ERP系統(tǒng)培訓教材-固定資產(chǎn)子系統(tǒng)ppt課件

1、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)(AST)易飛管理軟件部門：講師：課程大綱前言系統(tǒng)架構錄入根本信息及信息字段闡明日常買賣信息處置資產(chǎn)清點管理自動分錄管理批次作業(yè)資產(chǎn)請購管理報表管理檢驗及問卷 一、教育訓練課程之目的二、系統(tǒng)功能及效益引見壹 . 前 言了解系統(tǒng)之效益及功能了解信息搜集及整理重點熟習系統(tǒng)之操作方式了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序了解系統(tǒng)上線的步驟及導入程序(一)、教育訓練課程之目的1.可以對資產(chǎn)之保管、保險、投資抵減、抵押提 供管理，以滿足總務部門或管理部門之需求。 2.可以直接作為年底稅務申報之用。3.可將獲得、改良、重估、報廢、出賣、調(diào)整、 折舊信息拋轉(zhuǎn)對應之憑證分錄至會計總帳子系統(tǒng)。 4.提供固定資產(chǎn)之按

2、月自動攤提折舊作業(yè)。5.提供完好清點作業(yè)方式。 (一)、系統(tǒng)功能(二)、系統(tǒng)功能及效益.協(xié)助運營者了解資產(chǎn)折舊的情況.提高折舊計算的正確性.方便資產(chǎn)的清點和管理.節(jié)約在固定資產(chǎn)管理上投入的時間和人力(二)、系統(tǒng)效益1.前言2.系統(tǒng)架構3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關聯(lián)貳. 系統(tǒng)架構(一) 、系統(tǒng)主畫面 (二)、系統(tǒng)功能圖根本信息管理設置參數(shù),資產(chǎn)類別,資產(chǎn)信息日常買賣改良,重估,報廢,出賣,調(diào)整,折舊,轉(zhuǎn)移

3、,外送,收回自動分錄管理報表/清單管理自動攤提折舊批次作業(yè)固定資產(chǎn)清點固定資產(chǎn)請購請購,詢價,采購,進貨,賦予資產(chǎn)編號根本信息規(guī)劃錄入日常買賣憑證拋轉(zhuǎn)復原信息錄入與核對期初余額導入折舊攤提及憑證拋轉(zhuǎn)部門、供應商、資產(chǎn)類別、單據(jù)資產(chǎn)未提攤折舊金額結算重估、改良、報廢、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)信息資產(chǎn)買賣明細表資產(chǎn)買賣統(tǒng)計表 (三)、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述固定資產(chǎn)子系統(tǒng)應收管理子系統(tǒng)票據(jù)資金子系統(tǒng)會計總帳子系統(tǒng)根本信息子系統(tǒng)應付管理子系統(tǒng) (四)、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關連1.前言2.系統(tǒng)架構3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.

4、檢驗及問卷課程大綱1.前序作業(yè)信息2.錄入系統(tǒng)根本信息叁. 錄入根本信息及信息字段闡明1.錄入部門信息2.錄入人員信息3.錄入供應廠商信息(一) 、前序作業(yè)信息1.設置固定資產(chǎn)參數(shù)2.錄入資產(chǎn)類別3.錄入資產(chǎn)信息4.錄入保險信息(二) 、錄入系統(tǒng)根本信息作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架構3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱1.錄入資產(chǎn)信息2.錄入資產(chǎn)改良3.錄入資產(chǎn)重估4.錄入資產(chǎn)報廢5.錄入資產(chǎn)出賣6.錄入資產(chǎn)調(diào)整7.錄入資產(chǎn)折舊8.錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移9.錄入資產(chǎn)外送10.錄入資產(chǎn)收回肆. 日常買賣

5、信息處置 (一)資產(chǎn)獲得錄入資產(chǎn)信息錄入應付憑單來源為“資產(chǎn)獲得即可開窗取資產(chǎn)信息或維護當用購入,自制,受贈或任何其它方式 獲得資產(chǎn)時錄入此買賣單據(jù)錄入資產(chǎn)改良錄入應付憑單來源為“資產(chǎn)改良即可開窗取資產(chǎn)改良信息或維護(二)資產(chǎn)改良原有資產(chǎn)的價值發(fā)生異動,不論是資產(chǎn)的增添,改良或交換都將發(fā)生資產(chǎn)價值上的變動(通常是添加)，(三)資產(chǎn)重估當資產(chǎn)價值與之前所購買金額差別很大時,由公認單位認定價值后,所作的資產(chǎn)增值或減值. 改良或重估：按凈殘值重計凈殘值資產(chǎn)凈值獲得本錢+改良本錢 - 累計折舊平均法凈殘值 (帳面價值+改良本錢)/10定率遞減法凈殘值=(賬面價值+重估差價)/10資產(chǎn)改良重估時凈殘值計

6、算(四)資產(chǎn)報廢當資產(chǎn)發(fā)生報廢時,應該在帳上將該資產(chǎn)的數(shù)量,獲得本錢,改良本錢與累積折舊余額對沖. 1.提供自動計算處份損益2.假設為自動銷帳那么單據(jù) 審核時會將單據(jù)日期回 寫至資產(chǎn)之銷帳日期1.可將資產(chǎn)出賣單據(jù)結帳 納入應收帳款2.該結帳單據(jù)審核后此單 號會回寫至資產(chǎn)出賣單(五)資產(chǎn)出賣錄入資產(chǎn)出賣錄入應付憑單(六)資產(chǎn)調(diào)整由于過去的分錄余額有誤而需求予以調(diào)整,或資產(chǎn)清點后,帳面數(shù)量或價值與實踐不符時,應該在數(shù)量,獲得本錢,改良本錢,累積折舊,凈殘值,未用月數(shù)上填入調(diào)整數(shù) 資產(chǎn)： 1.凈殘值(帳面價值+改良本錢)/10 2.月折舊額(帳面價值-凈殘值)/未攤月數(shù)(七)資產(chǎn)折舊1.平均法攤提折

7、舊例：于8/20獲得資產(chǎn)機器其獲得本錢為10萬元， 耐用年限為 6 年。該資產(chǎn)每月折舊費用從 8 月份開場攤提 100,000 凈殘值 10,000 10 100,000 - 10,000 月折舊額 1250 72 1.凈殘值=(帳面價值+重估差價)/10 3.月折舊額(獲得本錢+改良本錢 -累積折舊)*(折舊率/12) 2.折舊率=1-(耐用月數(shù)/12)0.1 2.定率遞減法攤提折舊(八)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不論是部門或人員保管的資產(chǎn)的添加,減少或部門間轉(zhuǎn)移都將發(fā)生部門保管數(shù)量的異動.因此,可利用錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移輸入該保管部門,保管人及保管數(shù)量. (九)資產(chǎn)外送當資產(chǎn)有外借或免費送修時,為了記錄資產(chǎn)當前所在

8、位置,可于錄入資產(chǎn)外送輸入外送資產(chǎn)的保管部門,保管人,外送地點,外送數(shù)量,估計收回日,系統(tǒng)提供資產(chǎn)外送收回情況表,可看外送收回情況 (十)資產(chǎn)收回當資產(chǎn)有外借或免費送修收回時,為了記錄資產(chǎn)外送收回情況,可于錄入資產(chǎn)收回輸入外送單別,單號,收回數(shù)量,審核時會回寫該張外送單別的收回數(shù)量,系統(tǒng)提供資產(chǎn)外送收回情況表,可看外送收回情況.1.前言2.系統(tǒng)架構3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱自動生成清點信息重計清點帳面量清點清單錄入清點信息資產(chǎn)調(diào)整實地清點清點差別分析表伍. 資產(chǎn)清點管理資產(chǎn)清

9、點重點闡明一.自動生成清點信息可以按資產(chǎn)類型為主件、附件或全部的資產(chǎn)來 清點，此資產(chǎn)類型在錄入固定資產(chǎn)信息時選定2. 可以按同一管理區(qū)分碼來清點資產(chǎn)，此管理區(qū) 分碼在錄入固定資產(chǎn)信息時選定3. 可以按資產(chǎn)的銷帳形狀來清點資產(chǎn)，銷帳形狀 在資產(chǎn)信息中可以看到 資產(chǎn)清點重點闡明二. 錄入清點信息按照以下順序列出清點的資產(chǎn)“部門編號+保管人+主件編號+資產(chǎn)編號1.前言2.系統(tǒng)架構3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱決議憑證拋轉(zhuǎn)生成方式設置分錄性質(zhì)錄入買賣單據(jù)生成固定資產(chǎn)底稿復原分錄底稿拋轉(zhuǎn)會

10、計憑證分錄底稿明細表來源單據(jù)記錄表單據(jù)生成分錄情況表或維護分錄底稿陸. 自動分錄管理1.前言2.系統(tǒng)架構3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱一、自動攤提折舊二、去除固定資產(chǎn)單據(jù)柒. 批次作業(yè) 系統(tǒng)將自動取各項需求折舊之資產(chǎn)按折舊方法及獲得本錢,改良本錢,累積折舊,凈殘值,未用月數(shù)及折畢續(xù)提等相關信息,逐一計算當月折舊額,并將結果自動生成于錄入資產(chǎn)折舊中,同時將錄入資產(chǎn)信息中的累積折舊累加之(一)自動攤提折舊作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架構3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資

11、產(chǎn)清點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱捌. 資產(chǎn)請購管理一、資產(chǎn)請購作業(yè)流程二、資產(chǎn)請購管理字段闡明 錄入資產(chǎn)詢價單維護資產(chǎn)請購信息從資產(chǎn)請購自動生成采購錄入資產(chǎn)采購單錄入資產(chǎn)請購單錄入資產(chǎn)進貨單合并/拆分資產(chǎn)信息賦予資產(chǎn)編號資產(chǎn)請購單憑證、明細表資產(chǎn)采購單憑證、明細表資產(chǎn)進貨單憑證、明細表(一)資產(chǎn)請購作業(yè)流程 (二)、資產(chǎn)請購管理字段闡明(一)錄入資產(chǎn)請購單由請購單開場的固定資產(chǎn)請購流程皆無輸入品號,而是以作為請購工程.固定資產(chǎn)進貨不作驗收管理和品管,資產(chǎn)進貨后之驗收由人工自行在錄入進貨單輸入驗收數(shù)量.(二)錄入資產(chǎn)進貨單多筆資產(chǎn)進貨信息同時設一個資產(chǎn)編號(四)進貨資產(chǎn)信息拆分賦予資產(chǎn)編號一筆資產(chǎn)進貨信息可依數(shù)量各給予資產(chǎn)編號(三)合并進貨資產(chǎn)信息賦予資產(chǎn)編號1.前言2.系統(tǒng)架構3.錄入根本信息及信息字段闡明4.日常買賣信息處置5.資產(chǎn)清點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.檢驗及問卷課程大綱一、財富目錄清單二