信用證軟條款的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范研究

1、信譽(yù)證軟條款的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范研究摘要：隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化和高科技的開展，信譽(yù)證在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中所占很大比重日益加大。但同時(shí)信譽(yù)證軟條款的存在也造成了宏大危害，它不僅使信譽(yù)證當(dāng)事人遭受宏大的損失，也嚴(yán)重?fù)p害了信譽(yù)證作為“國(guó)際商業(yè)的生命血液的支付功能。文章通過對(duì)信譽(yù)證軟條款存在的原因的探詢和分析，提出預(yù)防信譽(yù)證軟條款的方法和措施，以期進(jìn)步國(guó)際貿(mào)易參與者的舉一反三才能，從而有效躲避風(fēng)險(xiǎn)，保證收匯平安。關(guān)鍵詞：信譽(yù)證軟條款交易風(fēng)險(xiǎn)防治措施0引言近幾年，信譽(yù)證軟條款問題再次成為國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中的一大焦點(diǎn)。自1992年以來，僅以軟條款信譽(yù)證一種方式進(jìn)展的詐騙活動(dòng)造成的經(jīng)濟(jì)損失已在數(shù)千萬美元以上。信譽(yù)證軟條

2、款問題如今已經(jīng)非常普遍存在而且嚴(yán)重影響到國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的正規(guī)開展和秩序，引起了有關(guān)部門和國(guó)際司法機(jī)構(gòu)的關(guān)注。在過去十年中，中外學(xué)者和業(yè)內(nèi)人士對(duì)信譽(yù)證軟條款方方面面的爭(zhēng)論和討論頗多，但始終沒有找到解決問題的有效方法，國(guó)際權(quán)威機(jī)構(gòu)至今沒有對(duì)此問題作一個(gè)明確的界定。因此，有必要對(duì)信譽(yù)證軟條款的危害、特點(diǎn)與原因進(jìn)展深化的討論，找出應(yīng)對(duì)的方法，成功躲避其中風(fēng)險(xiǎn)。1信譽(yù)證軟條款的根本概念及根本特點(diǎn)軟條款是指在不可撤銷信譽(yù)證中外加一種條款，指開證申請(qǐng)人進(jìn)口商在申請(qǐng)開立信譽(yù)證時(shí)，成心設(shè)置假設(shè)干隱蔽性的“陷阱條款，以便在信譽(yù)證運(yùn)作中置受益人出口商于完全被動(dòng)的境地，而開證申請(qǐng)人或開證行那么可以隨時(shí)將受益人至于陷阱而

3、以單據(jù)不符為由，解除信譽(yù)證項(xiàng)下的付款責(zé)任。這種信譽(yù)證實(shí)際變成了隨時(shí)可以撤銷或永遠(yuǎn)無法生效的信譽(yù)證。通常是買方為施行欺詐而成心布下的陷阱，軟條款的存在往往會(huì)給受益人平安收匯造成相當(dāng)大的困難和風(fēng)險(xiǎn)。它具有以下幾個(gè)特征：一是隱蔽性。信譽(yù)證條款中帶有付款條件模糊不清，所附條件生效方式隱伏著虛假性，開證行付款責(zé)任不明的信譽(yù)證。換言之，信譽(yù)證的軟條款屬于引而不發(fā)的炸彈，是否引發(fā)的決定權(quán)掌握在開證申請(qǐng)人的手中。二是申請(qǐng)人掌握著主動(dòng)權(quán)。這些“陷阱條款使出口商完全處于被動(dòng)境地的同時(shí)，卻賦予了申請(qǐng)人單方面變不可撤銷信譽(yù)證為可撤銷信譽(yù)證的主動(dòng)權(quán)。這是“軟條款最根本的特征。三是多樣性。隨著國(guó)際貿(mào)易的開展，“軟條款越來

4、越多，形式多樣，五花八門，沒有固定的形式，甚至還成心加上一些專業(yè)性的表述，使受益人放松警覺，很難引起警覺。那么受益人為什么會(huì)收到帶軟條款的信譽(yù)證呢?從理論上講，進(jìn)口商辦理開證手續(xù)時(shí)是根據(jù)買賣合同來辦理的(注意合同中不應(yīng)存在軟條款)，開證銀行是根據(jù)進(jìn)口商的開證申請(qǐng)書來開立信譽(yù)證的，依此推論，出口商收到的信譽(yù)證，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與買賣合同一致?？墒?，在實(shí)際業(yè)務(wù)當(dāng)中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)國(guó)外來證的內(nèi)容并不完全符合買賣合同的規(guī)定，產(chǎn)生這種情況的原因之一就是:進(jìn)口商或開證行出于不可告人的目的，在申請(qǐng)開證時(shí)成心設(shè)立陷阱，只保證進(jìn)口商的權(quán)利。信譽(yù)證中的軟條款常常使得受益人無法根據(jù)信譽(yù)證規(guī)定交付單，獲得貨款，損害了信譽(yù)證受益人

5、的合法權(quán)益，嚴(yán)重影響了信譽(yù)證在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的地位和作用。2信譽(yù)證軟條款產(chǎn)生的原因信譽(yù)證軟條款產(chǎn)生的原因既有信譽(yù)證作為付款工具本身缺陷的客觀原因，也有信譽(yù)證操作方人為方面的主觀原因。2.1信譽(yù)證作為付款工具本身的缺陷2.1.1信譽(yù)證本身的缺陷軟條款信譽(yù)證產(chǎn)生的一個(gè)重要的客觀原因在于信譽(yù)證機(jī)制本身的缺陷。在國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易中，信譽(yù)證結(jié)算方式對(duì)買賣雙方的權(quán)利和義務(wù)規(guī)定并不平衡：買方的權(quán)益保護(hù)程度高于賣方。因?yàn)楦鶕?jù)信譽(yù)證的運(yùn)作機(jī)制，買方所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)要比賣方大得多。賣方所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)主要是因單證不符而無法結(jié)匯，而買方那么要承當(dāng)與貨物有關(guān)的所有風(fēng)險(xiǎn)付款之后獲得的可能只是一堆文件。所以，買方在支付貨款之后，力

6、圖獲得關(guān)于貨物的各種信息及對(duì)貨物的現(xiàn)實(shí)控制權(quán)。然而，在現(xiàn)行的國(guó)際貿(mào)易體制下，從賣方結(jié)匯到買方實(shí)際收到貨物會(huì)有較長(zhǎng)一段時(shí)間的海上運(yùn)輸過程。在這種情況下，一旦賣方欺詐買方，以劣充優(yōu)，或根本就不裝貨，然后偽造相關(guān)的單證去銀行結(jié)匯，對(duì)此，買方將很難獲得司法救濟(jì)。所以，買方試圖在信譽(yù)證中對(duì)賣方做出一些限制，以降低被賣方欺騙的可能性，起到維護(hù)自身利益的作用。又由于信譽(yù)證結(jié)算方式對(duì)買方權(quán)益保護(hù)程度高，這樣買方很容易也很大膽地在信譽(yù)證合同中制造一些隱蔽性的條款。2.1.2信譽(yù)證國(guó)際保護(hù)的力度相對(duì)薄弱迄今為止，在可以檢索到的文獻(xiàn)中，沒有看到國(guó)際商會(huì)對(duì)信譽(yù)證軟條款做出制止的書面文件和資料。各種法律對(duì)信譽(yù)證軟條款問

7、題沒有足夠重視，也是軟條款比擬盛行的主要原因。2.2信譽(yù)證操作人員方面的原因2.2.1開證申請(qǐng)人意圖不正：出于詐騙目的第一種情況經(jīng)常出如今開證申請(qǐng)人要求受益人預(yù)先支付履約保證金或開證押金的事件中。一旦開證申請(qǐng)人收到預(yù)付款項(xiàng)，即可利用信譽(yù)證中的軟條款逃避付款義務(wù)，到達(dá)詐騙的目的。這種情況在我國(guó)近幾年的信譽(yù)證軟條款案例中占了相當(dāng)大的比重。第二種情況：開證申請(qǐng)人通過設(shè)計(jì)特殊標(biāo)的脅迫賣方將貨物降價(jià)處理，從而獲得超額利潤(rùn)。這類合同往往所交易的標(biāo)的具有一定的特殊性或?qū)橘I方設(shè)計(jì)加工的，其做法是在信譽(yù)證中設(shè)置某些軟條款，使受益人交貨后，得不到信譽(yù)證中所規(guī)定的進(jìn)展交單議付的某些單據(jù)，造成貨款的無法議付或銀行拒

8、付，而貨物卻已發(fā)運(yùn)，使受益人處于兩難境地。此時(shí)開證申請(qǐng)人再借口已到目的地的貨物質(zhì)量問題，從而脅迫受益人就地將貨物降價(jià)處理，而由于該類貨在其使用上有特殊性或?qū)Ｓ眯裕忾_證申請(qǐng)人降價(jià)要求。第三種情況：一些奸詐的開證申請(qǐng)人利用世界商品市場(chǎng)行情風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)倒把。國(guó)際市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很大，尤其是初級(jí)產(chǎn)品的交易價(jià)格，給進(jìn)口商帶來一定的交易風(fēng)險(xiǎn)。一些不法商人便利用軟條款，根據(jù)世界商品市場(chǎng)的變動(dòng)情況，把握合同的主動(dòng)權(quán)。比方，信譽(yù)證規(guī)定貨物需由買方指定運(yùn)輸，但船名后告。當(dāng)所交易商品的行情下跌，買方不能獲取預(yù)期利潤(rùn)時(shí)，他便可以以不指定船名的方式使出口方無法交貨，從而交易不能達(dá)成。2.2.2開證申請(qǐng)人意圖正常：但為了掌握對(duì)信

9、譽(yù)證的主動(dòng)權(quán)開證申請(qǐng)人主觀意愿是正常的，并非出于詐騙的本意，但是為了掌握對(duì)信譽(yù)證的主動(dòng)權(quán)也可能發(fā)生軟條款事件。這種情況一般發(fā)生在開證申請(qǐng)人為中間商的時(shí)候。開證申請(qǐng)人一方面要控制貨源，另一方面可能又無法及時(shí)聯(lián)絡(luò)好下家客戶或害怕下家客戶臨時(shí)毀約，因此在信譽(yù)證中規(guī)定軟條款以便自己靈敏掌握。一旦市場(chǎng)對(duì)自己不利，即可利用信譽(yù)證中的軟條款免除在信譽(yù)證項(xiàng)下的付款義務(wù)。此時(shí)，就能認(rèn)定開證申請(qǐng)人制定軟條款是出于欺詐受益人的目的。2.2.3開證申請(qǐng)人意圖是為了自保：為防止出口商的毀約或欺詐而采取的保護(hù)措施第一種情況：進(jìn)口商希望能保證和控制進(jìn)口商品的質(zhì)量，但由于進(jìn)口商品產(chǎn)于國(guó)外，進(jìn)口方無法實(shí)如今消費(fèi)過程中對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量

10、進(jìn)展全程跟蹤，往往只能對(duì)到手的貨物進(jìn)展檢驗(yàn)。這樣質(zhì)量問題往往是在進(jìn)口方已履行完付款責(zé)任，經(jīng)過一段時(shí)間后才漸漸暴露出來，等到這個(gè)時(shí)候再向出口商索賠，通過國(guó)際仲裁，昂貴的費(fèi)用、漫長(zhǎng)的訴訟時(shí)間以及仲裁判決的執(zhí)行將會(huì)令進(jìn)口商非常頭痛，因此我們將目光轉(zhuǎn)向貿(mào)易支付過程，以期能利用信譽(yù)證的單據(jù)條款來控制商品質(zhì)量。為防止受益人欺詐，最有效的方案就是使用信譽(yù)證軟條款。此時(shí)，開證申請(qǐng)人的目的并不是坑害賣方，而是為了防范自己受騙。第二種情況：昔日受過騙的開證申請(qǐng)人，渴望保證合同的履行。在國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易中，一些買方以前在生意上過于相信不配信任的賣方，上了軟條款的當(dāng)。如今他們同另外的賣方打交道，“一朝被蛇咬，十年怕井繩

11、的思維一下子難以改變過來。他們?cè)谧C里加列了一些較為苛刻的軟條款，目的是為了防范自己再被賣方坑蒙拐騙。信譽(yù)證里列明了這樣的軟條款，賣方在貨上就不能裝頭蓋面、偷工減料，敷衍塞責(zé)了，交貨時(shí)間須遵守信譽(yù)。2.2.4出口商自身的原因出口商承受軟條款信譽(yù)證的原因主要有兩種:第一，有意識(shí)承受。從進(jìn)出口商人之間的實(shí)力比照來看，這樣的出口商往往是在出口交易中某個(gè)方面處于優(yōu)勢(shì)，要么是急于出口，要么是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手眾多，于是，降低條件，放棄原那么，被動(dòng)承受軟條款。第二，無意識(shí)承受。從信譽(yù)證的交易實(shí)務(wù)來看，有的出口商由于是新手，對(duì)信譽(yù)證這種支付工具還不甚理解，對(duì)信譽(yù)證軟條款的識(shí)別不清楚，只看到信譽(yù)證作為支付工具的便利性和可

12、靠性，而沒有看到其真正的“陷阱條款所在，審查合同和信譽(yù)證不甚嚴(yán)謹(jǐn)，對(duì)進(jìn)口商存有幸運(yùn)心理，結(jié)果使自己處處被動(dòng)。3信譽(yù)證軟條款的防范措施信譽(yù)證從產(chǎn)生到開展，信譽(yù)證軟條款問題所產(chǎn)生的危害已經(jīng)為和學(xué)者認(rèn)識(shí)到，但是隨著國(guó)際貿(mào)易的開展，很多企業(yè)還是難以擺脫信譽(yù)證軟條款這個(gè)“陷阱。因此，對(duì)于出口商而言，除對(duì)信譽(yù)證軟條款要嚴(yán)格預(yù)防，一旦發(fā)現(xiàn)問題要理性應(yīng)對(duì)，運(yùn)用合同與相關(guān)法律的規(guī)定保護(hù)自己的合法權(quán)益外，理論中也要求詳細(xì)業(yè)務(wù)人員具備敏稅的洞察力、豐富的國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和法律知識(shí)，同時(shí)外貿(mào)公司、銀行等各相關(guān)部門也要親密配合、通力合作，才能很好維護(hù)外貿(mào)企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益。3.1交易前必須選擇好可靠的交易伙伴對(duì)出口商來說，選擇

13、可靠的交易伙伴，是防止被欺詐或陷于被動(dòng)場(chǎng)面的最正確途徑。在選擇貿(mào)易伙伴時(shí)，應(yīng)防止選擇詐騙多發(fā)地的國(guó)家及地區(qū)、有嚴(yán)格外匯管制的國(guó)家、銀行信譽(yù)不佳的國(guó)家及地區(qū)的貿(mào)易商。那么在簽訂以信譽(yù)證為支付方式的買賣合同之前，對(duì)于生疏的交易對(duì)象，要詳細(xì)地理解對(duì)方的資信，尤其在知道對(duì)方為中間商時(shí)，對(duì)其經(jīng)濟(jì)實(shí)力和履約情況更應(yīng)著重理解。那么在理論中想要理解對(duì)方貿(mào)易商的資信狀況，可以向該貿(mào)易伙伴所在地的銀行調(diào)查有關(guān)信息，可以向與他之前有過業(yè)務(wù)往來的公司理解，亦可通過一些商業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)等組織機(jī)構(gòu)對(duì)其資信進(jìn)展調(diào)查，或者是在網(wǎng)上進(jìn)展調(diào)查。在已經(jīng)獲取的信息根底上出口商還需進(jìn)展分析，并做出判斷。3.2選擇口碑好的開證行開證行的資信

14、狀況是出口商能否平安收匯的根底，因此出口商應(yīng)高度重視開證行的選擇。盡管開證行不是直接由受益人來選擇，但是，受益人可以事先與進(jìn)口商商定好，由那些世界一流、信譽(yù)較好的銀行作為開證行。因?yàn)檫@些銀行很注意自身的聲譽(yù)、操作很標(biāo)準(zhǔn)、效勞質(zhì)量高，一般會(huì)很嚴(yán)肅認(rèn)真地對(duì)待“軟條款問題，因此，對(duì)于受益人來說，風(fēng)險(xiǎn)概率會(huì)大大降低。3.3業(yè)務(wù)操作必須標(biāo)準(zhǔn)，必須注意出口合同條款的擬訂信譽(yù)證軟條款往往是根據(jù)合同條款開出的。假如合同條款規(guī)定得非常嚴(yán)密，那么出現(xiàn)信譽(yù)證軟條款的可能性也會(huì)相應(yīng)減少。即使出現(xiàn)了與合同要求不符的信譽(yù)證條款，賣方也可以合同為根據(jù)要求修改。目前，我國(guó)出口競(jìng)爭(zhēng)劇烈，國(guó)外某些商人常利用我方公司急于出口的心理

15、，以有利的價(jià)格條件為誘餌，致使我方對(duì)合同其他條款疏于防范，甚至以此要求我方預(yù)付履約保證金或開證押金。我方公司必須對(duì)任何要求我方預(yù)付款項(xiàng)的合同進(jìn)步警覺，一定不可草率簽訂合同，合同生效之前，應(yīng)確保其條款詳細(xì)、明確、嚴(yán)密，對(duì)于各種可能發(fā)生的爭(zhēng)議問題要考慮周全，這樣，出現(xiàn)信譽(yù)證軟條款的機(jī)率就會(huì)降低。3.4嚴(yán)格審核，防患未然，理性對(duì)待嚴(yán)格相符的單據(jù)是開證行付款的前提條件，單據(jù)不符是開證行憑此拒付的唯一正當(dāng)根據(jù)。在收到信譽(yù)證后，必須在審證環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，及時(shí)、細(xì)致、慎重、逐條逐句審核信譽(yù)證的每一條款、每一細(xì)節(jié)、甚至每一單詞和字母，做到防患未然。一旦發(fā)現(xiàn)與合同不符條款，應(yīng)以及時(shí)予以澄清，按合同為根底要求修改；

16、如變更利益對(duì)賣方損害不大，賣方又不難做到，可以承受而不要求修改信譽(yù)證：如變更利益對(duì)賣方損害大，或者賣方很難做到那么立即要求修改信譽(yù)證；如裝運(yùn)期過短的，要求展期；我方無法辦到的條款堅(jiān)決要求刪除；對(duì)于模棱兩可的條款要求澄清，堵塞一切破綻，為平安、及時(shí)收匯打下扎實(shí)的基矗3.5究其弱點(diǎn)，爭(zhēng)取主動(dòng)，通過信譽(yù)證本身找到解決方法在收到單據(jù)后，銀行經(jīng)辦同志對(duì)信譽(yù)證條款的每個(gè)細(xì)節(jié)進(jìn)展了透徹入微的研究，找到信譽(yù)證中的破綻及矛盾之處，比方，“免費(fèi)放單條款與開證行承諾第一性付款責(zé)任的矛盾，信譽(yù)證索匯指示中存在的內(nèi)在沖突等。始終抓住信譽(yù)證的這些薄弱環(huán)節(jié)，果斷地向償付行電索，先收回貨款，將主動(dòng)權(quán)掌握在自已手中。3.6大力

17、進(jìn)步單證操作人員的素質(zhì)，加強(qiáng)培訓(xùn)隨著國(guó)際貿(mào)易的開展，信譽(yù)證中的軟條款種類越來越多，斑駁復(fù)雜，而且還會(huì)不斷變化其形態(tài)，許多單證人員往往容易被其外表所蒙蔽，因此外貿(mào)公司還應(yīng)當(dāng)組織單證人員不斷地學(xué)習(xí)，研究新情況、新問題，進(jìn)步識(shí)別“軟條款的才能，才可能將風(fēng)險(xiǎn)減少到最低限度。隨著經(jīng)濟(jì)全球化和技術(shù)信息化這兩個(gè)新特征的出現(xiàn)，競(jìng)爭(zhēng)的本質(zhì)是人才的競(jìng)爭(zhēng)，所以加大力度培養(yǎng)高素質(zhì)的的國(guó)際經(jīng)貿(mào)人才，出口企業(yè)才有可能在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。只要銀行和出口企業(yè)業(yè)務(wù)員加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，掌握有關(guān)國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際金融、國(guó)際商法等方面的法規(guī)及慣例，進(jìn)步自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范意識(shí)，辦事小心慎重，保證證同一致、單證一致、單單

18、一致和單貨一致，就能在實(shí)際業(yè)務(wù)中沉著回避風(fēng)險(xiǎn)，減少不必要的損失，確保平安準(zhǔn)時(shí)收匯。3.7加強(qiáng)銀貿(mào)合作，共同防范銀行是信譽(yù)證結(jié)算的必經(jīng)部門，也是外貿(mào)收匯的核心部門，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)與銀行間的合作，及時(shí)溝通，對(duì)于審證過程中發(fā)現(xiàn)的一些模糊條款，可以懇求銀行幫助區(qū)分，齊心協(xié)力把單證工作做好，以減少軟條款對(duì)我國(guó)外貿(mào)收匯的損害?？傊y貿(mào)合作有利于維護(hù)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的安康開展，保證出口企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益。銀企雙方應(yīng)嚴(yán)密合作，增強(qiáng)防范意識(shí)，使不法商人無機(jī)可乘。參考文獻(xiàn):1謝尚宏.信譽(yù)證軟條款研究eb/l./hannel/vielaartile.2022-11-14.2豐華.信譽(yù)證軟條款風(fēng)險(xiǎn)防范.北京:合作經(jīng)濟(jì)與科技社，2022:15-18.3田萍萍，陳宜卿.信譽(yù)證軟條款詐