nèi)部信息，銀行的管理者很容易與公司管理者相互串通，謀求私利。以市場為核心的金融體系的優(yōu)缺點 “高風險高收益”促進了投資者對公司的廣泛分析和監(jiān)管 便于將公司管理者的收入與經(jīng)營效益掛鉤 橫向分散金融風險，提高了金融系統(tǒng)的抗風險能力 以市場為主導(dǎo)的金融體系的缺點在金融發(fā)展的初期，金融交易信息嚴重不對稱、道德

9、風險行為比較普遍，投資者對公司的分散監(jiān)管效果沒有銀行的直接控制有效。資本市場容易發(fā)生投資者的短視行為。當股價下跌時，可以輕易的賣掉手中的股票，因此，投資者對公司實施嚴格監(jiān)控的動力不足。中外銀行公司治理結(jié)構(gòu)的差異分析 不同的公司理論決定了銀行公司治理結(jié)構(gòu)目標的差異 資本市場發(fā)達程度和歷史背景的差異決定了銀行公司治理制衡機制的不同 高級管理人員市場的競爭程度不同導(dǎo)致激勵機制的大相徑庭 中國銀行（香港）有限公司內(nèi)部中國銀行（香港）有限公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)改革的案例分析組織結(jié)構(gòu)改革的案例分析由于歷史的原因，中國銀行香港集團（簡稱中銀集團）原有的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)與國際銀行業(yè)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)有較大差距，主要有：股權(quán)

10、結(jié)構(gòu)過于復(fù)雜，導(dǎo)致銀行發(fā)展戰(zhàn)略不明晰；各行規(guī)模小，經(jīng)營自成體系，業(yè)務(wù)重復(fù)，內(nèi)耗較多，集團優(yōu)勢未能從分發(fā)揮；業(yè)務(wù)部門劃分以操作為導(dǎo)向，而不是以客戶和市場為導(dǎo)向；風險管理不嚴格不科學，預(yù)警性不足；缺乏激勵機制，報酬和獎勵制度存在較嚴重平均主義。中國銀行香港集團主要取得了以下幾方面的突破： 建設(shè)良好的公司治理機制 構(gòu)造新的內(nèi)部組織架構(gòu) 建立獨立的風險管理及監(jiān)控機制 建立有效的負責制和激勵機制 整合后臺操作，節(jié)約營運成本 建設(shè)良好的公司治理機制中國銀行（香港）有限公司（簡稱中銀香港）的組織架構(gòu)中建立了健全的董事會制度(包括引進獨立董事)，明確了董事會和管理層的職權(quán)、職責和兩者之間的關(guān)系。建立了由董事會

11、監(jiān)控、強調(diào)獨立非執(zhí)行董事監(jiān)督作用的公司治理架構(gòu)，并明確區(qū)分董事會與管理層之間的職責分工。 董事會是本公司公司治理架構(gòu)的核心，主要負責制定本集團的長期發(fā)展戰(zhàn)略計劃，設(shè)定業(yè)務(wù)目標，負責高級管理人員的選拔、考核和薪酬，還負責對管理層進行指導(dǎo)和監(jiān)督。董事會下設(shè)三個常設(shè)委員會，即稽核委員會、風險委員會和提名及薪酬委員會，協(xié)助董事會對管理層的運作進行監(jiān)督。管理層按照董事會的決策，負責實施董事會批準的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、計劃以及集團的日常運營。董事會由董事長領(lǐng)導(dǎo)，管理層由總裁領(lǐng)導(dǎo)，董事長和總裁有明確的分工。構(gòu)造新的內(nèi)部組織架構(gòu)引入策略業(yè)務(wù)單位的理念 突出以“客戶為中心”的經(jīng)營理念來設(shè)計組織結(jié)構(gòu) 逐步實現(xiàn)分行布局合理化

12、建立獨立的風險管理及監(jiān)控機制規(guī)范的公司治理機制使董事會、管理委員會及高層人員積極參與風險管理；建立獨立于策略業(yè)務(wù)單位的報告機制；制訂統(tǒng)一的風險管理制度，以便識別、量度和監(jiān)控潛在的業(yè)務(wù)風險；改善風險量度監(jiān)控和管理信息系統(tǒng)，支持業(yè)務(wù)活動及風險管理；實行清晰的風險管理問責制；新設(shè)立了法律和合規(guī)部，直接向總裁報告，督促全行嚴格執(zhí)行合規(guī)政策和制度。 建立有效的負責制和激勵機制對部門職能進行了清晰規(guī)定，明確劃分責任，并逐步引入了績效考核制度，完善問責制度每年對各級員工進行考核：根據(jù)員工的表現(xiàn)及能力，如營業(yè)額、盈利水平、市場營銷業(yè)績及資產(chǎn)質(zhì)素等進行年度考核。考核結(jié)果將成為提升、加薪、發(fā)放花紅，或進行其它改善

13、措施的基準。 整合后臺操作，節(jié)約營運成本首先實行了“物理性集中”通過優(yōu)化工作流程、提高自動化程度，以及消除部分工序等措施，節(jié)約運作成本通過集中，中銀香港將過去50個操作中心縮減為5個，即放款操作、電訊、結(jié)算、資金收付和密押驗證，實現(xiàn)了“一種業(yè)務(wù)操作集中在一個中心辦理”。銀行的經(jīng)營原則銀行的經(jīng)營原則銀行作為特殊企業(yè)的銀行作為特殊企業(yè)的“特殊性特殊性”銀行的經(jīng)營原則銀行的經(jīng)營原則銀行經(jīng)營原則之間的關(guān)系銀行經(jīng)營原則之間的關(guān)系 “存款立行存款立行”考核機制的反思考核機制的反思銀行作為特殊企業(yè)的“特殊性”高杠率和資產(chǎn)負債的不匹配，“借短貸長”是銀行資金配置的特征。這對銀行的流動性管理要求特別高 。銀行能

14、夠創(chuàng)造信用貨幣。這也對銀行的流動性管理提出要求 。銀行也是高風險行業(yè)。這對銀行的資產(chǎn)運作提出了較高的安全性要求；銀行業(yè)是外部經(jīng)濟性極強的行業(yè)。一家銀行的倒閉會對社會產(chǎn)生廣泛的影響，甚至導(dǎo)致銀行業(yè)出現(xiàn)系統(tǒng)性風險。商業(yè)銀行三個經(jīng)營原則流動性原則 安全性原則 盈利性原則 流動性原則流動性或變現(xiàn)力(liquidity)：指金融工具在極短的時間內(nèi)變賣為現(xiàn)金，而以貨幣計價不蒙受損失的能力。 流動性原則是指銀行在經(jīng)營中必須隨時保持一定的支付能力，以保障客戶提取存款、合理貸款和支付的要求。安全性原則安全性原則是指銀行在日常經(jīng)營中，應(yīng)該特別注重資產(chǎn)運用的質(zhì)量，運用科學和嚴格的管理程序以及有效的管理手段，盡可能降低風險，增加盈利。與此同時，銀行還應(yīng)該保持適量的資本充足率，以便對存款人提供最大限度的保護。盈利性原則在考慮了流動性原則和安全性原則的基礎(chǔ)上，銀行要盡可能追求利潤，擴大盈利 銀行經(jīng)營原則之間的關(guān)系銀行經(jīng)營原則之間的關(guān)系對于管理水平