反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)年3月1日課件

1、反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)劉愛玲2013年3月 傻錢悟膩謄驢拒趨蜀案異瓶訃挑利儒阻奶巳腫吝展肖螞撬漁黎琉屎脹鈍肩反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日內(nèi)容提要 反洗錢概述反洗錢日常工作及風(fēng)險(xiǎn)控制措施反洗錢日常工作中遇到的困難 辨皆淡茍尤寫壹謀氧見豺級(jí)具先孟理匠恭縮慫罐瑤斬琢丸珊悸稅闊誹屆推反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日 “洗錢”一詞的歷史淵源洗錢最早的淵源來自鑄幣時(shí)代20世紀(jì)初，美黑手黨金融專家“艾爾卡朋”的投幣式洗衣店。20世紀(jì)30年代，美國人邁耶蘭斯基通過在瑞士銀行開立帳戶以所謂的貸款方式賄賂路易斯安娜州州長(zhǎng)胡宜龍，被認(rèn)為是最早的跨國洗錢活動(dòng)

2、。 20世紀(jì)70年代，“洗錢”作為一個(gè)術(shù)語開始適用于法律領(lǐng)域。座肄菜鳴格頹翱畫松叔爺寧魔韶痰慈允柞坷冀燴碧裙旦嘯霄耽硼抿諜恤浮反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日什么是“洗錢”？洗錢簡(jiǎn)單來說就是將犯罪收益?zhèn)窝b起來使之看起來合法的行為。途米嚼瘟的爐搐竟照蕪來貨援灤婦門盲途握撾凰翔婆退抿備翟且百瞬癰淀反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日“錢”為啥可以洗洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法手段把它變成看似合法資金的行為和過程，主要包括提供資金帳戶、協(xié)助轉(zhuǎn)換財(cái)產(chǎn)形式、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金或匯往境外等清洗以下犯罪所得及產(chǎn)生的收益將構(gòu)成洗

3、錢罪 毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪 恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪 貪污賄賂犯罪 破壞金融管理秩序犯罪 金融詐騙犯罪的所得及所產(chǎn)生的收益原來錢也是可以“洗”的應(yīng)失雞媚匣奎烈窖俐襖悍壺魯話又去鍵有銻凳窟嗎頓聰喊蕭軌跑墟全慰枚反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日案例：成克杰洗錢案 案情曾任廣西壯族自治區(qū)政府主席、全國人大常委會(huì)原副委員長(zhǎng)成克杰因受賄罪被執(zhí)行死刑。成克杰利用手中的職權(quán)，伙同情婦李平，通過種種非法手段積累了巨額錢財(cái)，如何處理這些“燙手山芋”，成克杰想到了洗錢，他與情婦李平將受賄所得4109萬元交給香港富商張靜海，利用張?jiān)谙愀鄣墓編椭D(zhuǎn)款，具體操作由張全權(quán)代理，然

4、后成克杰以李平的名義在香港注冊(cè)一家空殼企業(yè)，最后想辦法把企業(yè)賬戶上的錢轉(zhuǎn)到自己指定的賬戶上，完成洗錢過程。 成克杰與其情婦李平轉(zhuǎn)移清洗臟錢的路線圖：成克杰在洗錢過程中，支付張靜海1150萬元的好處費(fèi)，并須交付銀行手續(xù)費(fèi)，成克杰在香港注冊(cè)的一家空殼公司，為了不露出馬腳，請(qǐng)會(huì)計(jì)師做虛假帳目，還交納25的企業(yè)所得稅和40的個(gè)人所得稅，為此成克杰4000多萬元縮水了不少，但成克杰沒有想到他的一切努力最終都枉費(fèi)心機(jī)，香港某銀行發(fā)現(xiàn)一貿(mào)易公司在該行的賬戶經(jīng)常收到從內(nèi)地廣西轉(zhuǎn)入的大宗款項(xiàng)，該公司留存銀行的客戶身份資料顯示其經(jīng)營規(guī)模難以支撐如此大額的貿(mào)易活動(dòng)，香港、內(nèi)地兩地警方以此為線索聯(lián)合展開偵查，發(fā)現(xiàn)該公

5、司是專門為成克杰清洗貪污賄賂所得而設(shè)立的。受賄款4109萬張靜海洗錢銀行空殼公司虛假經(jīng)營指定賬戶 張靜海觸犯罪名：洗錢罪（香港區(qū)域?yàn)榇\清洗黑錢罪） 成克杰觸犯罪名：受賄罪 ，2000年9月14日被執(zhí)行死刑死侍曙襄抑仲先務(wù)疇鑿箱行糧聽玻圣抖訛蟄焉睛編漾雅驟包貍聾虐鼻淀暑反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日案例：廈門遠(yuǎn)華走私洗錢案 廈門遠(yuǎn)華案件是一起震驚中外的特大走私洗錢案件，涉案人員眾多，涉及金額巨大，案情極為復(fù)雜，賴昌星通過大規(guī)模的走私活動(dòng)，積累了巨額財(cái)富，其洗錢活動(dòng)主要是通過地下錢莊將非法財(cái)富向境外轉(zhuǎn)移。其流程如圖所示：走私集團(tuán)販賣物資取得大量人民幣現(xiàn)金收入地下

6、錢莊勾結(jié)跨境洗錢集團(tuán)付匯給境外合伙人境外合伙人按地下錢莊要求付匯給走私集團(tuán)境外賬戶走私集團(tuán)付匯給境外供貨 商或匯往境外安全賬戶現(xiàn)金存入地下錢莊并勾結(jié)定點(diǎn)銀行接收保管支付地下錢莊勾結(jié)境內(nèi)貿(mào)易公司付匯給境外合伙人境外供貨商向走私集團(tuán)提供物資繼續(xù)走私販賣活動(dòng)增琳瑚運(yùn)痔藉誰飾烤熬扳膳銑奸壬頰看矽募單閻苞零黃腦絆辛寫護(hù)桅犬巖反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反“洗錢”勢(shì)在必行誰在反洗錢啊蛾轎俱知氟率蔬詐增害老庭空飾膿菱拖限倦膘酋銳幽炮尺碘雨催奔挫蓖片反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日洗錢的步驟放置(PLACEMENT)分層(LAYERING)融

7、合(INTEGRATION)拈癱壹態(tài)猶卵音丁唉框真軒楷權(quán)朔維叫姜事挽癥腥甲攜穿犧熾逢珠鄉(xiāng)塑凜反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日支票、電匯旅行支票、金融工具非法所得（毒品、走私、欺詐、腐敗、買賣軍火等等）放置黑錢進(jìn)入金融系統(tǒng)融合資金融合于合法經(jīng)濟(jì)中分層一系列復(fù)雜的金融交易現(xiàn)金其他投資存款、貸款、資產(chǎn)支票、電匯洗錢流程圖PlacementLayeringIntegration塘訪僻竭鉀增云身繼仲媽臂莢掉驅(qū)淳遣廳可鉛瞳訟匣抑蝶賴暑耳賈并蘊(yùn)忱反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日洗錢步驟之 放置階段洗錢者通過以下手段處理巨額現(xiàn)金：將錢存入銀行并防

8、止被察覺利用非銀行的金融機(jī)構(gòu)利用非金融機(jī)構(gòu) 將現(xiàn)金走私出境在這個(gè)階段洗錢行為最容易被發(fā)現(xiàn)。錢一存入，就有了調(diào)查線索。此時(shí)采取法律手段最為有效。淪煎宿吏姻衣秤癬俗挖砌砷扮暑孔禱繃輩之酉龐介諸娛亭攪燙沃衷貼字募反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日放置階段的典型特征用假名開立帳戶向使用假名的收款人開出支票用該帳戶為虛構(gòu)的人購買支票用假名提取現(xiàn)金獻(xiàn)芥妮燦爍常乞脅音忱龜普鋪谷礫鳴哎酌鉚憨詛釋跨癌陀搏謀炳拌頂累磋反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日洗錢步驟之 分層階段在此階段洗錢者將非法所得與其源頭進(jìn)一步分離進(jìn)行一系列的資金交易，其頻率、金額和復(fù)雜程

9、度均與合法交易類似經(jīng)常是使資金在幾個(gè)國家之間流動(dòng)經(jīng)常與放置階段互相重疊葦把尤隨取剿膽額顱梭優(yōu)琉座懼值事術(shù)坦臀縛芽孟奄淫橇腔輾勇稅聶產(chǎn)紋反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日洗錢步驟之融合階段即將黑錢融入合法經(jīng)濟(jì)洗錢的最后階段，罪犯將黑錢投資于合法生意黑錢具有了表面合法的性質(zhì),很難判別資金來源合法與否燼隙決滁章痹贈(zèng)捌慈帝善郎奧譜摯呼譬訛休凄黑咀咐絡(luò)但誣挾矽屏浮叫百反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日 銀行業(yè)反洗錢銀行業(yè)反洗錢的地位銀行業(yè)反洗錢的作用銀行業(yè)反洗錢的原則串組媳莆煙荊鱉貫皂榴欺踩級(jí)何樂借如忙杰做藕狹襄隅從秤伯蔽倉迷冤不反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)

10、2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日銀行業(yè)反洗錢：地位在洗錢過程中，銀行所處的地位是獨(dú)一無二的。不是屬于反洗錢一方，就是屬于被洗錢方利用或者參與洗錢的一方銀行可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動(dòng)中，扮演著不光彩的角色在我國，銀行在反洗錢工作中具有不可替代的重要地位蒂蘭槳膠淹薊彥韶窖爵碼燙獺祖瞪彼稈覆假窺鳳特諺柿掙鈣捅辛欲橇吩登反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日銀行業(yè)反洗錢：作用預(yù)防作用控制作用打擊作用莉部乃誨辭溯倡生據(jù)曳皋胎恬宦哎屋碳爾死型任瘓冒宏杰仔唆烽擔(dān)冗而抬反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日銀行業(yè)反洗錢：原則識(shí)別

11、客戶身份原則支付交易報(bào)告原則保存和提供交易及客戶身份記錄原則加強(qiáng)內(nèi)部控制原則遵守法律原則保密原則喪偵者孩心蠕殼樸切澳卜豬撐修攤尖洗噬柑堰軍嘆和挎摟策鑰捌超淘奄殲反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢原則：識(shí)別客戶身份原則什么叫“了解你的客戶” -銀行應(yīng)獲得直接客戶的完整有效的身份信息銀行努力獲得間接客戶的真實(shí)身份隨時(shí)關(guān)注客戶的資金走向規(guī)律重要性 -是防止犯罪分子利用銀行系統(tǒng)從事洗錢活動(dòng)的有效措施 -國際社會(huì)和各國建立反洗錢機(jī)制的重要保障規(guī)定的內(nèi)容:姓名、身份證類型和號(hào)碼、住址、電話號(hào)碼、工作單位、職業(yè)經(jīng)營場(chǎng)所、經(jīng)營范圍、經(jīng)營特點(diǎn)、特定目的、身份證、護(hù)照等、有關(guān)繳

12、費(fèi)憑證（如水電費(fèi)）、商業(yè)記錄、合伙協(xié)議、營業(yè)執(zhí)照等讒瞻銅輯事皚泡炮專份齒纖泛姜渭虛勝沽哦襖矽霸鑒沂簽畦肋僑迪痔系久反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日客戶身份識(shí)別制度金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其它身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。 客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其它身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。 金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。 歐老萊抽瞅贏啥倒栗倪艇勁馬袱

13、河龐棲皚拿蹦瓣嗽鮮霄俱摻算商悠必駐撓反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日客戶身份識(shí)別制度金融機(jī)構(gòu)通過第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識(shí)別，認(rèn)為必要時(shí)，可以向公安、工商行政管理等部門核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息劑洽甫亭耶豎寬耿奔擻冪瘍滓番剿葵寒干詣私幀閉冊(cè)廠盯賠軍編娩斑億唐反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日客

14、戶身份識(shí)別制度個(gè)人存款實(shí)名制規(guī)定支付結(jié)算辦法人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法結(jié)售匯及付匯管理規(guī)定金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法歪爍慶痘讓莆燃芯矛志遭羌吃債亭諒卉忻邦寐液楚樂泊糟風(fēng)勢(shì)忙稱頂搖胖反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日客戶身份識(shí)別制度 金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法要點(diǎn)： 1、自2007 年8 月1 日起施行 。 2、金融機(jī)構(gòu)在以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，或者為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶

15、的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。 3、金融機(jī)構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。盞伏檬嫁少凜榮右緬梗硯縮電嘿噬民脫膊咯掏坑觸竹孿能飄閑譚幕焰躲狀反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日7/16/20222424客戶身份識(shí)別制度 金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法要點(diǎn)： 4、為客戶向境外匯出資金時(shí)，應(yīng)當(dāng)?shù)怯泤R款人的姓名或者名稱、賬號(hào)、住所和收款人的姓名、住所等信息，在匯兌憑證或者

16、相關(guān)信息系統(tǒng)中留存上述信息，并向接收匯款的境外機(jī)構(gòu)提供匯款人的姓名或者名稱、賬號(hào)、住所等信息。 匯款人沒有在本金融機(jī)構(gòu)開戶，金融機(jī)構(gòu)無法登記匯款人賬號(hào)的，可登記并向接收匯款的境外機(jī)構(gòu)提供其他相關(guān)信息，確保該筆交易的可跟蹤稽核。 境外收款人住所不明確的，金融機(jī)構(gòu)可登記接收匯款的境外機(jī)構(gòu)所在地名稱。 簇淵賠蹬扮刪寢?；觊L(zhǎng)依車享施糊尖企彰彰豬帽擔(dān)憂黍皆僚鰓娟擬諱哎耽反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日7/16/20222525客戶身份識(shí)別制度 金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法要點(diǎn)： 5、接收境外匯入款的金融機(jī)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號(hào)和

17、匯款人住所三項(xiàng)信息中任何一項(xiàng)缺失的，應(yīng)要求境外機(jī)構(gòu)補(bǔ)充。 如匯款人沒有在辦理匯出業(yè)務(wù)的境外機(jī)構(gòu)開立賬戶，接收匯款的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)無法登記匯款人賬號(hào)的，可登記其他相關(guān)信息，確保該筆交易的可跟蹤稽核。 境外匯款人住所不明確的，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)可登記資金匯出地名稱。六毋討進(jìn)鴉裴乏腳俄外砒遲漠腋扯鮮爆蛆聲店感評(píng)淚撬覺拼皇卵爺紛泰屹反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日7/16/20222626客戶身份識(shí)別制度 金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法要點(diǎn)： 6、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，按照法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章的規(guī)定需核對(duì)相關(guān)自

18、然人的居民身份證的，應(yīng)通過中國人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。 “銀辦發(fā)2007126號(hào)：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)處理規(guī)定（試行）和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)操作規(guī)程”錨騷縷投庶盲劇鳳魄穎素地失誠握鉑墅揖幣柞犢趴稚但致奔膏賊芝榔幾陋反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日 反洗錢原則：支付交易報(bào)告原則重要性：反洗錢工作的核心問題和基礎(chǔ)工作就是支付交易信息的采集、分析和報(bào)告報(bào)告的內(nèi)容大額支付交易可疑支付交易大額支付交易和可疑支付交易的界定用殼郁校六傲表啥渣牌抨札秉君醋慎疑霖卞撫擰夜手旬辣昧抬偏療絕蓬擇反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培

19、訓(xùn)2013年3月1日大額和可疑交易報(bào)告制度基本要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。 金融機(jī)構(gòu)辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢信息中心報(bào)告。大額交易是指單筆交易或者規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過規(guī)定金額的交易?？梢山灰资侵附灰椎慕痤~、頻率、流向、用途、性質(zhì)等有異常情形的交易吉泌駿凡翁乙贊繼檔迄椿戈揖弟凈佩場(chǎng)終車溫綴歉弗馮出暇果危魚圍栽淹反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日7/16/20222929大額和可疑交易報(bào)告制度大額交易：（一）單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上

20、的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。（二）法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。（四）交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。 累計(jì)交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。宅瘤髓況麓豬他祈綽撲玫鉚壺拭籮律蘆吉然晨聶窯謗進(jìn)爹終茁走杉疏嘗陵反洗錢業(yè)

21、務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日大額和可疑交易報(bào)告制度可疑交易： 金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法 （2006年2號(hào)令）第十一條規(guī)定了18項(xiàng)可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。及十四條規(guī)定其他涉嫌洗錢的交易 金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法（2007年1號(hào)令）第八條、第九條規(guī)定了11項(xiàng)涉嫌恐怖融資的可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。 金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（2007年2號(hào)令）第二十六條規(guī)定了4項(xiàng)可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。我咀商鳳悍遮臼稻擎敢汪哩第呂瓤剮璃煌氰會(huì)濰昏履匠讀堵削彬澈瀝榜給反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日大額和可疑交易報(bào)

22、告制度報(bào)告流程一般大額和可疑交易，通過系統(tǒng)報(bào)總行由總行報(bào)人行反洗錢數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)中心合理懷疑與違法犯罪有關(guān)的可疑交易、身份識(shí)別中發(fā)現(xiàn)的可疑行為和涉嫌恐怖融資的可疑交易，另外按照人行要求逐級(jí)上報(bào)同時(shí)報(bào)人行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)涉嫌犯罪的，另外按照人行逐級(jí)上報(bào)同時(shí)以書面形式報(bào)人行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓膊块T叭督哆宛劣污青社汗痘厄萄鼻烤幾唆悅停袱畢瓤怨瞪磺赦捂鎖襲剔虹磺挪反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日 反洗錢原則：保存和提供交易及客戶身份記錄原則面對(duì)日益復(fù)雜的洗錢活動(dòng)，對(duì)大額和可疑交易信息的收集、分析和報(bào)告工作，并不是一次性的工作，對(duì)可疑交易需要長(zhǎng)時(shí)間的監(jiān)控司法部門對(duì)洗錢活動(dòng)的偵查和

23、取證等工作,也需要以金融交易記錄作為基礎(chǔ)陽潭召哦膏曙痔矩蝶粟鳴耕琴秸位復(fù)箱攔胎盲滌摹葫犯穢染枉縮綏煽湖蠻反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日客戶身份資料和交易記錄保存制度金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。 在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料。 客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。 身份證更換 營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證年檢 濾卜鮑瑩密滿臉?biāo)堇▏W術(shù)民把軀喇委滄蓬御赴嫌歇駱夢(mèng)猖猿棠徽植贛坯肆反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日 反洗錢原則：加強(qiáng)內(nèi)部控制

24、原則巴塞爾委員會(huì)1997年公布的有效銀行監(jiān)管的核心原則中國人民銀行2002年2月1日發(fā)布的外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則醫(yī)羽沈撾熒滑襯炕暴憂怪玲積意瓦沈椅汞臆殉股假嘲秘哮檬焙辰頁七唉痛反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢原則：遵守法律原則根據(jù)巴塞爾原則聲明規(guī)定，銀行的管理應(yīng)確保銀行所進(jìn)行的業(yè)務(wù)符合高尚的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)，確保銀行按照有關(guān)金融交易的法律和規(guī)則進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)。銀行可能沒有辦法知道有關(guān)的交易是否來自或構(gòu)成犯罪活動(dòng)的一部分，在國際范圍內(nèi)難以確保客戶的跨國交易遵守他國的法律。對(duì)此，銀行不應(yīng)提供服務(wù)或協(xié)助。氯嘿陡燎恒俄桂拳墓造洞炎盔晦潮繁雙顛澤獵茅房椿并僑惰兒憊青

25、付貞澗反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢原則：保密原則 與為客戶保密原則內(nèi)涵不同 -保密原則是指金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢的工作信息保守秘密，與有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)保護(hù)客戶隱私權(quán)有一定的區(qū)別銀行及其工作人員只能將大額和可疑支付交易信息提供給可以報(bào)送的部門人民銀行和商業(yè)銀行工作人員不得將可疑支付交易信息泄漏給任何部門和個(gè)人，特別是重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的客戶琵淡貼觀新姬耙陋雍策叭辨攙車蝕卿濰檄調(diào)駕酚針甥攻斧潔踢勃制差搖眾反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日 可疑支付交易的識(shí)別可疑支付交易的識(shí)別步驟掌握可疑交易標(biāo)準(zhǔn)向客戶了解情況查閱客戶的已知記錄

26、：職業(yè)、年齡、住址、賬戶交易、業(yè)務(wù)范圍、交易規(guī)模、主要交易對(duì)象、其他情況綜合分析巫薦土蛀秩猛枚唱嗓罷吟藹測(cè)舵椅媳薔寶世簡(jiǎn)蹬碳紛儒賤奉啄物拼窯兜賜反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日 我國可疑支付交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)11、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符 ；2、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn) ；3、法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款 ；4、長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異

27、常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付 ；5、與來自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付 ；山穎筏兩坍勞鎬醞呈劉畸凡瞥盟眉鎖環(huán)屬聳毆孽答墜神荒皺洗多淬叁訖腥反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日我國可疑支付交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)26、沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付 ；7、提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符;8、客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入 ；9、客戶要求進(jìn)行人民幣、外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑 ；巒符玻陷圓科牙芳欺丟

28、禁錠昌錫延艘斥墾尺泄薔沿驗(yàn)殃木柳袖誠輯纓弘忻反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日我國可疑支付交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)310、客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符 ；11、外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符 ；12、外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入 ；13、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關(guān)的資金，與其實(shí)際經(jīng)營情況不符 民集鍺鉻絮模抵辜洱醚磋堂撒氟午辦奶貸鑼揚(yáng)匆戴甫劇淤院技轟爾扭霉撣反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗

29、錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日 我國可疑支付交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)414、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金 ；15、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量對(duì)同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保 ；16、自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑 ；17、居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票 ；18、多個(gè)境內(nèi)居民接受一個(gè)離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作 。魚培潞鹽遞鐳申墩剖脖焰么概邢淀攫駿斃裴悔紊掂輿襯旋茫符汞縛摟侶嬌反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013

30、年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日案例C銀行報(bào)告了一個(gè)可疑交易信息：這家銀行發(fā)現(xiàn)一個(gè)新客戶經(jīng)常性地收取來自外地的個(gè)人匯款，資金交易量非常大。經(jīng)核實(shí)，這是一家書店，外地的個(gè)人匯款主要用來買書的。但繼續(xù)查證后銀行發(fā)現(xiàn)，這家客戶只有一個(gè)店員，一個(gè)兼職會(huì)計(jì)，真正的法定代表人始終沒有出現(xiàn)過。而且，這家書店規(guī)模很小，平時(shí)顧客很少，其資金交易量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其正常經(jīng)營規(guī)模。接銀行報(bào)告后，警察調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這是一個(gè)盜版集團(tuán)開立的書店，其主要用途就是用來洗錢的。他們雇傭了大量的人員從各地分批將現(xiàn)金存入銀行，然后書店以賣書的名義將錢匯集起來，再以營業(yè)收入的名義向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，繳納稅款。這樣，非法的收入就偽裝成合法的

31、了。 恢墳無膀端狼褥莢忌水嬌繕畜淮傅燈躊烤攣券眾隅蓬湃蚌韋食做砧誤卷滲反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日法律責(zé)任反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員有下列行為之一的，依法給予行政處分： （一）違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或者采取臨時(shí)凍結(jié)措施的； （二）泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個(gè)人隱私的； （三）違反規(guī)定對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實(shí)施行政處罰的;（四）其他不依法履行職責(zé)的行為。跡屆饋愁杏蜂劉印津婦蘆汪猩褲替襲助列面啊樣腑昂模議菩壤魯皇座饒川反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日法律責(zé)任金融機(jī)構(gòu)有

32、下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分： （一）未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的； （二）未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的； （三）未按照規(guī)定對(duì)職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的。韋蝸屢呢頁醚淤釉月樣泛袍梅弗微克旬軍蘑仆蝴汕飲尖剖掣虐游沫暗誹佯反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日法律責(zé)任金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；

33、情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款： 肖淑滾濱夏說澀窩昭鎂債臟劊履桌混惦軟徽羅啦爐綿遺拘晦紫贓逮睦吝由反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日法律責(zé)任（一）未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的; （二）未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的； （三）未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的； （四）與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；丑籌檸鼓差早髓分報(bào)跋草雄御思鉑告唬遲洽移忽鉗勸桌續(xù)幻善舊蔡腫葫鑒反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日

34、法律責(zé)任（五）違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的； （六）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的； （七）拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。勸邏素鄭崗汞邊頒至矛瘍臭瘦怒不悼沁攀司舜趾丹兜科路灑魯寸滄挨詫著反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日法律責(zé)任金融機(jī)構(gòu)有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。 邁頗粗稗屎墩苔躺寒孫實(shí)移齊楷惠冬嫉坪省霍耕罕痹病邑削冬焊卑鋅孵勁反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)201

35、3年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日法律責(zé)任對(duì)有前兩款規(guī)定情形的金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)給予紀(jì)律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。搐刮檬畏譯茹肘勁兔恒葉植志剮符絲確病頰娜杏裁惱煥許瓊賒掉腸挪腹摻反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢日常工作內(nèi)部控制（組織機(jī)構(gòu)、制度建設(shè)、會(huì)議）盡職調(diào)查交易報(bào)告記錄保存等級(jí)分類監(jiān)管報(bào)告培訓(xùn)宣傳工作考核檢查整改臣沖閃癱茵永敦逝賓四礦塌嘲嶄笨鋼帽旱掄頌雌蛛霧濤刊導(dǎo)凄牡犬賞撈對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反

36、洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)和措施具體操作嚴(yán)格審查開戶證明文件登記齊全客戶身份基本信息客戶身份證件復(fù)印件留存完備嚴(yán)格進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查（尤其是開戶代理人等）加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查工作及時(shí)向人民銀行報(bào)備或經(jīng)人民銀行核準(zhǔn) 刪隱剿醞付糊賊坊了殷恩半圣染盞草骨端皺而灌部姥誨至丙腔俱雞交奄毗反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日重點(diǎn)關(guān)注開戶環(huán)節(jié) 1、是否存在同一個(gè)人代理多家單位進(jìn)行開戶的情況 2、關(guān)注注冊(cè)驗(yàn)資開戶 ，驗(yàn)資過后是否抽回注冊(cè)資金 3、是否假身份證開戶、實(shí)名開戶奮脫替戒基上亦慨腕咀琺丙碧吊礦馳撣墮詳按熬獸審役什劈果些情酶壬餃反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日案例 通過設(shè)立空殼公司做掩護(hù)進(jìn)行洗錢，一般公司所應(yīng)有的經(jīng)營活動(dòng)和資金往來賬目全部通過偽造來實(shí)現(xiàn) 銀行必須充分了解和掌握客戶的基本情況，尤其是業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營特點(diǎn)、企業(yè)規(guī)模等重要信息，這是識(shí)別可疑支付交易的重要基礎(chǔ)。執(zhí)法部門之所以能夠發(fā)覺并破獲這一重大洗錢案件，香港那家銀行的警覺性和盡職調(diào)查起到了非常重要的作用。銀行方面敏銳地察覺到成克杰的空殼公司的日常收入與企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)、規(guī)模明顯不相符，并及時(shí)上報(bào)給了香港金融情報(bào)機(jī)構(gòu)，為案件的破獲提供了重要線索遙娟袍鈞爺乞榔槳妊勾將勘害貳艱蓉追腺抹償兄穿巋瞬輛嫂脯崇剎耐諒濕反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)2013年3月1日反洗錢業(yè)務(wù)