再保險(xiǎn)合同的主要種類ppt課件

1、再保險(xiǎn).第六章 再保險(xiǎn)合同的主要種類第一節(jié) 成數(shù)分保合同第二節(jié) 溢額分保合同 第三節(jié) 成數(shù)和溢額混合分保合同 第四節(jié) 一攬子分保合同第五節(jié) 轉(zhuǎn)分保合同第六節(jié) 超額賠款分保合同第七節(jié) 超額賠款率分保合同.第一節(jié) 成數(shù)分保合同 一、成數(shù)分保合同的定義 成數(shù)分保合同是保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人之間訂立的一種自動(dòng)生效的再保險(xiǎn)協(xié)議。這種再保險(xiǎn)合同是以保險(xiǎn)金額為根底的分保方式，故屬于比例再保險(xiǎn)。.二、成數(shù)分保合同的根本內(nèi)容 1.締約雙方的稱號(hào)。 2合同開場(chǎng)日期。 3.執(zhí)行條款。 4暫時(shí)分保和超賠分保條款。 5保險(xiǎn)費(fèi)和分保手續(xù)費(fèi)條款。 6純益手續(xù)費(fèi)條款。 7賠款條款。 8賬務(wù)條款。 9貨幣條款。10保費(fèi)預(yù)備金條款。1

2、1未了責(zé)任轉(zhuǎn)移條款。12除外條款。13終止條款。14仲裁條款。.三、成數(shù)分保合同的優(yōu)缺陷(一)對(duì)分出公司而言成數(shù)分保合同的保費(fèi)和賠款均按締約方各自承當(dāng)?shù)谋壤?jì)算，所以對(duì)分出公司來講，這種合同的突出優(yōu)點(diǎn)是帳務(wù)計(jì)算簡單，節(jié)省管理費(fèi)用，其缺乏之處是： 1對(duì)質(zhì)量好的小額業(yè)務(wù)，本來沒有必要安排分保，但因?qū)儆诔斜７秶?，仍有義務(wù)予以分保，因此要支出較多的保險(xiǎn)費(fèi)；而對(duì)某些質(zhì)量較差的業(yè)務(wù)，也不能減少自留額。 2如遇保險(xiǎn)金額宏大的風(fēng)險(xiǎn)，難以放入合同，故不能到達(dá)分散巨額責(zé)任的日的，除非另行安排暫時(shí)分?；虺r保證。 (二)對(duì)再保險(xiǎn)人而言 成數(shù)分保合同的限額普通不會(huì)太高，所以業(yè)務(wù)成果往往比較穩(wěn)定；其運(yùn)營結(jié)果不論是盈余還

3、是虧損，再保險(xiǎn)人與原保險(xiǎn)人的利害關(guān)系完全一致，所以，接受成數(shù)分保合同比較放心。.四、成數(shù)分保合同的運(yùn)用成數(shù)分保合同主要用于以下幾種情況或方面：1閱歷缺乏、業(yè)務(wù)技術(shù)力量欠佳的新公司、小公司 2試辦性的新險(xiǎn)種或新業(yè)務(wù)； 3保額較低、并且平衡的業(yè)務(wù)； 4成果比較穩(wěn)定的業(yè)務(wù)； 5需求互惠交換的業(yè)務(wù)。.某公司的進(jìn)口貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)成數(shù)分保合同的中文本 公司進(jìn)口貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)成數(shù)分保合同立合同人公司(以下簡稱分出人) 與公司 (以下簡稱接受人) 經(jīng)雙方贊同，按以下條件簽定本合同，共同遵守。.第一條第一條 第十一條 本合同中文、英文各一式：具有同等效能，由雙方共同簽字，各執(zhí)一份為憑。分出人 公司 年 月 日于北京

4、接受人 公司 年 月 日于.第二節(jié) 溢額分保合同一、溢額分保合同的概念溢額，顧名思義，即充溢后流出的盈余部分。在再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，溢額是指超越與分出公司本身財(cái)力不相順應(yīng)的保險(xiǎn)責(zé)任或不愿自留的保險(xiǎn)金額，所以，溢額又稱為分出額或分保額。假設(shè)以合同方式安排再保險(xiǎn)，該合同就稱為溢額分保合同。溢額分保合同也是以保額為根底確定保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人之間的分保關(guān)系，故屬于比例再保險(xiǎn)。 .溢額分保合同的根本內(nèi)容與成數(shù)分保合同大體相當(dāng)，主要區(qū)別在分保業(yè)務(wù)條款一項(xiàng)，也就是說，在溢額分保合同中，只需當(dāng)被保風(fēng)險(xiǎn)的保額超越分出公司的自留額時(shí)，才按照合同的商定比例，將溢額自動(dòng)分給再保險(xiǎn)人。所以，溢額分保合同雖屬于比例再保險(xiǎn)，但分出

5、人和再保險(xiǎn)人的利益有時(shí)并非完全一致。 .二、溢額分保合同的特點(diǎn)1以保額的一定金額作為對(duì)每一危險(xiǎn)單位的自留額。2最高限額為自留額的假設(shè)干倍數(shù)。在溢額分保合同中，自留額與分保額之和叫做合同容量，亦稱最高責(zé)任額或合同限額。分出公司根據(jù)被保風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、種類、特點(diǎn)和質(zhì)量等要素，確定適當(dāng)?shù)淖粤纛~。自留額是制定合同限額的根本單位，通常用“線來表示，每根“線的最高責(zé)任應(yīng)與分出公司的自留額相等。3自留比例和分保比例隨保額的大小而變動(dòng)，因此，分出人和接受人的運(yùn)營結(jié)果有時(shí)并不一致。.三、溢額分保合同的優(yōu)缺陷 (一)對(duì)原保險(xiǎn)人而言1原保險(xiǎn)人可以根據(jù)不同險(xiǎn)種、質(zhì)量和業(yè)務(wù)性質(zhì)以及本身的財(cái)力，選定最正確自留額，凡在自留額以

6、內(nèi)的業(yè)務(wù)，不用辦理分保。 2溢額分保合同對(duì)巨額風(fēng)險(xiǎn)的分散有較大的彈性。由于溢額分保合同限額假設(shè)不能滿足分出公司的需求，還可以在此根底上再組織安排第二溢額分保合同或第三溢額分保合同等。除上述優(yōu)點(diǎn)外，溢額分保合同的缺乏之處是賬務(wù)計(jì)算比較復(fù)雜，費(fèi)時(shí)費(fèi)力，需求有嚴(yán)厲的管理制度和必要的財(cái)會(huì)人員，假設(shè)賠款多集中在自留額以內(nèi)的小額業(yè)務(wù)損失，分出公司的累積賠款額就會(huì)較高。. (二)對(duì)再保險(xiǎn)人而言凡屬溢額分保合同承保范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，根據(jù)合同規(guī)定，原保險(xiǎn)人對(duì)自留額以上的溢額部分必需分出，因此，再保險(xiǎn)人不用擔(dān)憂分出人對(duì)不良風(fēng)險(xiǎn)的逆選擇；另外，假設(shè)賠款多集中在自留額部分、溢額分保合同就會(huì)出現(xiàn)盈余，反之，倘假設(shè)巨額賠款較

7、多，再保險(xiǎn)人自然就會(huì)虧損。.四、溢額分保合同的運(yùn)用對(duì)保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人來說，溢額分保合同雖然都有些缺乏之處，然而，鑒于這種合同分保方式的優(yōu)點(diǎn)比較突出，所以歷久不衰，迄今已成為比例再保險(xiǎn)中最為流行的再保險(xiǎn)方式。這種分保機(jī)制更適用于保額高低懸殊較大，質(zhì)量優(yōu)劣參差不齊的業(yè)務(wù)，比如火險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的工業(yè)火險(xiǎn)等。.第三節(jié) 成數(shù)和溢額混合分保合同一、成數(shù)和溢額混合分保合同的定義成數(shù)和溢額混合分保合同是將成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)方式組織在一同，以合同方式予以安排的再保險(xiǎn)。其中以成數(shù)分保合同作為自留額，然后再以成數(shù)分保合同的最高限額的假設(shè)干倍數(shù)，即線數(shù)組成溢額分保合同的最高限額。.二、成數(shù)和溢額混合分保合同的安排方式

8、1分出公司先安排一個(gè)成數(shù)分保合同，規(guī)定合同自留成分和最高責(zé)任瀕，保額超越限額時(shí)，那么按另訂的溢額合同予以分保。假設(shè)某分出公司組織了一個(gè)奢華游艇成數(shù)和溢額混合分保合同，成數(shù)合同的最高責(zé)任額為20萬英鎊，其中自留40，即8萬英鎊，分出60，即12萬英鎊，溢額分保合同為四根線，即80萬英鎊，這樣，該成數(shù)和溢額混合分保合同的總?cè)萘繛?00萬英鎊?，F(xiàn)有保額不等的六條游艇，它們?cè)诔蓴?shù)和溢額分保合同中的分配情況如表 .2分出公司先組織一個(gè)溢額分保合同，其中自留部分再按另訂的成數(shù)分保合同處置。譬如，個(gè)五根線的溢額分保合同的自留額為100萬美圓，分出公司以為自留額偏高，于是決議再安排一個(gè)成數(shù)分保合同，其中自留3

9、0，分出70，這樣在該成數(shù)和溢額混合分保合同中，分出公司的自留責(zé)任那么由原來的100萬美圓減為30萬美圓。.三、成數(shù)和溢額混合分保合同的運(yùn)用 在什么情況下組織安排成數(shù)和溢額混合分保合同，并無固定的方式，可根據(jù)分出公司的需求和業(yè)務(wù)性質(zhì)來決議，不過，往往是在特殊情況下采用。比如，原保險(xiǎn)人對(duì)某種業(yè)務(wù)假設(shè)組織一個(gè)成數(shù)分保合同，能夠支付較多的分保費(fèi)；假設(shè)組織一個(gè)溢額分保合同，因保費(fèi)和責(zé)任的比例懸殊較大而不具備條件；假設(shè)采取暫時(shí)分保的方式予以安排，因逐筆洽分，手續(xù)繁多，費(fèi)時(shí)費(fèi)力。為此，可采用這種成數(shù)和溢額混合分保合同來協(xié)調(diào)各方面的矛盾，彌補(bǔ)兩種合同各自的缺乏之處。然而，這種混合分保方式亦有缺陷，主要是計(jì)算

10、程序較多，需求精細(xì)核算，賬務(wù)復(fù)雜。.第四節(jié) 一攬子分保合同一、一攬子分保合同的定義合同再保險(xiǎn)的通常慣例是僅限于集種業(yè)務(wù)，即某一險(xiǎn)種，如汽車險(xiǎn)成數(shù)分保合同、航空險(xiǎn)溢額分保合同、壽險(xiǎn)超額賠款分保合同等。原保險(xiǎn)人假設(shè)根據(jù)需求，將假設(shè)干不同險(xiǎn)別的業(yè)務(wù)組織安排在一同進(jìn)展再保險(xiǎn)，這種合同叫做一攬子分保合同。.二、一攬子分保合同的特點(diǎn)一攬子分保合同的特點(diǎn)是合同運(yùn)營的穩(wěn)定性較強(qiáng)。比如，我國某保險(xiǎn)公司1991年將火險(xiǎn)、汽車險(xiǎn)、航空險(xiǎn)、船舶險(xiǎn)和洪水險(xiǎn)等多種險(xiǎn)別組織了一個(gè)一攬子成數(shù)分保合同，承保范圍系我國各省、市和地域(臺(tái)灣、香港和澳門除外)，該業(yè)務(wù)年度雖然由于安徽等地的特大洪水對(duì)合同成果有所影響，但其他險(xiǎn)別的業(yè)務(wù)

11、可以彌補(bǔ)一些，故不致于由此而導(dǎo)致該合同出現(xiàn)虧損。所以有人把這種合同說成是“東方不亮西方亮，澇了南方吃北方的旱游保收的合同再保險(xiǎn)方式；但也有人以為這種合同不規(guī)范，有時(shí)難免混雜些劣績業(yè)務(wù)，所以承保時(shí)必需非常小心，嚴(yán)加審核；另外帳務(wù)管理也比較復(fù)雜，費(fèi)用開支較大。.三、一攬子分保合同的運(yùn)用隨著保險(xiǎn)事業(yè)的開展，保險(xiǎn)單的承保內(nèi)容也有所變化，如一攬子保單既包括進(jìn)出口運(yùn)輸保險(xiǎn)，也包括原材科加工期間的普通財(cái)富保險(xiǎn)等。原保險(xiǎn)人采用何種再保險(xiǎn)方式，自然要思索保險(xiǎn)單的承保內(nèi)容，這就構(gòu)成了采用一攬子分保合的根底。一攬子分保合同多采用成數(shù)分保的安排方式。這種合同在20世紀(jì)70年代末和80年代初曾紅火數(shù)年，其后日趨減少，目

12、前除美國和歐洲某些國家運(yùn)用外，其他再保險(xiǎn)市場(chǎng)那么比較少見。 .第五節(jié) 轉(zhuǎn)分保合同一、轉(zhuǎn)分保合同的定義轉(zhuǎn)分保合同簡稱轉(zhuǎn)分合同或轉(zhuǎn)分。分保接受人參與再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)后，為了減少本身的承當(dāng)責(zé)任，經(jīng)過合同分保方式，將一部或全部責(zé)任轉(zhuǎn)分給其他再保險(xiǎn)人，這種再保險(xiǎn)人的分保合同稱為轉(zhuǎn)分保合同或深層分保。轉(zhuǎn)分保合同實(shí)踐上是在原分保合向的根底上重新組織安排的再保險(xiǎn)合同，至少是對(duì)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的又一次分保。分出轉(zhuǎn)分業(yè)務(wù)的公司叫做轉(zhuǎn)分人；接受公司稱為轉(zhuǎn)分接受人；轉(zhuǎn)分人收取的費(fèi)用叫做轉(zhuǎn)分手續(xù)費(fèi)。.二、轉(zhuǎn)分保合同的運(yùn)用轉(zhuǎn)分保合同是再保險(xiǎn)人的分保，通?？捎袃煞N方式：一種是按原條件轉(zhuǎn)分保一定的比例，即成數(shù)合同的轉(zhuǎn)分方式；另一種是經(jīng)過

13、超額賠款分保合同的方式保證其自留部分的責(zé)任。但成數(shù)分保合同方式多于后者。經(jīng)過這種轉(zhuǎn)分保，轉(zhuǎn)分人可以分散風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)展承保才干，同時(shí)還可以收取少量的轉(zhuǎn)分手續(xù)費(fèi)。轉(zhuǎn)分手續(xù)費(fèi)按轉(zhuǎn)分保費(fèi)的某一百分比率計(jì)算，通常定為2.5%。再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)每轉(zhuǎn)分一次，轉(zhuǎn)分公司就要收取一次轉(zhuǎn)分保手續(xù)費(fèi)，而轉(zhuǎn)分保的次數(shù)是沒有限制的。所以，轉(zhuǎn)分業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)手的次數(shù)愈多，支出的轉(zhuǎn)分手續(xù)費(fèi)也就越多，最終接受轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)的公司得到的轉(zhuǎn)分保費(fèi)自然就越少。 .轉(zhuǎn)分保接受人參與這種合同，普通都較慎重，由于極易招致責(zé)任累積。例如A公司安排了一個(gè)航空險(xiǎn)分保合同，B公司和C公司都接受了一定成分，而B公司為了分散風(fēng)險(xiǎn)，又將本公司承接的一切航空險(xiǎn)分保業(yè)務(wù)組織了一

14、個(gè)轉(zhuǎn)分合同，假設(shè)A、C公司在該轉(zhuǎn)分合同中參與成分，一定會(huì)出現(xiàn)責(zé)任累積景象。專業(yè)再保險(xiǎn)公司的分出業(yè)務(wù)均屬于轉(zhuǎn)分保性質(zhì)。由于在手續(xù)費(fèi)方面“層層刮皮，且易責(zé)任累積，所以轉(zhuǎn)分保合同往往被人冷落，除非業(yè)務(wù)質(zhì)量非常好或與轉(zhuǎn)分人有特殊業(yè)務(wù)關(guān)系外，保險(xiǎn)人通常都盡量逃避此類合同。.第六節(jié) 超額賠款分保合同一、超額賠款分保合同的概念超額賠款再保險(xiǎn)合同簡稱超賠分保合同或超賠合同，它是以賠款為根底來確定保險(xiǎn)人的自擔(dān)任任和分出責(zé)任的一種非比例合同分保方式。超額賠款分保合同有兩個(gè)限額：一是起賠點(diǎn)，又可叫做免賠額，實(shí)踐上相當(dāng)于成數(shù)分保合同和溢額分保合同中的自留成分和自留額；二是接受人的最高責(zé)任額，均以賠款來表示。這種合同是

15、對(duì)原保險(xiǎn)人因同一緣由所發(fā)生的任何一次損失，或因同一緣由所導(dǎo)致的各次賠款的總和，超越起賠點(diǎn)時(shí)，由接受公司擔(dān)任至合同規(guī)定的最高責(zé)任額。 .在實(shí)踐分保交往中，超額賠款分保合同又可分為以下兩種： (一)險(xiǎn)位超賠分保險(xiǎn)位超賠分保又稱普通超賠保證，它是以每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款為根底來計(jì)算自擔(dān)任任額和分保責(zé)任額。 (二)事故超賠分保事故超賠分保亦稱巨災(zāi)超賠保證，它是以一次事故呵斥的賠款總額為根底來計(jì)算保險(xiǎn)人自擔(dān)任任和分保責(zé)任的一種超賠分保方式。 .二、超額賠款分保合同的運(yùn)用超額賠款分保合同對(duì)大小公司均較適用。運(yùn)用險(xiǎn)位超賠分保，可以保證普通小額業(yè)務(wù)的損失，從而控制原保險(xiǎn)人對(duì)每一危險(xiǎn)單位的自擔(dān)任任和擴(kuò)展承保才

16、干。這種超賠方式比較適用于火險(xiǎn)及附加險(xiǎn)、海上貨物運(yùn)輸險(xiǎn)等。事故超賠分保實(shí)踐上是險(xiǎn)位超賠分保在空間上的擴(kuò)展，往往用于補(bǔ)充成數(shù)或溢額為根底的分保方式。.三、超額賠款分保合同的責(zé)任恢復(fù)超賠分保的責(zé)任額賠付后就要相應(yīng)地減少，但分出公司為了使原來的責(zé)任額可以繼續(xù)得到充分的保證，往往在超賠合同文本中訂有責(zé)任恢復(fù)條款。關(guān)于責(zé)任恢復(fù)的次數(shù)，責(zé)任隨和不測(cè)險(xiǎn)等的超額賠款分保普通沒有次數(shù)限制，但巨災(zāi)超賠分保因有時(shí)損失繁重，所以往往規(guī)定責(zé)任只能恢復(fù)一次。.四、成數(shù)分保和超額賠款的混合運(yùn)用有些分出公司為了保證成數(shù)分保合同的穩(wěn)定性，征得分保接受人的贊同后，可以為雙方另行安排一個(gè)超越自擔(dān)任任以后的超額賠款保證，這對(duì)分出人和

17、接受人有時(shí)都有益處。 某公司安排了一個(gè)成數(shù)分保合同，自留成分和分出成分均為50，分保手續(xù)費(fèi)和純益手續(xù)費(fèi)分別為30和20，年終結(jié)算結(jié)果保費(fèi)收入為100萬美圓，應(yīng)支付分保手續(xù)費(fèi)30萬美圓。發(fā)生賠款多次，其中一次賠付40萬美圓，其他各次都在10萬美圓以下，總計(jì)賠額90萬美圓，結(jié)果該合同虧損20萬美圓，虧損率為20，雙方各自虧損10萬美圓。.假設(shè)分出人事先為雙方安排了一個(gè)超越10萬美圓以后50萬美圓的超賠保證，保證保費(fèi)按成數(shù)分保合同保費(fèi)收入的5計(jì)算，那么上述成數(shù)分保合同的結(jié)果那么如下：保費(fèi)收入： 100萬美圓分保手續(xù)費(fèi)： 30萬美圓超賠保證保費(fèi)： 5萬美圓支付賠款： 90萬美圓超賠攤回賠款： 30萬美

18、圓合同盈余： 5萬美圓純益手續(xù)費(fèi)： l萬美圓合同純益： 4萬美圓由此不難看出，該合同由于發(fā)生了一次40萬美圓的大賠款，所以購買超賠保證的結(jié)果使雙方都得到了實(shí)惠。.五、超額賠款分保合同預(yù)付保費(fèi)超額賠款分保合同的分保費(fèi)普通較低，而且層數(shù)越高，分保費(fèi)越少，由于小額賠款出現(xiàn)的次數(shù)相對(duì)而言要多些，這樣，高層超賠攤付的機(jī)率自然就會(huì)少些。至于如何計(jì)算保費(fèi)，多數(shù)分出公司采用按當(dāng)年賠款本錢(超額賠款部分的賠付率)調(diào)整保費(fèi)的方法。.六、超額賠款分保合同最后凈損失條款 原保險(xiǎn)人對(duì)于被保險(xiǎn)人的理賠任務(wù)至最后，索賠全部處理，應(yīng)付的賠款及應(yīng)付的費(fèi)用均已履行給付或數(shù)額已最終確定，應(yīng)收回的余額或應(yīng)追償?shù)目铐?xiàng)均已收取或追回，或

19、其數(shù)字己確定，保險(xiǎn)界將這些收支相抵的最終賠款稱為“最后賠款凈額，又稱為“最后凈損失。分出公司通常規(guī)定一個(gè)最低預(yù)付保費(fèi)額，然后再按當(dāng)年的實(shí)踐保費(fèi)收入予以調(diào)整。最低預(yù)付保費(fèi)實(shí)踐上被視為超賠合同的最低保費(fèi)，除非另有規(guī)定。通常慣例是實(shí)踐保費(fèi)高于最低預(yù)付保費(fèi)時(shí)，分出公司補(bǔ)其差額，少于最低預(yù)付保費(fèi)時(shí)，再保險(xiǎn)人也不再退還，即多補(bǔ)少不退。.超額賠款分保合同的最后凈損失條款通常包括以下幾項(xiàng)：1原保險(xiǎn)人確實(shí)定賠款金額；2應(yīng)扣除事項(xiàng)，已在賠款內(nèi)扣除，或追償所得也從賠款內(nèi)沖抵；3假設(shè)另有再保險(xiǎn)，由此攤回的賠款亦從上述2項(xiàng)的賠款內(nèi)扣除；4理賠費(fèi)用可列入上述1項(xiàng)內(nèi)計(jì)算，但為上述2項(xiàng)追償所支付的費(fèi)用，那么先從該項(xiàng)所得內(nèi)扣除；5最后賠款凈額，其后假設(shè)有追償、攤付時(shí)，可視實(shí)踐情況仍可再行調(diào)整。所謂損失，是指分出人所承保的標(biāo)的因發(fā)生保險(xiǎn)事故呵斥損失，致使其對(duì)被保險(xiǎn)人的賠款或給付的數(shù)額。.第七節(jié) 超額賠款率分保合同一、超額賠款率分保合同的概念超額賠款率分保合同又稱超額賠付率分保合同或超賠率分保合同，它是按某一特定時(shí)期內(nèi)(通常為一年)，分出公司或某一部門的累積賠款金額與保費(fèi)總收入的一定比率為根底來計(jì)算保險(xiǎn)人的自留責(zé)任和