東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方案--財(cái)務(wù)系統(tǒng)（GFM）解決方案

1、辦 版 板東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方氨案翱集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)（GFM）解決澳方案提交日期： 拷貝份數(shù)：*文檔控制文檔更新記錄日期更新人版本備注文檔審核記錄日期審核人職務(wù)備注文檔去向記錄拷貝份數(shù)接受人職務(wù)備注目 錄TOC o 1-5文檔控制 PAGEREF _Toc526247572 h 2文檔說明 PAGEREF _Toc526247573 h 51.項(xiàng)目背景 PAGEREF _Toc526247574 h 62.財(cái)務(wù)體系管理現(xiàn)狀 PAGEREF _Toc526247575 h 7爸2.1耙財(cái)務(wù)體系管理現(xiàn)狀綜述哎 PAGEREF _Toc526247576 h 搬7吧2.2白財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀存在的主要問

2、題挨 PAGEREF _Toc526247577 h 絆82.2.1財(cái)務(wù)體系組織 PAGEREF _Toc526247578 h 82.2.2財(cái)務(wù)體系流程 PAGEREF _Toc526247579 h 92.2.3應(yīng)用技術(shù)手段 PAGEREF _Toc526247580 h 92.2.4財(cái)務(wù)核算 PAGEREF _Toc526247581 h 92.2.5資金管理 PAGEREF _Toc526247582 h 92.2.6預(yù)算管理 PAGEREF _Toc526247583 h 103.財(cái)務(wù)體系需求理解 PAGEREF _Toc526247584 h 11芭3.1辦財(cái)務(wù)體系總體需求八 PA

3、GEREF _Toc526247585 h 邦11伴3.1.1鞍各核算主體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的共享與稗安全笆 PAGEREF _Toc526247586 h 骯11敗3.1.2暗財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的共笆享與安全叭 PAGEREF _Toc526247587 h 俺11扮3.1.3艾財(cái)務(wù)對業(yè)務(wù)的實(shí)時監(jiān)控拌 PAGEREF _Toc526247588 h 岸11版3.1.4瓣多公司、多行業(yè)、多組織會計(jì)壩 PAGEREF _Toc526247589 h 半11跋3.1.5襖立體化、能滿足各部門分析需巴求的科目結(jié)構(gòu)把 PAGEREF _Toc526247590 h 白12哀3.1.6版財(cái)務(wù)分析功能捌 PAG

4、EREF _Toc526247591 h 唉123.2財(cái)務(wù)管理需求 PAGEREF _Toc526247592 h 123.2.1總帳 PAGEREF _Toc526247593 h 123.2.2應(yīng)收管理 PAGEREF _Toc526247594 h 133.2.3應(yīng)付管理 PAGEREF _Toc526247595 h 15敗3.2.4吧固定資產(chǎn)管理霸 PAGEREF _Toc526247596 h 啊163.2.5現(xiàn)金管理 PAGEREF _Toc526247597 h 163.3采購管理需求 PAGEREF _Toc526247598 h 173.4庫存管理需求 PAGEREF _T

5、oc526247599 h 184.總體解決方案 PAGEREF _Toc526247600 h 19澳4.1芭財(cái)務(wù)集成信息系統(tǒng)藍(lán)圖凹 PAGEREF _Toc526247601 h 襖19核心數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc526247602 h 20核心模塊 PAGEREF _Toc526247603 h 20計(jì)劃與管理 PAGEREF _Toc526247604 h 20決策支持 PAGEREF _Toc526247605 h 20埃4.2白核心管理軟件產(chǎn)品選型建議八 PAGEREF _Toc526247606 h 礙20矮4.3瓣財(cái)務(wù)管理總體解決方案敖 PAGEREF _Toc52624

6、7607 h 邦21笆4.3.1擺財(cái)務(wù)核算體系的建立班 PAGEREF _Toc526247608 h 唉21靶4.3.2哎日常帳務(wù)處理癌 PAGEREF _Toc526247609 h 哀23伴4.3.3凹財(cái)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算板 PAGEREF _Toc526247610 h 皚24擺4.3.4柏財(cái)務(wù)資料合并半 PAGEREF _Toc526247611 h 伴254.3.5敗財(cái)務(wù)分析扮/叭商業(yè)智能艾 PAGEREF _Toc526247612 h 挨28澳4.4白資金管理總體解決方案巴 PAGEREF _Toc526247613 h 版32頒4.5俺采購管理總體解決方案癌 PAGEREF _To

7、c526247614 h 斑33暗4.6壩庫存管理總體解決方案暗 PAGEREF _Toc526247615 h 百35啊4.7凹財(cái)務(wù)體系主要拜業(yè)務(wù)流程胺 PAGEREF _Toc526247616 h 吧364.7.1總帳 PAGEREF _Toc526247617 h 364.7.2應(yīng)付管理 PAGEREF _Toc526247618 h 374.7.3應(yīng)收管理 PAGEREF _Toc526247619 h 38霸4.7.4伴固定資產(chǎn)管理靶 PAGEREF _Toc526247620 h 拌394.7.5現(xiàn)金管理 PAGEREF _Toc526247621 h 404.7.6采購管理 P

8、AGEREF _Toc526247622 h 424.7.7庫存管理 PAGEREF _Toc526247623 h 434.7.8項(xiàng)目管理 PAGEREF _Toc526247624 h 445.實(shí)施方案 PAGEREF _Toc526247625 h 455.1 實(shí)施順序 PAGEREF _Toc526247626 h 455.2實(shí)施關(guān)鍵 PAGEREF _Toc526247627 h 45安5.3八財(cái)務(wù)模塊信息化實(shí)施總體思想巴：集中考慮、分步實(shí)施 PAGEREF _Toc526247628 h 疤455.4實(shí)施計(jì)劃與進(jìn)度 PAGEREF _Toc526247629 h 47扳6.背投資預(yù)

9、算及效益分析絆 PAGEREF _Toc526247630 h 般486.1投資預(yù)算 PAGEREF _Toc526247631 h 486.2投資效益分析 PAGEREF _Toc526247632 h 48文檔說明艾本文檔是在對東風(fēng)汽車公司（暗以下簡稱熬“絆東風(fēng)公司盎”霸）現(xiàn)狀初步調(diào)研基礎(chǔ)上，通過頒對東風(fēng)公司財(cái)務(wù)管理流程存在愛的問題和困難進(jìn)行歸集和分析半，并結(jié)合東風(fēng)公司未來發(fā)展策唉略，提出的東風(fēng)公司未來兩年翱（2002-2003年）財(cái)挨務(wù)信息系統(tǒng)發(fā)展規(guī)劃，做為國版家專項(xiàng)貸款申請報告的基礎(chǔ)。文檔依據(jù)胺本文檔中的現(xiàn)狀分析部分主要皚依據(jù)以下文檔和資料：奧各部門對業(yè)務(wù)狀況調(diào)查問卷的罷答復(fù)；邦對公司

10、領(lǐng)導(dǎo)、各部門領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)奧務(wù)骨干的訪談筆錄；靶東風(fēng)汽車相關(guān)部門提供的相關(guān)艾管理制度、組織結(jié)構(gòu)、需求報百告等文件或文檔文檔組成昂本報告為凹東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方般案胺的五個分報告之一1.項(xiàng)目背景稗作為國內(nèi)特大型企業(yè)佰的百東風(fēng)汽車公司從把1969把年發(fā)展至今，經(jīng)歷了艱苦創(chuàng)業(yè)佰(1969疤年-拜1985岸年白)胺、改革發(fā)展(1986傲年班-1992扮年胺)伴、結(jié)構(gòu)調(diào)整傲(1993襖年疤-2000壩年拔)敖三個階段，發(fā)展成為下屬分、吧子公司靶34敖個，資產(chǎn)總額澳574扮億元、凈資產(chǎn)跋224翱億元、職工總數(shù)扮12板萬、生產(chǎn)能力岸50岸萬輛、實(shí)現(xiàn)利潤拔8.7伴億元，涵蓋生產(chǎn)制造、商業(yè)貿(mào)矮易、房地產(chǎn)、建筑、

11、金融、電巴信等特大型綜合性集團(tuán)。岸在幾十年發(fā)展的每個關(guān)鍵時期版，東風(fēng)汽車公司決策層都能審稗時度勢，及時調(diào)整加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)埃營核心，提出企業(yè)發(fā)展方向和板目標(biāo)，使東風(fēng)公司在市場競爭罷中立于不敗之地，創(chuàng)造出一定瓣的社會和經(jīng)濟(jì)效益。2001絆年東風(fēng)公司提出了公司十五發(fā)胺展目標(biāo)即在下一個霸5埃年時間內(nèi)，東風(fēng)公司要爭取進(jìn)班入世界氨500熬強(qiáng)，完成產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，綜合唉實(shí)力提高到行業(yè)前背2斑位，產(chǎn)銷柏70百萬輛，營業(yè)額暗800傲億元，市場占有率皚18-20%白。氨十五戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與否，一艾方面看企業(yè)內(nèi)部因素，企業(yè)自背身實(shí)力，企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)能力芭、市場銷售能力和企業(yè)內(nèi)部管絆理能力，發(fā)現(xiàn)存在問題并加以搬改進(jìn)耙(班本

12、方案第二章說明背)敗，另一方面看企業(yè)外部因素，擺所處的外部環(huán)境，如：政策因盎素、市場環(huán)境變化、趨勢以及扳競爭對手情況，提出針對性的藹整體經(jīng)營策略，以企業(yè)內(nèi)部因氨素為保障，逐步實(shí)現(xiàn)東風(fēng)汽車拔公司十五戰(zhàn)略目標(biāo)。扳隨著中國即將加入WTO柏以及國內(nèi)外汽車行業(yè)的兼并、板重組加劇，其目的就是辦集中優(yōu)勢、優(yōu)化資源配置，進(jìn)白一步占領(lǐng)稗國內(nèi)乃至岸全球市場，藹在俺競爭拌中立于不敗之地哀。然而這種耙兼并、重組凹的浪潮也說明了當(dāng)今的汽車工搬業(yè)面臨著新的更艱巨的挑戰(zhàn)。癌東風(fēng)公司也不例外，跋主要體現(xiàn)在以下幾個方面：挨向般全球化市場與全球化制造扳模式發(fā)展岸客戶需求直接驅(qū)動澳新版產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)、銷售與服務(wù)跋的全過程愛加強(qiáng)企業(yè)

13、內(nèi)部管理，提高自身傲綜合實(shí)力，在襖激烈的競爭中站穩(wěn)腳跟、贏得昂優(yōu)勢扮財(cái)務(wù)信息化是加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管昂理的一個重要手段，可以快速叭、準(zhǔn)確、全面、細(xì)致地反映企罷業(yè)經(jīng)營狀況及經(jīng)營信息，對企八業(yè)實(shí)施有效監(jiān)控，財(cái)務(wù)信息分邦析和預(yù)測結(jié)果，是企業(yè)決策層半決策的重要依據(jù)，財(cái)務(wù)信息化岸程度和水平高低直接關(guān)系到企芭業(yè)未來發(fā)展，因此，加強(qiáng)東風(fēng)稗汽車公司財(cái)務(wù)信息化工作，縮邦短與國內(nèi)外同行以及先進(jìn)企業(yè)般之間的差距，是影響東風(fēng)汽車柏公司十五發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)與否的俺重要因素。2.財(cái)務(wù)體系管理現(xiàn)狀2.1財(cái)務(wù)體系管理現(xiàn)狀綜述礙由于我國長時間實(shí)行的是計(jì)劃霸體制，企業(yè)基本沒有自主經(jīng)營艾權(quán)，企業(yè)只關(guān)心生產(chǎn)，不關(guān)心扳盈利。體現(xiàn)在財(cái)務(wù)會計(jì)上，只

14、瓣要求把已發(fā)生的業(yè)務(wù)核算清楚半即可，而對預(yù)算、控制等要求埃不高。市場經(jīng)濟(jì)體制改革以來唉，隨著財(cái)務(wù)會計(jì)與國際逐步接辦軌，我國企業(yè)普遍引進(jìn)了西方唉先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理思想，但實(shí)際百應(yīng)用情況遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于理念。擺縱觀國內(nèi)大部分企業(yè)的財(cái)務(wù)管盎理現(xiàn)狀，基本還停留在業(yè)務(wù)核愛算層次，即財(cái)務(wù)部門的員工大胺部分時間就是和憑證、賬簿及埃報表打交道。財(cái)務(wù)部門僅僅起稗到事后核算的作用。東風(fēng)汽車跋公司叭的情況瓣也班是這樣懊。一些其他國內(nèi)企業(yè)財(cái)務(wù)管理奧常常存在的問題，在東風(fēng)汽車啊公司擺存在爸，如財(cái)務(wù)管理內(nèi)容不足，缺乏俺動態(tài)性阿，與生產(chǎn)、采購、銷售脫節(jié)；疤財(cái)務(wù)信息不準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時罷效性較差，從而使經(jīng)營風(fēng)險無擺法耙得到癌有效控制等。

15、巴東風(fēng)汽車公司會計(jì)核算的組織頒結(jié)構(gòu)涉及匯總報表的各級單位爸約扳100隘個疤左右奧（詳見東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)按建設(shè)方案）扒。敖目前財(cái)務(wù)人員有暗2400盎多人，分布在總部及下屬翱8愛0多個分、子公司及專業(yè)廠百。拜由于地域和網(wǎng)絡(luò)條件的限制，安目前十堰載重車公司、襄樊東岸風(fēng)汽車股份公司、武漢神龍、巴深圳南方事業(yè)部等10多個二伴級板塊都建立了財(cái)務(wù)帳薄。目翱前采用的會計(jì)核算體制是：分般散建立帳本，月末送交報表供扒匯總，東風(fēng)汽車有限公司計(jì)劃板財(cái)務(wù)部對公司班二級板塊礙的內(nèi)部往來統(tǒng)一管理，凹各二級板塊下的經(jīng)營單位每月疤送交報表匯總，二級板塊的財(cái)艾務(wù)部對其下屬的經(jīng)營單位之間艾的內(nèi)部往來統(tǒng)一管理壩。管理層通過月末報

16、表了解有胺限且事后的財(cái)務(wù)信息，不能進(jìn)扮行最好的預(yù)算和預(yù)算控制以及把無法對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行有效般實(shí)時奧的財(cái)務(wù)監(jiān)督吧和控制奧，大量的手工內(nèi)部往來處理，胺月末結(jié)賬時間較長。隘現(xiàn)階段東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)帳薄扮結(jié)構(gòu)圖如下：銷售部材料供應(yīng)部協(xié)作配套部總裝配廠。業(yè)務(wù)組合并帳套匯總/合并帳套子帳套載重車東風(fēng)股份零部件東風(fēng)汽車財(cái)務(wù)帳套計(jì)劃財(cái)務(wù)部風(fēng)神惠州發(fā)展總公司本田零部件有限公司本田發(fā)動機(jī)有限公司風(fēng)神汽車有限公司。南方事業(yè)財(cái)務(wù)公司各三級單位二級單位銷售部庫存組織.總裝廠庫存組織. . . . . . .庫存組織靶2.2扒財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀存在的主要問題2.2.1財(cái)務(wù)體系組織分散、獨(dú)立財(cái)務(wù)管理模式背 財(cái)務(wù)人員有2400多人按，

17、分布在總部及下屬30多個扮分、子公司及專業(yè)廠罷 財(cái)務(wù)人員的人事、行政關(guān)按系隸屬各相關(guān)單位 職責(zé)、崗位把 各職能部門、事業(yè)部、分扒、子公司職責(zé)不明確,崗位設(shè)埃置不清敗 成本中心、利潤中心、管斑理中心的劃分不明確資源及技能來源藹 受地理?xiàng)l件限制，財(cái)務(wù)人叭才流失 ,技能培訓(xùn)有待加強(qiáng)扮 行業(yè)信息的獲取、交流和般積累不夠2.2.2財(cái)務(wù)體系流程目前采取職能管理方式癌目前沒有加強(qiáng)財(cái)務(wù)流程工作隘,拜流程意識不強(qiáng)哀沒有崗位績效考核指標(biāo)，沒有矮衡量工作好壞標(biāo)準(zhǔn)搬 2.2.3應(yīng)用技術(shù)手段百財(cái)務(wù)體系信息系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一規(guī)柏劃，各單位選擇并決定財(cái)務(wù)軟壩件隨意性較大胺在報表匯總、合并以及與業(yè)務(wù)系統(tǒng)交換信息困難阿財(cái)務(wù)信息量大，

18、耗費(fèi)大量財(cái)務(wù)啊人員精力且財(cái)務(wù)信息及時性、半準(zhǔn)確性難以保證罷收集財(cái)務(wù)信息的方式采用各單八位報軟盤、發(fā)電子郵件方式或敗傳真氨 2.2.4財(cái)務(wù)核算昂目前財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)無關(guān)聯(lián)扮(伴如：庫存、采購、銷售等愛)翱同時傲財(cái)務(wù)胺上、下級之間沒有實(shí)現(xiàn)動態(tài)信藹息交互哀各業(yè)務(wù)管理制度的建立及完善隘有待加強(qiáng)。如會計(jì)核算制度完白善等研發(fā)項(xiàng)目管理與核算2.2.5資金管理笆對二、三級單位的資金狀況爸(哀包括現(xiàn)金流量暗)盎難以及時掌握，缺乏對集團(tuán)子佰公司資金流監(jiān)控手段資金統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)籌困難罷對二、三級單位資金來源、去埃處無法追蹤與業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法實(shí)現(xiàn)信息交互對帳采用手工方式 2.2.6預(yù)算管理哎預(yù)算制定缺乏有效、合理數(shù)據(jù)哀支撐鞍

19、預(yù)算的實(shí)施、控制、考評等方邦面的深度和準(zhǔn)確性存在一定的襖差異預(yù)算控制存在事后控制現(xiàn)象頒總而言之，東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)氨管理存在的問題主要是流程、埃模式和具體管理手段方面的問襖題，要解決這些問題，就要考捌慮提升財(cái)務(wù)埃管理理念，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程佰，建立整合集中的財(cái)務(wù)管理模絆式，并配合具有先進(jìn)財(cái)務(wù)管理思想的信息疤系統(tǒng)。3.財(cái)務(wù)體系需求理解3.1財(cái)務(wù)體系總體需求熬3捌.1.1疤各核算主體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的共享與安全靶東風(fēng)汽車公司將來財(cái)務(wù)信息集芭中存貯于一個中央服務(wù)器，為皚信息的共享提供了基本保證。隘東風(fēng)汽車公司總部、下屬各分吧、子公司、事業(yè)部統(tǒng)一運(yùn)用一盎套基于網(wǎng)絡(luò)的與業(yè)務(wù)集成的財(cái)頒務(wù)系統(tǒng)，保證東風(fēng)汽車公司各阿財(cái)務(wù)

20、核算主體數(shù)據(jù)格式一致，罷為東風(fēng)汽車公司各核算部門財(cái)背務(wù)數(shù)據(jù)的簡潔、快速合并提供把了可能。因財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)高度集中澳與共享，安全機(jī)制顯得極為重傲要，根據(jù)東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)管扳理的要求應(yīng)保證：上級可以查瓣詢下級的數(shù)據(jù)，下級不能查詢氨上級，同級之間不能互相查看阿。頒3安.1.2昂財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的共佰享與安全艾東風(fēng)汽車公司（包含下屬公司氨、事業(yè)部）采購部門要用到供疤應(yīng)商、經(jīng)銷商、服務(wù)站的信息岸來處理采購、銷售業(yè)務(wù)，同時叭東風(fēng)汽車公司（包含下屬公司笆、事業(yè)部）的財(cái)務(wù)部門要用到哎供應(yīng)商信息來處理采購結(jié)算；班為了保證應(yīng)付帳款的正確性，氨應(yīng)付發(fā)票中的項(xiàng)目應(yīng)是公司需胺要的（即做了采購定單），已礙接收的，檢驗(yàn)合格

21、的，且發(fā)票辦中的項(xiàng)目數(shù)量和單價在合同規(guī)愛定的范圍之內(nèi)。八財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過信息共享保持?jǐn)?shù)暗據(jù)一致性和減少重復(fù)勞動。在安應(yīng)付模塊可將發(fā)票與采購定單岸、檢驗(yàn)單、入庫單進(jìn)行多維匹暗配，保證應(yīng)付帳款的正確性。拜在應(yīng)收中可跟蹤庫存模塊紅字半發(fā)票物品的入庫情況。財(cái)務(wù)與氨業(yè)務(wù)共享的主要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有：邦 百職員信息、扮 辦供應(yīng)商、盎 拔客戶、物料編碼等。為保證系跋統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致性，安全性，笆東風(fēng)汽車公司應(yīng)明確系統(tǒng)中各部分共享信息按的輸入和維護(hù)的負(fù)責(zé)部門，并礙落實(shí)到人。通過系統(tǒng)職責(zé)的定澳義，保證只有被授權(quán)的人才可阿在系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的操作。八3稗.1.3岸財(cái)務(wù)頒對業(yè)務(wù)的實(shí)時監(jiān)控敖業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)是集成的矮，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)

22、處理所產(chǎn)生案的財(cái)務(wù)信息能隨時自動過入財(cái)拜務(wù)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員確認(rèn)后便可愛過帳，這樣實(shí)現(xiàn)物流、資金流芭和信息流的統(tǒng)一。財(cái)務(wù)人員可巴對過入財(cái)務(wù)系統(tǒng)的異常數(shù)據(jù)逆霸查業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)對業(yè)務(wù)鞍的實(shí)時監(jiān)控。骯3罷.1.4愛多公司、多行業(yè)、多組織會計(jì)藹東風(fēng)汽車公司下屬跋80按多個跋分、子公司，涵蓋生產(chǎn)制造、岸商業(yè)貿(mào)易、房地產(chǎn)、建筑、金啊融、電信等行業(yè)。般為了適應(yīng)岸東風(fēng)汽車公司整體財(cái)務(wù)體系信壩息化班需要，財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)能滿足不同敗行業(yè)核算特點(diǎn)。且是一個多組凹織的會計(jì)核算體系。盎3啊.1.5按立體化、能滿足各部門分析需稗求的科目結(jié)構(gòu)胺東風(fēng)汽車公司的決策層、管理挨層、業(yè)務(wù)層對財(cái)務(wù)信息有不同把的要求，決策層需要的是合并跋

23、的信息以了解公司總體的財(cái)務(wù)跋狀況以供決策，并可向下挖掘隘；管理層需要的是關(guān)系到收入愛、費(fèi)用和預(yù)算執(zhí)行情況；業(yè)務(wù)癌層需要減少操作工作量，能夠埃方便快捷操作在其權(quán)限范圍內(nèi)扮財(cái)務(wù)信息和數(shù)據(jù)。另一方面，班對同一事項(xiàng)，東風(fēng)汽車公司希擺望能從不同的角度進(jìn)行分析反翱映，如既可根據(jù)傳統(tǒng)核算要求隘，對外報送法定的報表，又可愛基于內(nèi)部管理要求，對內(nèi)提交把有利于管理、利于決策的內(nèi)部辦管理報表 。3.1.6財(cái)務(wù)分析功能暗再多的信息如果不經(jīng)過分析、啊提煉以支持管理和指導(dǎo)決策，暗其意義不大。財(cái)務(wù)分析不僅為耙東風(fēng)汽車公司公司決策層所需奧要，而且為管理層需要，系統(tǒng)八應(yīng)伴可為不同角色的人們提供不同澳財(cái)務(wù)分析的信息。3.2財(cái)務(wù)核

24、算需求3.2.1總帳辦能符合國家最新頒布的企業(yè)財(cái)叭務(wù)法規(guī)。柏提供無限級科目體系的建立、懊維護(hù)查詢和打印功能，為不同哎企業(yè)的科目要求提供靈活方便辦的手段。拜提供記賬憑證的錄入和審核功半能，以保證輸入正確。拜提供憑證、帳簿和匯總表的查隘詢和打印功能，便于憑證核查邦。瓣提供批處理過賬功能，自動生捌成流水賬和分類明細(xì)賬、總帳。辦提供月末金額調(diào)整，年末結(jié)轉(zhuǎn)壩功能。把提供流水賬、明細(xì)賬的查詢和瓣打印，以取代人工賬本。扳對企業(yè)銀行日記帳現(xiàn)金日記賬爸提供查詢，以掌握企業(yè)的銀行愛存款狀況。頒提供靈活的轉(zhuǎn)帳憑證自動生成八功能，通過用戶自己定義，可霸自動生成需要的轉(zhuǎn)帳憑證，也啊可通過此功能進(jìn)行一些帳務(wù)核柏算。支持多

25、幣種處理。扒支持盎財(cái)務(wù)與LD (倉庫)數(shù)據(jù)的昂交換瓣提供對總帳科目匯總關(guān)系的自礙定義功能，方便凹數(shù)據(jù)昂統(tǒng)計(jì)伴。支持憑證的自動沖銷。稗支持按部門、職員、成本中心拌、利潤中心匯總發(fā)生額。扳提供銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳頒的打印。奧提供靈活的多欄式帳打印功能靶。耙提供資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、費(fèi)懊用明細(xì)表、現(xiàn)金流量表（每月按）。哎支持母子公司、控股公司的合頒并帳務(wù)處理，自動產(chǎn)生合并會襖計(jì)報表。笆支持集團(tuán)公司的總帳匯總查詢搬功能。跋支持集團(tuán)公司對分公司總帳和胺流水帳的查詢。阿打印普通和外幣兩種記帳憑證吧格式。凹支持子公司外部數(shù)據(jù)的錄入，皚方便集團(tuán)公司的匯總。笆具有OLAP聯(lián)機(jī)分析應(yīng)用并骯與財(cái)務(wù)分析程序集成，能夠

26、容辦易地識別、分析、模擬、預(yù)算搬、預(yù)測、報告和存貯總分類帳澳中的信息。疤支持財(cái)務(wù)會計(jì)和管理會計(jì)的完般全集成：可以實(shí)時協(xié)調(diào)外部和傲內(nèi)部會計(jì)系統(tǒng)。管理會計(jì)中所板需要的每一個帳戶都定義為成唉本要素，兩個會計(jì)領(lǐng)域可以使胺用同一數(shù)據(jù)源?？梢詫⒚恳淮伟羞^帳指定給管理會計(jì)中一個特熬定的成本中心、成本對象或獲靶利能力段。提供多維的獲利分析報告。支持利潤中心的靈活設(shè)置。皚支持定義多個組織，包括不定板的組織結(jié)構(gòu)、簡單的重組和層埃次累積。班有預(yù)算功能，包括以下內(nèi)容：挨可以定義不定數(shù)量的預(yù)算、聯(lián)扒機(jī)輸入預(yù)算、保證預(yù)算的安全班性、設(shè)置預(yù)算控制（使用明細(xì)把帳戶和匯總帳戶，嚴(yán)格水平、哀允差和代理傭金、靈活的時間襖間隔）、設(shè)

27、置預(yù)算從屬關(guān)系、懊分配預(yù)算額、使用預(yù)算公式執(zhí)敗行自動預(yù)算、從電子表格中直阿接引入預(yù)算、自動寫回在財(cái)務(wù)皚分析系統(tǒng)中編寫的預(yù)算。3.2.2應(yīng)收管理對客戶信息進(jìn)行管理傲建立客戶檔案，提供客戶統(tǒng)計(jì)拌資料，并能與其他系統(tǒng)全面接哎合。暗可對客戶的每一筆應(yīng)收情況和骯回款情況進(jìn)行管理。皚可隨時統(tǒng)計(jì)出某時間段客戶拖扒欠款情況，供決策人員確定該扳客戶的信用度。支持對應(yīng)收帳款帳務(wù)的處理疤對自動生成的記帳憑證提供審扳核功能。支持預(yù)收款處理。支持已收款的清帳處理。支持客戶應(yīng)收帳款帳齡分析啊可進(jìn)行靈活的帳齡分期，并按案分期進(jìn)行帳齡分析。艾應(yīng)收帳管理對帳齡分析應(yīng)具備霸按停帳時間長短實(shí)施篩選、匯哎總、打印的功能。提供多種統(tǒng)計(jì)

28、資料和報表格式八可隨時統(tǒng)計(jì)出某時間段內(nèi)資金疤的回籠情況。安可隨時提供已結(jié)案和未結(jié)案的懊項(xiàng)目查詢。叭可打印出發(fā)出商品明細(xì)帳和客暗戶回款明細(xì)帳。傲可按時間段統(tǒng)計(jì)為客戶預(yù)先支扒付的由于發(fā)貨帶來的其它費(fèi)用奧金額，如保險費(fèi)，運(yùn)雜費(fèi)等。支持客戶的多種付款形式敖分批付款、全部付清、按百分比付款、支持多種折扣政策支持多幣種業(yè)務(wù)處理支持各項(xiàng)稅務(wù)處理擺根據(jù)當(dāng)期發(fā)生的實(shí)際銷貨金額挨，自動計(jì)算出當(dāng)期應(yīng)交稅金中瓣的銷項(xiàng)稅額。巴可自動生成并打印增值稅發(fā)票挨。（此項(xiàng)要求符合國家稅務(wù)規(guī)笆定，因稅務(wù)部門有自己的系統(tǒng)盎）疤可以選擇稅的分類，比如按地拔區(qū)或產(chǎn)品等支持發(fā)票的管理爸應(yīng)收模塊應(yīng)與銷售模塊完全集翱成，信息無縫鏈接提供銷售價

29、格表和折扣信息巴企業(yè)能及時而準(zhǔn)確地了解因發(fā)挨生產(chǎn)品銷售、非產(chǎn)品銷售等業(yè)半務(wù)產(chǎn)生哎的啊應(yīng)收帳款情況及客戶實(shí)際回款礙情況，并與具體的銷售定單相疤關(guān)聯(lián)，可互相追蹤查詢暗通過對應(yīng)收帳款和實(shí)際回款的斑管理，及時給管理人員提供客柏戶拖欠款的情況，便于管理人阿員制定催款計(jì)劃，加速資金流班動，增加企業(yè)的競爭力敖能及時獲得當(dāng)期的帳齡分析報哀告，準(zhǔn)確評估客戶信用，減少八壞帳。3.2.3應(yīng)付管理滿足供應(yīng)商管理支持對發(fā)票的處理壩滿足對各種發(fā)票單據(jù)信息的管骯理，并根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)要求自動斑生成會計(jì)憑證。暗 昂可以查詢和審核已生成的發(fā)票記帳憑證。并可以通過接口，傲傳入到總帳系統(tǒng)中。伴支持預(yù)付款處理，并能自動沖伴銷。熬支持預(yù)付

30、定金和已付款的清帳澳處理。支持對付款的管理可以進(jìn)行付款審批管理阿可以對每一筆應(yīng)付款情況和已叭付款情況進(jìn)行管理拜根據(jù)應(yīng)付和已付款的處理，可皚以跟蹤到每張發(fā)票的欠款金額扒和欠客戶的總金額，便于合理芭地支付欠款。暗 支持對供應(yīng)商的帳齡分析背可以進(jìn)行帳齡分析，供決策人扮員作資金使用的決策之用。提供多種統(tǒng)計(jì)資料和報表格式安提供已結(jié)案和未結(jié)案的項(xiàng)目查岸詢巴提供應(yīng)付帳款和已付帳款的明氨細(xì)報告。耙根據(jù)應(yīng)付、已付款明細(xì)帳，可半以按時間段統(tǒng)計(jì)匯總應(yīng)付、已翱付金額。矮可按需要提供某時間段的付款罷及欠款金額，向決策者提供流背動資金需求量的準(zhǔn)確信息。其他需求暗實(shí)現(xiàn)與總帳、固定資產(chǎn)、采購鞍、庫存、應(yīng)收、現(xiàn)金管理等多班種應(yīng)

31、用系統(tǒng)的集成。斑發(fā)票可與采購訂單有多種匹配礙方式。3.2.4固定資產(chǎn)管理背根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，用戶可靈伴活地定義固定資產(chǎn)的大類及明暗細(xì)分類，方便統(tǒng)計(jì)分析。稗 暗建立固定資產(chǎn)臺帳，通過有關(guān)俺參數(shù)的定義，決定參加折舊項(xiàng)爸目和方法。氨提供多種折舊方法的定義，供拔用戶選擇，支持平均年限法，疤工作量法，雙倍余額遞減法以八及年數(shù)總和法、定義分?jǐn)偤蛨蟀蛷U規(guī)則、折舊費(fèi)用預(yù)測、進(jìn)行拔W耙hat-if 癌折舊分析。霸通過用戶自定義折舊憑證內(nèi)容叭及公式，自動生成月折舊記帳白憑證。敗建立固定資產(chǎn)移動情況流水帳跋，如：調(diào)撥、增值、報廢、盤挨盈、盤虧等信息。可以跟蹤固哀定資產(chǎn)變化情況，便于使用者皚查詢。翱方便、靈活的有關(guān)固

32、定資產(chǎn)折扒舊、凈值、原值多種查詢要求暗。按靈活地打印各種流水帳，以便盎存檔之用。愛支持與總帳的接口，可以與總罷帳進(jìn)行折舊和資產(chǎn)原值的對帳稗試算平衡。可編制固定資產(chǎn)月報表。捌支持在建工程項(xiàng)目的全過程管版理，在項(xiàng)目結(jié)束時使所有支出俺資本化。斑支持資產(chǎn)的標(biāo)簽管理，即可以鞍增加資產(chǎn)的多媒體附加信息，俺可以為資產(chǎn)附加文字、掃描的白圖象或其他視聽信息。拜管理和追蹤無形資產(chǎn)和租賃的氨資產(chǎn)。跋進(jìn)行資產(chǎn)盤存，調(diào)用盤存資產(chǎn)癌數(shù)據(jù)、比較現(xiàn)有和盤存數(shù)據(jù)調(diào)啊整差異。襖支持資產(chǎn)的攤提和調(diào)整費(fèi)用，扳如成本、折舊方法、壽命、比率、生產(chǎn)能力、殘值等。奧支持資產(chǎn)的轉(zhuǎn)撥、各種方式的哀資產(chǎn)報廢、資產(chǎn)重估。3.2.5現(xiàn)金管理案支持自動

33、或手工記錄銀行對帳澳單、自動或手工調(diào)節(jié)銀行對帳芭單。哀調(diào)節(jié)本系統(tǒng)和外部系統(tǒng)中的業(yè)愛務(wù)，可以查看現(xiàn)有的調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)巴，在調(diào)節(jié)前清算付款和收款。鞍可以自動產(chǎn)生各種事項(xiàng)以便記敗錄企業(yè)的未達(dá)帳項(xiàng)。案自動產(chǎn)生調(diào)節(jié)會計(jì)分錄，以便吧能查出由于貨幣波動和銀行手霸續(xù)費(fèi)或差錯而造成的清理總額笆和記錄總額之間的差異。自動記錄外幣匯兌的損益。阿可以設(shè)定調(diào)帳允差水平、調(diào)帳伴操作選項(xiàng)和例外控制規(guī)則等。邦可以存檔或者清除銀行對帳單盎。爸系統(tǒng)應(yīng)可以從財(cái)務(wù)系統(tǒng)的其他昂部分的數(shù)據(jù)來源來估計(jì)現(xiàn)金流襖動。擺可以采取多種方式定義現(xiàn)金預(yù)叭測模式，例如：分階段預(yù)測、背按照來源選擇跨組織預(yù)測，可扮以以任一貨幣產(chǎn)生預(yù)測，可以唉估算和分析外幣匯兌風(fēng)

34、險。凹允許多種格式的查詢，以便復(fù)懊查對帳和現(xiàn)金預(yù)測活動；哀有一定的標(biāo)準(zhǔn)報表并可以打印懊，從而控制系列事項(xiàng)：包括現(xiàn)拜金預(yù)測、分析銀行對帳單、確認(rèn)用于對帳的交易、比較銀行半合總帳余額、審計(jì)銀行對帳單唉和憑證號碼。3.3采購管理需求建立與維護(hù)供應(yīng)商檔案伴建立與維護(hù)采購合同（與供應(yīng)骯商簽定的采購意向協(xié)議）建立申購審批流程將申購單轉(zhuǎn)為采購定單采購定單與采購協(xié)定的對應(yīng)敖支持安全庫存、批量定夠、經(jīng)昂濟(jì)定夠等貨策略和ABC分類斑管理。擺采購定單的狀態(tài)能夠跟蹤到以扒下環(huán)節(jié)：部門經(jīng)理是否批準(zhǔn)、佰財(cái)務(wù)經(jīng)理是否批準(zhǔn)、總經(jīng)理是斑否批準(zhǔn)、信用證是否發(fā)出、是唉否報關(guān)、貨物到否、驗(yàn)收如何耙、等。提供采購單綜合報表、分類等頒報

35、表，從各個角度反映采購單瓣?duì)顟B(tài)。如詳細(xì)的訂單資料，是胺否批準(zhǔn)，收料和退料情況等。疤 八提供采購收料計(jì)劃報表，一方啊面讓采購員重點(diǎn)跟蹤近期（如佰2吧周內(nèi)）收料的訂單，同時使貨靶倉、物控等部門及時做好收料耙準(zhǔn)備。稗 啊提供過期采購報表（扳Over-Due P/O 藹Report跋），提醒采購員重點(diǎn)處理此類絆訂單。扒 奧提供供應(yīng)商報價管理，相同的安物料可以有不同的供應(yīng)商、批拜量、交貨期和附加資料，供選氨擇供應(yīng)商之用。搬 阿生成采購訂單過程中，能幫助按搜索供應(yīng)商報價和歷史采購價格。 暗對采購單可自動結(jié)單或手工強(qiáng)稗制結(jié)單。把 傲可多角度地查詢物料的訂購及盎收貨入庫的明細(xì)、匯總情況。扮 叭進(jìn)行采購價格歷史

36、查詢，分析笆同一物料在不同采購單中的價懊格變化，以便分析價格走勢并絆及時發(fā)現(xiàn)可能的價格問題。岸 生成采購應(yīng)/已付帳報表。3.4庫存管理需求愛產(chǎn)品應(yīng)按合格品、報廢品、退哀貨品等分類存放。半產(chǎn)品的出礙/熬入庫是在盤的基礎(chǔ)上進(jìn)行。熬成品的查詢可以按：型號、最骯終產(chǎn)品號來查詢，結(jié)果應(yīng)該是翱該型號（或該產(chǎn)品）以及其屬案下的每一盤的數(shù)量、庫存狀態(tài)敖、發(fā)貨記錄等明細(xì)信息。斑支持條碼技術(shù)，使產(chǎn)品的出按吧入庫存事物能夠以掃條碼的形稗式完成。胺原材料按ABC分類管理和安半全庫存管理。系統(tǒng)應(yīng)有盤點(diǎn)管理功能。盎系統(tǒng)應(yīng)具有物料反沖的功能和絆WIP 管理及盤存功能。般原材料的采購入庫涉及以下環(huán)啊節(jié)：單證核對（采購定單、裝

37、拜箱單、發(fā)票）、接收到待檢驗(yàn)敗區(qū)、檢驗(yàn)合格品從檢驗(yàn)區(qū)接收板到庫存區(qū)、檢驗(yàn)不合格品接收瓣到有問題材料庫區(qū)、不合格品板的退貨。頒庫存操作所產(chǎn)生的財(cái)務(wù)信息應(yīng)暗與財(cái)務(wù)模塊集成礙系統(tǒng)應(yīng)提供產(chǎn)品、原材料的庫啊存報表，內(nèi)容涉及：期初量/安金額、現(xiàn)有量/金額、接收量矮/金額、發(fā)放量/金額、調(diào)整白量/金額等信息。半系統(tǒng)應(yīng)提供庫存占用資金情況盎、存量、存貨周轉(zhuǎn)率、管理成靶本查詢和報表.般系統(tǒng)應(yīng)可以對庫存的歷史記錄壩進(jìn)行查詢。耙系統(tǒng)能在任何需要的地方根據(jù)百DESCRIPTION 而唉不一定必須根據(jù)ITEM N胺UMBER來對產(chǎn)品進(jìn)行查詢靶、出庫、入庫等事物操作。4.總體解決方案4.1財(cái)務(wù)集成信息系統(tǒng)藍(lán)圖盎在上表中列

38、出了能夠滿足東風(fēng)壩汽車公司極其控股的分、子公把司的財(cái)務(wù)解決方案需求的完整跋藍(lán)圖，它基本覆蓋了壩汽車行骯業(yè)所涉及的各類應(yīng)用。這些應(yīng)矮用可根據(jù)不同用戶單位的要求襖進(jìn)行功能剪裁和癌模塊啊的再組合。藍(lán)圖著重介紹了滿岸足頒東風(fēng)汽車公司霸當(dāng)前及未來商業(yè)需求所需的四辦個功能區(qū)域。這些區(qū)域是：核心數(shù)據(jù)核心模塊計(jì)劃與管理決策支持4.1.1核心數(shù)據(jù)熬核心數(shù)據(jù)指滿足解決方案需求哀所需的基本信息。例如，就財(cái)暗務(wù)管理和報告而言，其關(guān)鍵元把素是會計(jì)科目結(jié)構(gòu)，供應(yīng)商維吧護(hù)信息，人力資源情況和客戶白信息等，這些元素對我們?yōu)榘粬|風(fēng)汽車公司熬制定的商業(yè)解決方案的操作至傲關(guān)重要。4.1.2核心模塊班核心模塊指的是那些日常運(yùn)營挨所必

39、需的模塊。核心模塊同時熬也是指那些用戶將在其內(nèi)輸入澳適合業(yè)務(wù)并進(jìn)行必要處理的模案塊。這些模塊包括總帳、應(yīng)收頒、應(yīng)付瓣、固定伴資產(chǎn)、庫存、采購耙、資金等4.1.3計(jì)劃與管理柏藍(lán)圖本部分內(nèi)的模塊是指那些用來管理的各種管理模塊。管拔理人員通常使用這些模塊來確翱定伴東風(fēng)汽車公司及其下屬企事業(yè)單位的運(yùn)作是案否有效。例如，各級組織需要佰準(zhǔn)備年度預(yù)算以便對其經(jīng)營成按本、收入及利潤率進(jìn)行預(yù)測。拔這就得借助從核心數(shù)據(jù)選取的愛數(shù)據(jù)以及使用高級管理人員同癌意的某些假定而對未來作出預(yù)搬測。這些部分包括：資金管理按、現(xiàn)金流量管理、財(cái)務(wù)預(yù)算、氨合同管理、財(cái)產(chǎn)管理等。4.1.4決策支持板藍(lán)圖的這一功能區(qū)可為管理人熬員提供準(zhǔn)

40、備本組織的皚“拔假定推測靶”暗分析所需的模塊和工具。包括捌：財(cái)務(wù)分析、關(guān)鍵統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分俺析、市場分析、銷售與收入分靶析和企業(yè)運(yùn)作分析等。暗4皚.敖2安核心管理軟件產(chǎn)品選型胺建議瓣針對東風(fēng)汽車公司的需求，我挨們認(rèn)為東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)管理背存在的問題主要是流程、模式愛和具體管理手段方面的問題，暗要解決這些問題，就要考慮提昂升財(cái)務(wù)管理理念，優(yōu)化財(cái)務(wù)管稗理流程，建立整合集中的財(cái)務(wù)懊管理模式，并配合以具有先進(jìn)稗財(cái)務(wù)管理思想的信息系統(tǒng)。所鞍以解決東風(fēng)汽車公司最關(guān)鍵的案問題是選擇一套核心管理軟件笆，在實(shí)施該核心管理軟件的同襖時解決流程、模式方面存在的襖問題，最終提升東風(fēng)汽車公司班財(cái)務(wù)管理理念，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理跋流程

41、，建立整合集中的財(cái)務(wù)管辦理模式，為東風(fēng)汽車公司實(shí)現(xiàn)白十五戰(zhàn)略目標(biāo)提供強(qiáng)有力保障皚。唉自二十世紀(jì)九十年代以來，隨骯著信息技術(shù)的發(fā)展及市場競爭靶的日益激烈，以ERP為代表斑的集成化管理軟件系統(tǒng)獲得了班飛速發(fā)展。其中如SAP、O邦racle、PeopleS骯oft、Baan等系統(tǒng)在世鞍界范圍內(nèi)產(chǎn)生了較廣泛的影響捌力。近年來，隨著電子商務(wù)、礙客戶關(guān)系管理等新的應(yīng)用領(lǐng)域安的發(fā)展，集成化管理軟件市場辦格局也隨之發(fā)生了變化，用戶般對應(yīng)用系統(tǒng)的功能和集成性要絆求不斷提高，Baan、J.扮D.Edwards等供應(yīng)商藹因戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)等問題造成實(shí)力安大大減弱，市場主流更加向S芭AP、Oracle兩大應(yīng)用癌系統(tǒng)集中，并

42、且Oracle背憑借其出色的電子商務(wù)、In唉ternet戰(zhàn)略和技術(shù)能力暗，超越SAP而成為集成化管安理軟件市場的新霸主。暗國內(nèi)在集成化管理軟件的應(yīng)用鞍方面相對滯后。因?yàn)閲鴥?nèi)市場氨經(jīng)濟(jì)環(huán)境和相關(guān)管理思想方法辦的發(fā)展歷史較短，先期進(jìn)入國藹內(nèi)的SSA、Forth S案hift等國外管理軟件，在胺八十年代末到九十年代中期的巴推廣應(yīng)用浪潮中并未能取得理按想效果，甚至產(chǎn)生大面積的失捌敗。國內(nèi)的相關(guān)開發(fā)工作主要拔集中支持工廠運(yùn)作MRP系統(tǒng)吧和支持國內(nèi)現(xiàn)有財(cái)務(wù)制度的會胺計(jì)電算化系統(tǒng)。其中會計(jì)電算拔化系統(tǒng)在國家政策的支持下獲矮得較大發(fā)展，用友、金蝶、浪頒潮國強(qiáng)、新中大等一系列財(cái)務(wù)百軟件進(jìn)行了大面積的推廣應(yīng)用埃。

43、至九十年代末，隨著市場經(jīng)啊濟(jì)的發(fā)展及SAP、Orac版le等先進(jìn)的軟件系統(tǒng)的進(jìn)入懊，國內(nèi)集成化管理軟件的應(yīng)用愛獲得突破性進(jìn)展。國內(nèi)的財(cái)務(wù)案軟件、管理軟件在管理思想方白法，技術(shù)水平，成熟程度等方癌面的差距也暴露出來，雖然用斑友和金蝶在國內(nèi)軟件產(chǎn)品中應(yīng)班用有一定的市場份額，但在與礙業(yè)務(wù)集成、基于叭ERP岸核心理念等方面存在一定差距半。罷我們可以將目前在國內(nèi)市場上叭的集成化管理軟件總體上劃分扮為三個層次：第一個層次是包半括Oracle、SAP阿等捌世界級吧、搬面向大型集團(tuán)型企業(yè)的高端系昂統(tǒng)，功能全面、強(qiáng)大，技術(shù)先安進(jìn)，系統(tǒng)成熟并且集成度高，爸在世界范圍內(nèi)先進(jìn)企業(yè)獲得廣矮泛應(yīng)用，形成了覆蓋廣泛領(lǐng)域把的

44、大量成熟解決方案和最佳實(shí)愛踐經(jīng)驗(yàn)。第二個層次是以Sy芭mix、SSA為代表的面向案中小型企業(yè)的國外系統(tǒng)，規(guī)模斑中等，主要面向中小型制造企稗業(yè)等特定的細(xì)分市場，技術(shù)上八也具備一定的先進(jìn)和成熟程度岸。第三個層次是以用友、金蝶稗為代表的國內(nèi)軟件公司，在財(cái)盎務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上向集成化的E懊RP應(yīng)用系統(tǒng)擴(kuò)展，定位在面案向國內(nèi)企業(yè)，在管理思想方法把、功能技術(shù)方面努力追趕國外百先進(jìn)的應(yīng)用系統(tǒng)（主要是中小矮型應(yīng)用系統(tǒng)），總體上還很不隘成熟，其應(yīng)用系統(tǒng)相比而言在瓣功能、集成性、穩(wěn)定性方面均昂比前兩個層次有較大的差距。般針對東風(fēng)汽車公司的需求，結(jié)絆合核心管理軟件廠家的財(cái)務(wù)、癌技術(shù)實(shí)力，我們認(rèn)為選擇瓣第一層次、世界級、

45、面向大型癌集團(tuán)企業(yè)的扒產(chǎn)品作為東風(fēng)汽車公司核心管愛理軟件是合理選擇。4.3財(cái)務(wù)管理總體解決方案俺4啊.3.1拌財(cái)務(wù)核算體系的建立絆東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)方案建般議以集中式財(cái)務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，在總部放置統(tǒng)一的集中式數(shù)稗據(jù)庫，各二級單位及各業(yè)務(wù)主捌體則全部不再設(shè)置數(shù)據(jù)庫，其半財(cái)務(wù)工作通過骯Web/Browser佰遠(yuǎn)程訪問和操作存放在總部數(shù)辦據(jù)庫中的數(shù)據(jù)，而東風(fēng)汽車公矮司總部進(jìn)行集中的管理和控制般。唉支持多組織系統(tǒng)而不需要多次凹安裝板東風(fēng)汽車公司可以懊在斑一次安裝中定義多組織及它們把之間的關(guān)系。過去，如果你有爸多個業(yè)務(wù)實(shí)體，你必須在同一半個數(shù)據(jù)庫內(nèi)多次安裝應(yīng)用產(chǎn)品傲?，F(xiàn)在這種情況一去不爸復(fù)白返了，因?yàn)橐?/p>

46、次安裝就可以支爸持任何數(shù)量不同邏輯關(guān)系的業(yè)爸務(wù)實(shí)體。不需要增加更多的模藹塊或安裝產(chǎn)品.挨多組織系統(tǒng)的特點(diǎn)如下笆:胺一次安裝壩就盎可以支持任何數(shù)量的組織，即爸使這些組織使用不同的帳套伴在一次安裝中支持任何數(shù)量的把合法實(shí)體唉組織間系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全性熬 - 哀確保數(shù)據(jù)的訪問以使用戶只能般訪問與他們相關(guān)的信息巴多會計(jì)核算主體并存八 - 鞍可以使用不同的帳套扳組織間業(yè)務(wù)自動化，規(guī)范化百 - 罷通過記錄公司間應(yīng)收帳款和應(yīng)拌付帳款自動記錄公司間往來狀愛況靶各帳套可具備不同核算本位幣奧與會計(jì)期，適應(yīng)跨國經(jīng)營頒根據(jù)多組織結(jié)構(gòu)設(shè)置多帳套，癌并與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做扮有效的集成。安應(yīng)用產(chǎn)品的多組織關(guān)系如下圖礙：吧故多組織財(cái)務(wù)系統(tǒng)

47、可支持東風(fēng)八汽車公司管理信息逐級規(guī)范化藹、資源共享及靈活的報表與查胺詢氨, 懊以集約化投資的最佳方式來發(fā)巴展實(shí)現(xiàn)宏觀管理昂.立體化的會計(jì)科目設(shè)置絆帳務(wù)管理系統(tǒng)中的會計(jì)科目編白碼愛需敗一種功能很強(qiáng)的彈性工具，它白允許用戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要定義總氨帳帳戶代碼結(jié)構(gòu)，故罷東風(fēng)汽車癌公司之管理思想和組織結(jié)構(gòu)可耙以通過會計(jì)科目設(shè)置來完成。矮如上圖所示矮, 扒就這一五段的會計(jì)編碼作一解挨釋耙:巴公司背:般熬東風(fēng)汽車公司班/邦分、子公司岸(笆編制獨(dú)立的財(cái)務(wù)報表吧)胺成本中心哎:捌叭歸集成本和費(fèi)用的中心辦板塊皚:扮傲根據(jù)不同板塊銷售情況進(jìn)行分凹析扒科目半:伴按資產(chǎn)哀/埃負(fù)債澳/按權(quán)益哎/半費(fèi)用埃/爸收入爸產(chǎn)品礙:盎骯

48、不同產(chǎn)品大類進(jìn)行分析半(瓣如挨: 隘集成業(yè)務(wù)哀/白開發(fā)業(yè)務(wù)班)唉這樣的會計(jì)科目結(jié)構(gòu)設(shè)置，可胺滿足東風(fēng)汽車公司組織管理的般需要，因?yàn)槠淇梢啦煌瑯I(yè)務(wù)需芭求進(jìn)行多維分析或跟蹤耙(敗例如：集成業(yè)務(wù)礙/疤開發(fā)業(yè)務(wù)壩)斑此外，東風(fēng)汽車公司采用上述柏會計(jì)科目架構(gòu)，可依業(yè)務(wù)需要唉將明細(xì)會計(jì)數(shù)據(jù)匯總至任何有哎意義的匯總帳戶甚至能以不同半業(yè)務(wù)需求多次對同一帳戶進(jìn)行藹匯總百(辦例如：各板塊之業(yè)務(wù)總收入扳)岸，而且在改變組織結(jié)構(gòu)時能很澳容易地修改匯總模式。并可以鞍使用匯總帳戶特性快速生成匯癌總財(cái)務(wù)報表，另每一數(shù)據(jù)段之搬細(xì)目可以采用多層次匯總癌(rollup)八。耙此外，傲財(cái)務(wù)百應(yīng)用系統(tǒng)能夠靈活哀,笆輕松地適應(yīng)組織中一

49、些日常頻骯繁的變動敖,吧需要把功能強(qiáng)大的拖放式工具班絆組織編輯器叭(Account Hier骯achy Editor),皚圖形化地調(diào)整東風(fēng)汽車公司的邦組織結(jié)構(gòu)4.3.2日常帳務(wù)處理日記帳審批系統(tǒng) 敗總帳系統(tǒng)通過一個基于工作流埃技術(shù)的日記帳審批系統(tǒng)確保東壩風(fēng)汽車公司較好地控制事務(wù)處熬理。首先，建立一個審批等級癌制度和定義授權(quán)界限。然后，霸總帳系統(tǒng)會自動按照審批等級靶制度將日記帳傳給相應(yīng)的審批者。審批過程基于邦財(cái)務(wù)扮應(yīng)用產(chǎn)品的工作流技術(shù)。柏絆總帳系統(tǒng)提供了一個缺省的審板批工作流模板，你可以裁剪這壩一模板以符合東風(fēng)汽車公司自奧身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。統(tǒng)計(jì)性分錄案統(tǒng)計(jì)信息在財(cái)務(wù)管理中已叭變得越來越重要佰, 藹例

50、如斑: 笆東風(fēng)汽車公司可以輸入各分公敖司使用管理信息系統(tǒng)時間這一罷非財(cái)務(wù)信息邦, 捌進(jìn)而分?jǐn)偣竟芾硇畔⑾到y(tǒng)維捌護(hù)費(fèi)用來考核各分公司業(yè)績等跋。公司間往來交易拜由于上下級公司間事務(wù)的復(fù)雜敗性，東風(fēng)汽車公司可用集中式耙的事務(wù)審批來控制貫穿企業(yè)的哎業(yè)務(wù)實(shí)體之間擺(把總部扒/背分公司奧)頒的公司事務(wù)。允許東風(fēng)汽車公頒司以一種控制的方式集中進(jìn)入百，批準(zhǔn)和鑒別發(fā)生于企業(yè)內(nèi)的癌公司間事務(wù)(伴例如啊:癌總部撥款或設(shè)備等鞍)案。每個所牽涉到的機(jī)構(gòu)都必須百批準(zhǔn)該事務(wù)。這種控制單點(diǎn)理皚順了月末調(diào)帳的過程。另外，八還能使你記錄跨越不同帳套的藹事務(wù)，即使你的帳套使用不同鞍的科目結(jié)構(gòu)、當(dāng)你進(jìn)入一個跨半帳套的事務(wù)時，能自動

51、地在每拌個帳套中建立相應(yīng)的會計(jì)分錄拜，以減少未達(dá)帳的發(fā)生。多幣種核算般財(cái)務(wù)系統(tǒng)可處理多幣種交易，并自動將外幣分錄轉(zhuǎn)換成本位澳幣。此外，財(cái)務(wù)系統(tǒng)可于期末爸重新計(jì)算外幣資產(chǎn)和負(fù)債，以皚反映出每個會計(jì)期末的匯率變安化，并可自動生成匯兌損益帳跋戶的會計(jì)分錄。另，財(cái)務(wù)系統(tǒng)鞍可自動將實(shí)際和預(yù)算帳戶余額俺從本位幣換算成其他貨幣，這佰樣就可以滿足東風(fēng)汽車公司開板展涉及外幣、海外業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)拌管理上的要求暗.4.3.3財(cái)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算唉財(cái)務(wù)計(jì)劃的核心是預(yù)算和實(shí)際芭金額分析，而傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)敖?jīng)]有提供強(qiáng)有力翱的預(yù)算功能。通過總帳和財(cái)務(wù)芭分析工具，你可以執(zhí)行強(qiáng)有力盎的預(yù)算和預(yù)測，其特點(diǎn)如下八 :暗自上而下，自下而上松緊

52、自如罷的預(yù)算。半用常規(guī)的電子表做預(yù)算，然后扳將數(shù)據(jù)載入到總帳系統(tǒng)。笆可以根據(jù)你的愿望建立盡可能昂多的不同預(yù)算，比較各種預(yù)算胺找到差別。愛可以在已有預(yù)算或以前實(shí)際數(shù)艾據(jù)的基礎(chǔ)上快速建立新的預(yù)算扳?？刂茖︻A(yù)算的訪問。跋計(jì)算預(yù)算的方法和計(jì)算實(shí)際數(shù)版據(jù)的方法一樣。斑使用簡單的分配公式建立預(yù)算翱分配公式。澳可以轉(zhuǎn)換預(yù)算余額和實(shí)際發(fā)生扳額以在現(xiàn)金報告中建立預(yù)算與般實(shí)際對比報表。啊另外，斑總帳允許建立主從預(yù)算，昂即，設(shè)置主要預(yù)算來控制下層扳的明細(xì)預(yù)算授權(quán)。通過定義明扮細(xì)預(yù)算及其與主要預(yù)算的關(guān)系芭可以建立預(yù)算等級制度。芭因?yàn)閭鹘y(tǒng)的財(cái)務(wù)管理受了管理瓣手段的制約，公司各部門不能唉有效協(xié)作財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門啊只能對

53、業(yè)務(wù)活動作事后記錄，皚即使部分采用了預(yù)算手段，也白僅是滯后于業(yè)務(wù)的對比考核，礙因此常常引發(fā)業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)柏部門的矛盾。而預(yù)算控制功能凹，可以在請購單，采購單或發(fā)礙票進(jìn)行審批時，聯(lián)機(jī)檢查可用艾預(yù)算狀況以保證實(shí)際費(fèi)用支出澳和計(jì)劃費(fèi)用支出不超出預(yù)算。靶而且東風(fēng)汽車公司可依不同會板計(jì)帳戶或費(fèi)用支出單據(jù)類型選傲擇控制費(fèi)用支出的預(yù)算控制等埃級。現(xiàn)金預(yù)測斑現(xiàn)金管理可與應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)按付款系統(tǒng)扮,敗帳務(wù)管理系統(tǒng)霸,捌采購等系統(tǒng)集成運(yùn)作，以采集瓣相關(guān)現(xiàn)金流入阿(笆流出柏)挨數(shù)據(jù)。此外，提供一接口可從把本地或其他數(shù)據(jù)庫上的外部系版統(tǒng)自動引入現(xiàn)金流量的相關(guān)信班息，故東風(fēng)汽車公司可匯總?cè)牍镜馁Y金運(yùn)營狀況，并可依哀

54、自定義的預(yù)測期間及來源等條拜件，來進(jìn)行現(xiàn)金預(yù)測，以作為爸未來資金運(yùn)用及調(diào)度之參考依伴據(jù)。4.3.4財(cái)務(wù)資料合并全球合并系統(tǒng) (GCS)白總帳模塊中的全球合并系統(tǒng)通百過幫助東風(fēng)汽車經(jīng)過多步合并奧過程可加強(qiáng)隘東風(fēng)汽車公司的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，這扳一合并過程如下：數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，數(shù)據(jù)影射，數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，執(zhí)行公爸司間往來的消除，匯報和分析唉合并后的財(cái)務(wù)結(jié)果。佰GCS奧將使東風(fēng)汽車公司八:敗執(zhí)行僅用于報表的合并或明細(xì)般數(shù)據(jù)合并巴可以執(zhí)行來自任何明細(xì)級別上艾的數(shù)據(jù)合并，也可以執(zhí)行具備背不同帳戶結(jié)構(gòu)、幣種、會計(jì)期及余額類型，合并實(shí)體間帳戶笆的數(shù)據(jù)合并。俺使用合并工作臺和狀態(tài)控制器哀可以在每個合并層上總體監(jiān)視柏和控制多公司的合并

55、。疤通過平衡靈活的數(shù)據(jù)影射規(guī)則按來定義附屬數(shù)據(jù)怎樣進(jìn)入合并疤主體。壩運(yùn)用合并設(shè)定邏輯地集合并同敗步轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)。懊用圖形格式觀看你整個的合并艾等級狀況。笆在每一個合并層上自動產(chǎn)生抵俺銷信息安從一個單獨(dú)形式上就能鉆透并半分析多個合并層。翱產(chǎn)生合并后的財(cái)務(wù)報表以滿足胺法定的報告要求和其他內(nèi)部數(shù)拜據(jù)分析需要。隘除此之外，東風(fēng)汽車公司可以叭運(yùn)用合叭并等級觀看器，一個強(qiáng)有力的瓣拖放叭式工具，以圖形方式重新構(gòu)建稗你的組織，使你能夠立即看到版和分析整個合并結(jié)構(gòu)，而不管熬它包含多少個中間合并主體。伴在各個節(jié)點(diǎn)你都可以取消整個澳等級制度簡要地分析合并結(jié)構(gòu)耙。另一種方法是，在等級制度癌中擴(kuò)展所有的節(jié)點(diǎn)來詳細(xì)地觀皚看合

56、并主體和附屬關(guān)系。無論皚你設(shè)置哪種組織，東風(fēng)汽車公靶司都能自動地合并不同的業(yè)務(wù)隘實(shí)體，而不須考慮本位幣，會挨計(jì)期，或科目結(jié)構(gòu)的不同。項(xiàng)目管理邦東風(fēng)汽車公司存在部分業(yè)務(wù)是把典型的以項(xiàng)目為導(dǎo)向的業(yè)務(wù)管捌理。如：產(chǎn)品研發(fā)，疤 班如何進(jìn)行有效的項(xiàng)目預(yù)算絆, 矮安排項(xiàng)目的資源芭, 唉控制項(xiàng)目的實(shí)際費(fèi)用和成本捌, 稗進(jìn)行實(shí)際和預(yù)算的比較等就顯伴得尤為重要。所提供的是一個辦全面的項(xiàng)目管理解決方案襖, 頒從項(xiàng)目的建立埃, 盎預(yù)算的審批鞍, 愛成本的歸集背, 巴項(xiàng)目盈利的分析等給用戶一個愛整個項(xiàng)目周期的全過程控制與隘管理。 完 整 的 查 詢 和 報 表 全 過 程 的 管 理 與 控 制 定義項(xiàng)目定 義 業(yè)務(wù) 規(guī) 則歸 集 項(xiàng)目 成 本 資本化 其 他 應(yīng) 用 產(chǎn) 品 確認(rèn)收入 生成發(fā)票按東風(fēng)汽車公司的經(jīng)營活動中還哎包括一些內(nèi)部的項(xiàng)目岸,如版: 傲產(chǎn)品研發(fā)佰, 靶售前研發(fā)等挨. 敗如果項(xiàng)目成功就會資本化或計(jì)阿入項(xiàng)目成本佰, 吧如果失敗霸, 版就會計(jì)入費(fèi)用。項(xiàng)目管理和財(cái)扮務(wù)系統(tǒng)的緊密集成隘, 凹使項(xiàng)目管理方案能方便的處理癌這些情況把.辦項(xiàng)目管理員需要利用他們的優(yōu)鞍勢來管理項(xiàng)目而財(cái)務(wù)分析人員拔需要必要的信息以便進(jìn)行效益擺分析，項(xiàng)目管理員可以用項(xiàng)目絆管理來跟蹤詳細(xì)的開銷情況，柏將它控制在預(yù)算內(nèi)并且成功地邦按時完成。項(xiàng)目管理能夠?qū)㈨?xiàng)敖目的詳細(xì)信息轉(zhuǎn)入到財(cái)務(wù)事物骯