銀行專業(yè)資格考試章節(jié)練習在線題庫

1、銀行專業(yè)資格考試章節(jié)練習在線題庫1.因重大誤解訂立的合同或顯失公平的合同屬于（ ）。A.無效合同B.可撤銷合同C.有效合同D.效力待定合同【答案】:B【解析】:根據合同法第五十四條規(guī)定，簽訂的合同有下列情形時，當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷：因重大誤解訂立的；在訂立合同時顯失公平的。一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同，受損害方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷。2.經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，消費金融公司可經營的人民幣業(yè)務包括（ ）。A.辦理個人耐用消費品貸款B.辦理信貸資產轉讓C.與消費金融相關的咨詢業(yè)務D.與消費金融相關

2、的代理業(yè)務E.境內同業(yè)拆借【答案】:A|B|C|D|E【解析】:經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，消費金融公司可經營下列部分或者全部人民幣業(yè)務：辦理個人耐用消費品貸款；辦理一般用途個人消費貸款；辦理信貸資產轉讓；境內同業(yè)拆借；向境內金融機構借款；經批準發(fā)行金融債券；與消費金融相關的咨詢、代理業(yè)務；國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。3.操作風險可由人員因素、系統(tǒng)因素、內部流程和外部事件所引發(fā)，下列屬于內部流程的有（ ）。A.IT系統(tǒng)開發(fā)不完善B.勞動力中斷C.產品設計缺陷D.定價錯誤E.違反用工法【答案】:C|D【解析】:內部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程缺失、流程設計不合理，或者沒有被嚴格執(zhí)

3、行而造成損失的風險，主要包括：財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、結算/支付錯誤、錯誤監(jiān)控/報告、交易/定價錯誤六個方面。A項屬于系統(tǒng)因素；BE兩項屬于人員因素。4.根據第三版巴塞爾資本協(xié)議，要求總資本充足率為（ ）。A.2.5%B.8%C.1%D.6%【答案】:B【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議要求提高資本充足率監(jiān)管標準，明確了三個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%，一級資本充足率為6%，總資本充足率為8%，并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于最低資本要求。5.以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的，涉嫌構成“貸款詐騙罪”的情形有（ ）。A.使用虛假的

4、產權證明作擔保或者超出抵押物價值重復擔保的B.以其他方法詐騙貸款的C.編造引進資金、項目等虛假理由的D.使用虛假的證明文件的E.使用虛假的經濟合同的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據刑法第一百九十三條規(guī)定，犯貸款詐騙罪的，有下列情形之一，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產：編造引進資金、項目等虛假理由的；使用虛假的經濟合同的；使用虛假的證明文件的；使

5、用虛假的產權證明作擔?；蛘叱龅盅何飪r值重復擔保的；以其他方法詐騙貸款的。6.個人進行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后，可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業(yè)代理（ ）項下的外匯資金收付、劃轉及結匯。A.進出口B.旅游C.購物D.邊境小額貿易E.外匯人壽保險【答案】:A|B|C|D【解析】:根據個人外匯管理辦法第十一條規(guī)定，個人進行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后，可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業(yè)代理進出口項下及旅游購物、邊境小額貿易等項下外匯資金收付、劃轉及結匯。7.吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體為（ ）。A.一般性公司企業(yè)及其工作人員B.農村信用社工作人員C.銀行工作人員

6、D.農村信用社E.銀行【答案】:B|C|D|E【解析】:吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數額巨大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的客體是國家對存款的管理制度。本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機構及其工作人員。8.在生命周期內，個人或家庭決定其目前的消費和儲蓄需要綜合考慮的因素有（ ）。A.退休時間B.工作時間C.可預期開支D.當期收入E.未來收入【答案】:A|B|C|D|E【解析】:生命周期理論對人們的消費行為提供了全新的解釋，該理論指出自然人是在相當長的期間內計劃個人的儲蓄消費行為，以實現(xiàn)生命周期內收支的最佳配置。一個人將綜合考慮其當期、未

7、來的收支，以及可預期的工作、退休時間等諸多因素，并決定目前的消費和儲蓄，以保證其消費水平處于預期的平穩(wěn)狀態(tài)，而不至于出現(xiàn)大幅波動。9.根據金融商品的交割時間劃分，可將金融市場分為（ ）。A.現(xiàn)貨市場和期貨市場B.一級市場和二級市場C.場內交易市場和場外交易市場D.貨幣市場和資本市場【答案】:A【解析】:按交割時間劃分，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場?，F(xiàn)貨市場是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割（一方支付款項、另一方交付證券等金融工具）的市場；期貨市場是進行期貨交易的場所，是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間（如一個月、兩個月、三個月或半年等，一般在一個月以上、一年之

8、內）進行的市場。10.下列關于托收承付的說法正確的有（ ）。A.可以促使銷貨單位按照合同規(guī)定發(fā)貨B.結算方式分為郵劃和電劃兩種C.也稱異地托收承付D.是一種先收款后發(fā)貨的結算方式E.適用于異地單位之間訂有合同的商品交易及由此產生的勞務供應的款項結算【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，托收承付是一種先發(fā)貨后收款的結算方式，收付雙方必須簽有符合經濟合同法的購銷合同，一般需要雙方具有較高的信用度且有較長期的合作關系。11.對銀行安全性指標，下列說法正確的有（ ）。A.不良貸款率高，說明收回貸款的風險大B.銀行的盈利總體較好時，可以減少撥備C.資本充足率反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平D.不良貸款撥

9、備覆蓋率指標有利于觀察銀行的撥備政策E.撥貸比與不良貸款率存在高度負相關【答案】:A|C|D【解析】:B項，當銀行的盈利總體較好時，可以增提撥備，應對未來可能的不良反彈，這一舉措直接反映為當期撥備覆蓋率的上升；E項，撥貸比撥備覆蓋率不良貸款率，在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率存在正相關關系。12.同業(yè)拆借活動都是在金融機構之間進行，對參與者要求嚴格，因此，其拆借活動基本上都是（ ）拆借。A.質押B.抵押C.擔保D.信用【答案】:D【解析】:同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場，同業(yè)拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換。13.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的準入職責不

10、包括（ ）。A.機構準入B.業(yè)務范圍準入C.人員準入D.市場準入【答案】:D【解析】:國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對金融機構的準入職責主要表現(xiàn)為：機構準入；業(yè)務范圍準入；人員準入；股東變更審查。14.（ ）是風險管理的最高決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。A.董事會B.風險管理委員會C.行長聯(lián)席會議D.股東大會【答案】:A【解析】:董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，一般負責審批風險管理偏好和戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平。15.合同的相對性主要表現(xiàn)在哪些方面？（ ）A.主體相對B.內容相對C.責任相對D.權利相對E.義務相對【答

11、案】:A|B|C【解析】:合同相對性主要體現(xiàn)在以下三個方面：主體相對，是指合同關系只能發(fā)生在特定的主體之間，只有合同當事人一方能夠向合同的另一方當事人基于合同提出請求或提起訴訟，而不能向與合同無關的第三人提出合同上的請求及訴訟；內容相對，是指除法律、合同另有規(guī)定以外，只有合同當事人才能享有合同規(guī)定的權利，并承擔該合同規(guī)定的義務，當事人以外的任何第三人不能主張合同上的權利，也不承擔合同中規(guī)定的義務；責任相對。16.下列屬于常用的管控流動性風險手段的有（ ）。A.壓力測試B.限額管理C.風險緩釋D.VaRE.現(xiàn)金流量管理【答案】:A|B|E【解析】:流動性風險的管控手段包括以下幾種：現(xiàn)金流量管理；

12、限額管理；融資管理；壓力測試；應急計劃。17.下列屬于商業(yè)銀行內部控制目標的是（ ）。A.保證風險管理的有效性B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的全面實施和充分實現(xiàn)C.保證國家法律法規(guī)和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行D.保證商業(yè)銀行經營無風險點【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行內部控制的目標包括四個方面：保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。18.我國商業(yè)銀行不得在境內進行的業(yè)務有（ ）。A.代售基金B(yǎng).黃金交易C.證券經營D.外匯買賣E.信托投資【答

13、案】:C|E【解析】:商業(yè)銀行法第四十三條規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外?！毕拗沏y行從事信托投資、證券經營業(yè)務和向非自用不動產投資和企業(yè)投資，主要是為了貫徹金融分業(yè)經營的原則，防范金融風險，維護金融安全。19.在影響行業(yè)興衰的主要因素中，政府政策的核心是（ ）。A.貨幣政策B.財政政策C.匯率政策D.產業(yè)結構政策E.產業(yè)組織政策【答案】:D|E【解析】:政府主要通過產業(yè)政策來對各行業(yè)進行管理和調控進而影響行業(yè)的發(fā)展。產業(yè)政策是國家干預經濟的一種形式，是為了實現(xiàn)一定的社會經濟目標而對行

14、業(yè)發(fā)展進行干預的各種政策的總和。政府政策的核心是產業(yè)結構政策和產業(yè)組織政策。20.當一國利率水平高于外國利率時，下列說法正確的是（ ）。A.會導致資本凈流出B.會導致外匯升值，本幣貶值C.會導致對外匯需求增大D.會導致對本國貨幣需求增大【答案】:D【解析】:當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當一國降低利率或本國利率低于外國利率時，會引起資本從本國流出，由此對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。21.某投資者通過銀行購買了10000元國債，銀行沒有向他出具“國債收款憑證”，只是在他的銀行卡中做了記錄，則下列表述正確的是（

15、 ）。A.該投資者購買的是記賬式國債，不能上市流通B.該投資者購買的是憑證式國債，不能上市流通C.該投資者購買的是記賬式國債，可以上市流通D.該投資者購買的是憑證式國債，可以上市流通【答案】:C【解析】:憑證式國債是一種國家儲蓄債，可記名、掛失，憑證式國債以收款憑證來記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息。記賬式國債以記賬形式記錄債權，通過銀行間市場或證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。22.我國對個人信匯和境內個人購匯實行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值（ ）萬美元。A.3B.10C.5D.20【答案】:C【解析】:根據個人外匯管理辦法實施細則第二條，對個人結匯和境內個

16、人購匯實行年度總額管理。年度總額分別為每人每年等值5萬美元。國家外匯管理局可根據國際收支狀況，對年度總額進行調整。23.根據中華人民共和國信托法，信托成立的前提是（ ）。A.委托人具有良好的信譽B.委托人要將自有財產委托給受托人C.委托人有權了解其信托財產的管理運用D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務【答案】:B【解析】:根據中華人民共和國信托法，信托是以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽。信托成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人。24.債務履行期屆滿抵押權人未受清償的，可以以下列方式實現(xiàn)抵押權（ ）。A.可與抵押人協(xié)議、以抵押物折價受償或者以拍賣、變賣該抵押物所得的價款受償B.不

17、需與抵押人協(xié)商，直接以抵押物折價受償或者以拍賣、變賣該證券物所得的價款受償C.非經抵押人同意不得實現(xiàn)抵押權D.直接向人民法院申請實現(xiàn)抵押權【答案】:A【解析】:債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，抵押權人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產折價或者以拍賣、變賣該抵押財產所得的價款優(yōu)先受償。抵押權人與抵押人未就抵押權實現(xiàn)方式達成協(xié)議的，抵押權人可以請求人民法院拍賣、變賣抵押財產。抵押財產折價或者變賣的，應當參照市場價格。25.下列金融產品中，應當包含金融衍生工具的是（ ）。A.優(yōu)先股B.貨幣基金C.意外險D.結構性存款【答案】:D【解析】:一般來說，結構性存款是指商業(yè)銀行吸收的嵌入金

18、融衍生產品的存款，其嵌入的金融衍生品主要包括利率、匯率、股票價格、商品價格、指數等。26.資產負債計劃管理中，資產負債結構計劃主要包括（ ）。A.資本計劃B.信貸計劃C.投資計劃D.同業(yè)及金融機構往來融資計劃E.存款計劃【答案】:A|B|C|D|E【解析】:資產負債結構計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業(yè)及金融機構往來融資計劃、存款計劃及資產負債期限控制計劃等。27.人身保險新型產品的功能主要包括（ ）。A.投機功能B.資金增值功能C.套期保值功能D.價格發(fā)現(xiàn)功能E.基本保障功能【答案】:B|E【解析】:人身保險新型產品的最大特點就是將保險的基本保障功能和資金增值功能結合起來，其給付

19、的保險金由兩部分組成：風險保障金，當合同規(guī)定的保險事故發(fā)生時，保險公司即按照事先約定的標準給付保險金；投資收益，收益水平取決于公司經營水平、投資水平，具有不確定性。28.下列有關人民幣存款的計息、利率換算的公式，錯誤的有（ ）。A.通用公式：利息本金年（月）數年（月）利率B.換算公式：日利率（）年利率（%）365C.換算公式：月利率（）年利率（%）12D.積數計息公式：利息累計計息積數日利率E.逐筆計息公式：利息本金年（月）數年（月）利率本金零頭天數日利率【答案】:A|B【解析】:A項，人民幣存款計息的通用公式為：利息本金實際天數日利率；B項，日利率（）年利率（%）360。29.商業(yè)銀行應（

20、）披露其從事理財業(yè)務活動的有關信息。A.每年B.每半年C.每月D.每季度【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應當按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構關于信息披露的有關規(guī)定，每半年披露其從事理財業(yè)務活動的有關信息。30.票據行為包括（ ）。A.出票B.背書C.承兌D.保證E.清繳【答案】:A|B|C|D【解析】:票據行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據的權利義務關系為目的的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證。31.商業(yè)匯票貼現(xiàn)對于貼現(xiàn)銀行來說（ ）。A.銀行提前收回墊支的商業(yè)成本B.銀行提前收回墊支的現(xiàn)金C.銀行成為票據的權利人D.票據到期，銀行可以取得票據所記載的金額E.是買進票據【答案】:C|D|E【解析】:

21、票據貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。對于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可以取得票據所記載金額。32.下列選項中符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“協(xié)助執(zhí)行”的規(guī)定的是（ ）。A.按規(guī)定審核有權機關來人的證件B.為圖方便，簡化協(xié)助執(zhí)行程序C.未經法定程序透露客戶信息給司法人員D.協(xié)助客戶轉移資產【答案】:A【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員應當熟知銀行承擔的依法協(xié)助執(zhí)行的義務，在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進

22、行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關的執(zhí)法活動，不泄露執(zhí)法活動信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉移資產。33.下列說法不正確的是（ ）。A.法律法規(guī)是一種約定俗成的說法，具有較為寬泛的涵義，包括由立法機關即全國人民代表大會及其常務委員會制定的法律B.銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度C.規(guī)章制度是指由銀行業(yè)協(xié)會經過其章程規(guī)定的程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約D.商業(yè)銀行經營必須與適用于銀行業(yè)經營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守相一致【答案】:C【解析】:C

23、項是對銀行業(yè)自律規(guī)范的定義；規(guī)章制度是指銀行業(yè)金融機構內部制定的各項政策、操作程序和工作規(guī)范。34.金融市場最主要、最基本的功能是（ ）。A.融通貨幣資金B(yǎng).調節(jié)經濟C.優(yōu)化資源配置D.風險分散與風險管理【答案】:A【解析】:金融市場具有以下功能：貨幣資金融通功能；優(yōu)化資源配置功能；風險分散與風險管理功能；經濟調節(jié)功能；交易及定價功能；反映經濟運行的功能。其中，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。35.票據保證適用于（ ）。A.信用證B.本票C.信用卡D.匯票E.支票【答案】:B|D【解析】:票據保證的目的是擔保其他票據債務的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。36.在金融資產交易機

24、制中，最主要的機制是（ ）。A.效率機制B.價格機制C.風險機制D.供求機制【答案】:B【解析】:金融市場是指以金融資產為交易對象而形成的供求關系及其交易機制的總和。它包含了金融資產的交易機制，其中最重要的是價格（包括利率、匯率及各種證券的價格）機制，以及交易后的清算和結算機制。37.我國商業(yè)銀行的逆周期資本要求由（ ）來滿足。A.核心一級資本B.一級資本C.二級資本D.附屬資本【答案】:A【解析】:我國將資本監(jiān)管要求分為四個層次，第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，其中逆周期資本要求為02.5%，由核心一級資本來滿足。38.中央銀行在公開市場上買賣有價證券，將直接影響（ ），從而影響貨幣

25、供應量。A.商業(yè)銀行法定準備金B(yǎng).商業(yè)銀行超額準備金C.中央銀行再貼現(xiàn)D.中央銀行再貸款【答案】:B【解析】:當中央銀行需要增加貨幣供應量時，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導致貨幣供應量的多倍增加。反之則相反。39.根據合同法的相關規(guī)定，當事人訂立合同應當按照法定程序進行，即采?。?）方式。A.起草和抄寫B(tài).意思和表示C.要約和承諾D.協(xié)商和證明【答案】:C【解析】:當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示。40.下列關于各類風險的說法，正確的是（

26、）。A.戰(zhàn)略風險管理實施效果能夠在較短的時間內顯現(xiàn)出來B.聲譽風險被視為一種單一風險，與其他風險的關系不大C.我國商業(yè)銀行資產業(yè)務面臨的最主要的風險是信用風險D.操作風險具有營利性，能為商業(yè)銀行帶來利潤【答案】:C【解析】:A項，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當的發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險，戰(zhàn)略風險管理實施效果需要較長的時間才能顯現(xiàn)。B項，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關者對商業(yè)銀行負面評價的風險，不是單一風險。D項，操作風險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來利潤。41.保險產品最主要的功

27、能是（ ）。A.風險轉移B.合理避稅C.節(jié)省開支D.創(chuàng)造收益【答案】:A【解析】:保險產品的功能有：風險轉移，損失分攤功能；損失補償功能；資金融通功能，其中風險轉移，損失分攤功能是其最主要的功能。42.根據中國銀行業(yè)協(xié)會印發(fā)的商業(yè)銀行理財客戶風險評估問卷基本模板的說明，理財產品風險分為五種，其中，高風險等級產品是指（ ）。A.本金安全和投資收益具有高度的不確定性，且波動性較大的產品B.存在一定的本金虧損風險，收益波動性較大的產品C.本金虧損的概率較低，但預期收益存在一定的不確定性的產品D.本金安全，且預期收益不能實現(xiàn)的概率低的產品【答案】:A【解析】:根據商業(yè)銀行理財客戶風險評估問卷基本模板，

28、理財產品風險可分為：極低風險產品、低風險產品、中等風險產品、較高風險產品和高風險產品。高風險產品是指經各行風險評級確定為高風險產品的理財產品，以高風險類資產投資為主，本金安全和投資收益具有高度的不確定性，且波動性較大。43.下列關于憑證式國債的說法，錯誤的是（ ）。A.在持有期內，持券人可到購買網點提前兌取B.可記名、掛失C.可上市流通D.提前兌取時，除償還本金外，經辦機構可以收取手續(xù)費【答案】:C【解析】:憑證式國債是一種國家儲蓄債，可記名、掛失，憑證式國債以收款憑證來記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息。在持有期內，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以到銀行網點提前兌取。提前兌取時，除

29、償還本金外，利息按實際持有天數及相應的利率檔次計算，經辦機構按兌付的本金收取手續(xù)費。44.現(xiàn)有一張為期3個月，面值100萬元的票據，貼現(xiàn)利率為3%，當持票人持有票據1個月，要求銀行貼現(xiàn)時，貼現(xiàn)價格是（ ）萬元。A.97.5B.95.5C.93.5D.99.5【答案】:D【解析】:貼現(xiàn)是指商業(yè)票據的持票人將其持有的未到期商業(yè)票據轉讓給銀行，銀行扣除貼息后將余款支付給持票人。貼現(xiàn)利息1003%60/3600.5（萬元）；貼現(xiàn)價格1000.599.5（萬元）。45.以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（ ）。A.撥貸比撥備覆蓋率不良貸款率B.撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值C.在撥備覆蓋率不變的

30、情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備【答案】:C【解析】:撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值。計算公式為：撥貸比不良貸款損失準備貸款余額/貸款余額100%。該公式也可以表述為：撥貸比撥備覆蓋率不良貸款率，在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率存在正相關關系。46.下列選項中屬于退休養(yǎng)老規(guī)劃內容的有（ ）。A.理想退休后生活設計B.遺產規(guī)劃C.退休后的收入來源估計D.儲蓄投資規(guī)劃E.退休養(yǎng)老成本計算【答案】:A|C|D|E【解析】:制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的目的是保證客戶在將來有一個自立、有尊嚴、高品質的退休生活。退休規(guī)劃

31、的關鍵內容和注意事項之一就是根據客戶的財務資源對客戶未來可以獲得的退休生活進行合理規(guī)劃，內容包括理想退休后生活設計、退休養(yǎng)老成本計算、退休后的收入來源估計和相應的儲蓄、投資計劃。47.若A和B兩種債券現(xiàn)在均以1000美元面值出售，都付年息120美元，A債券5年到期，B債券6年到期，如果兩種債券的到期收益率從12%變?yōu)?0%，下列表述正確的是（ ）。A.兩種債券價格都會下降，B債券下降較多B.兩種債券價格都會上漲，B債券上漲較多C.兩種債券價格都會下降，A債券下降較多D.兩種債券價格都會上漲，A債券下降較多【答案】:B【解析】:一般來說，債券價格與到期收益率成反比，且期限長的債券對到期收益率的變

32、化更為敏感。結合題中信息可知，當到期收益率從12%下降到10%時，兩種債券價格都會上升，且B債券價格上升較多。48.根據商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法規(guī)定，理財產品的風險評級結果由低到高應當至少包括（ ）個等級。A.5B.3C.4D.6【答案】:A【解析】:根據商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法的規(guī)定，理財產品風險評級結果應當以風險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據實際情況進一步細分。49.不良貸款損失準備與不良貸款余額之比表示的是下列哪個指標？（ ）A.貸款撥備率B.撥備覆蓋率C.存貸比D.流動性覆蓋率【答案】:B【解析】:不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進行賬務處理時，所持審慎

33、性高低的重要指標。該指標有利于觀察銀行的撥備政策。計算公式為：撥備覆蓋率不良貸款損失準備/不良貸款余額100%。50.我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（ ）。A.15%B.20%C.60%D.120%【答案】:D【解析】:貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據計算公式可得：撥備覆蓋率不良貸款損失準備不良貸款余額100%6（31.50.5）100%

34、120%。51.中國證券登記結算有限責任公司的基本職能包括（ ）。A.證券持有人名冊登記及權益登記B.證券和資金的清算交收及相關管理C.受發(fā)行人的委托派發(fā)證券收益D.證券賬戶、結算賬戶的設立和管理E.證券的存管和過戶【答案】:A|B|C|D|E【解析】:證券登記結算有限責任公司的職能是：證券賬戶、結算賬戶的設立和管理；證券的存管和過戶；證券持有人名冊登記及權益登記；證券和資金的清算交收及相關管理；受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權益；依法提供于證券登記結算業(yè)務有關的登記、信息、咨詢和培訓服務；中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務。52.客戶在辦理存款時不約定存款期限、支取時提前一定時間通知銀行約定支取日期和支取金額

35、的存款是（ ）。A.協(xié)定存款B.定期存款C.通知存款D.活期存款【答案】:C【解析】:通知存款是指客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。53.下列屬于公司董事會職責的有（ ）。A.執(zhí)行股東大會決議，負責公司日常經營B.決定公司組織變更、解散、清算C.聘任或者解聘公司經理D.召集股東會，并向股東會報告工作E.制定公司基本管理制度【答案】:A|C|D|E【解析】:董事會（不設董事會的公司為執(zhí)行董事）是公司的經營決策機構，負責召集股東會，并向股東會報告

36、工作；執(zhí)行股東大會決議，負責公司日常經營決策；聘任或者解聘公司經理（總經理），制定公司基本管理制度。董事會必須對股東會負責，接受股東會監(jiān)督。董事長由董事會選舉產生。董事長主持股東會，召集并主持董事會，在訴訟事務和非訴訟事務上對外均代表公司。B項屬于股東大會的職責。54.下列關于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（ ）。A.侵犯的客體是國家的銀行管理制度B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的C.自然人犯本罪數額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金D.單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關規(guī)定進行處罰【答案】:C【解析】:C項，根據刑法第一百七十六條規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。55.出現(xiàn)下列（ ）情形