關(guān)于金蝶K幾種物流業(yè)務(wù)的憑證設(shè)置的說(shuō)明

1、關(guān)于金蝶K/3幾種物流業(yè)務(wù)的憑證模板設(shè)置的說(shuō)明?一、外購(gòu)入庫(kù)憑證模版外購(gòu)入庫(kù)憑證模板涉及外購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票，系統(tǒng)以獨(dú)立的形式進(jìn)行外購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票生成憑證。外購(gòu)入庫(kù)單模版只對(duì)外購(gòu)入庫(kù)單生成憑證，所以該模版中只提供外購(gòu)入庫(kù)單實(shí)際成本的金額來(lái)源，模版設(shè)置比較簡(jiǎn)單?？梢苑终Ｈ霂?kù)、估價(jià)入庫(kù)設(shè)置憑證模版。借方科目取單據(jù)上物料的存貨科目，貸方取物資采購(gòu)科目。如果是暫估則貸方取應(yīng)付賬款估價(jià)入庫(kù)科目。采購(gòu)發(fā)票模板也可以分現(xiàn)購(gòu)和賒購(gòu)設(shè)置不同的憑證模版。借方往往取自物資采購(gòu)，反映采購(gòu)業(yè)務(wù)的增加，借方同時(shí)還會(huì)反映應(yīng)交增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅額，包括發(fā)票上材料買(mǎi)價(jià)之外的稅額和運(yùn)費(fèi)稅金。貸方根據(jù)現(xiàn)購(gòu)還是賒購(gòu)直接對(duì)應(yīng)現(xiàn)金類(lèi)科

2、目或應(yīng)付賬款科目。貸方反映債權(quán)的增加，通常選擇應(yīng)付賬款等固定科目，即科目來(lái)源于憑證模板，金額取自發(fā)票上的價(jià)稅合計(jì)。另外貸方還應(yīng)反映應(yīng)付的運(yùn)費(fèi)。以下介紹外購(gòu)入庫(kù)憑證模板的金額來(lái)源及使用：當(dāng)采購(gòu)費(fèi)用的發(fā)生時(shí),采購(gòu)費(fèi)用需在采購(gòu)發(fā)票上手工錄入，在生成憑證之前，需建立采購(gòu)發(fā)票、外購(gòu)入庫(kù)單多對(duì)多的一組勾稽關(guān)系，因而在按單生成憑證時(shí)，一組數(shù)據(jù)生成一張憑證，以下所描述的金額來(lái)源是指一組勾稽數(shù)據(jù)為單位的金額來(lái)源。金額來(lái)源方向說(shuō)明外購(gòu)入庫(kù)單實(shí)際成本借外購(gòu)入庫(kù)核算后的外購(gòu)入庫(kù)單上的“金額”字段。采購(gòu)發(fā)票稅額借采購(gòu)發(fā)票上的“稅額”字段。采購(gòu)發(fā)票運(yùn)費(fèi)稅金借采購(gòu)發(fā)票上手工錄入的“運(yùn)費(fèi)稅金”字段。采購(gòu)發(fā)票價(jià)稅合計(jì)貸采購(gòu)發(fā)票

3、上的“價(jià)稅合計(jì)”字段。采購(gòu)發(fā)票應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用貸采購(gòu)發(fā)票上“采購(gòu)發(fā)票應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用”字段。采購(gòu)費(fèi)用貸采購(gòu)發(fā)票上手工錄入的“應(yīng)計(jì)費(fèi)用”與“運(yùn)費(fèi)稅金”之和。二、估價(jià)入賬憑證模板對(duì)于外購(gòu)入庫(kù)需要生成暫估沖回憑證的時(shí)候，需要根據(jù)外購(gòu)入庫(kù)單的狀態(tài)判斷采用什么樣的事務(wù)類(lèi)型模版生成憑證。外購(gòu)入庫(kù)單若本期發(fā)票未到，則需估價(jià)入賬，該事務(wù)類(lèi)型對(duì)應(yīng)的單據(jù)是本期發(fā)票未到的外購(gòu)入庫(kù)單，也即未與采購(gòu)發(fā)票鉤稽的外購(gòu)入庫(kù)。因此金額來(lái)源就是外購(gòu)入庫(kù)單上的實(shí)際成本。該科目的借方同樣反映存貨的增加，貸方反映負(fù)債的增加，不需要反映增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。金額來(lái)源方向說(shuō)明外購(gòu)入庫(kù)實(shí)際成本借存貨的增加，可以直接使用物料對(duì)應(yīng)的存貨代碼外購(gòu)入庫(kù)實(shí)際成本貸

4、負(fù)債的增加，可以使用明細(xì)科目，例如應(yīng)付暫估款可以根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行手工設(shè)置，從憑證模板中選擇對(duì)應(yīng)的科目。三、外購(gòu)入庫(kù)對(duì)等核銷(xiāo)憑證模板外購(gòu)入庫(kù)單在對(duì)等核銷(xiāo)之后也需要生成憑證，對(duì)等核銷(xiāo)憑證憑證模板不會(huì)作為一個(gè)單獨(dú)的事物類(lèi)型被體現(xiàn)出來(lái)，它們會(huì)直接作為外購(gòu)入庫(kù)單的數(shù)據(jù)源生成憑證。而對(duì)于外購(gòu)入庫(kù)需要生成暫估沖回憑證的模式，如果對(duì)等核銷(xiāo)的外購(gòu)入庫(kù)單已經(jīng)生成暫估入庫(kù)憑證，那么在生成對(duì)等核銷(xiāo)憑證前，該入庫(kù)單必須在對(duì)等核銷(xiāo)后首先生成暫估沖回憑證。四、分期收款業(yè)務(wù)默認(rèn)憑證模板分期收款業(yè)務(wù)是指發(fā)貨時(shí)，并不計(jì)入銷(xiāo)售成本，分期收到款項(xiàng)后再開(kāi)發(fā)票，確定收入，與此同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。根據(jù)此業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，在設(shè)置銷(xiāo)售出庫(kù)_分期收款

5、憑證模板時(shí)，借方往往計(jì)入分期收款發(fā)出商品科目，貸方當(dāng)然反映存貨的減少。在設(shè)置銷(xiāo)售收入_分期收款發(fā)出時(shí)，既要反映銷(xiāo)售收入，借記應(yīng)收賬款等固定科目，貸記銷(xiāo)售收入和增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額（銷(xiāo)售收入科目可選擇物料資料上銷(xiāo)售收入科目），又要結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的銷(xiāo)售成本（與該張發(fā)票相鉤稽的銷(xiāo)售出庫(kù)單，鉤稽時(shí)銷(xiāo)售出庫(kù)單拆單或者部分核銷(xiāo)），借記銷(xiāo)售成本科目（可選擇物料資料上的銷(xiāo)售成本科目），貸方取自與分期發(fā)款銷(xiāo)售出庫(kù)憑證模板一致的分期收款發(fā)出商品科目，銷(xiāo)售出庫(kù)_分期收款憑證模版說(shuō)明如下：金額來(lái)源方向說(shuō)明產(chǎn)品出庫(kù)單實(shí)際成本借可以計(jì)入分期收款發(fā)出商品科目，此科目直接作為一級(jí)科目存在產(chǎn)品出庫(kù)單實(shí)際成本貸物料對(duì)應(yīng)的存貨代碼，反映存貨的

6、減少銷(xiāo)售收入_分期收款發(fā)出的模版說(shuō)明：說(shuō)明資產(chǎn)項(xiàng)目，可以使用應(yīng)收賬款或者其下的明細(xì)科目銷(xiāo)售成本項(xiàng)目，可以使用物料資料上的銷(xiāo)售成本科目，數(shù)據(jù)來(lái)源與發(fā)票對(duì)應(yīng)的分期收款出庫(kù)單銷(xiāo)售收入確認(rèn)項(xiàng)目，可以使用銷(xiāo)售收入科目稅項(xiàng)目分期收款發(fā)出商品項(xiàng)目，與銷(xiāo)售出庫(kù)單模版對(duì)應(yīng)金額來(lái)源銷(xiāo)售發(fā)票價(jià)稅合計(jì)分期收款出庫(kù)單實(shí)際成本銷(xiāo)售發(fā)票的不含稅金額稅額分期收款出庫(kù)單實(shí)際五、委外代銷(xiāo)業(yè)務(wù)默認(rèn)憑證模板委外代銷(xiāo)業(yè)務(wù)是指發(fā)貨時(shí)，并不計(jì)入銷(xiāo)售成本，待收到代銷(xiāo)方的銷(xiāo)售清單時(shí)再開(kāi)票，確定收入，與此同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。根據(jù)此業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，在設(shè)置銷(xiāo)售出庫(kù)_委外代銷(xiāo)憑證模板時(shí)，借方往往計(jì)入委外代銷(xiāo)發(fā)出商品科目，貸方當(dāng)然反映存貨的減少。在設(shè)置銷(xiāo)售收入_委外代銷(xiāo)發(fā)出時(shí)，既要反映銷(xiāo)售收入，借記應(yīng)收賬款等固定科目，貸記銷(xiāo)售收入和增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額（銷(xiāo)售收入科目可選擇物料資料上銷(xiāo)售收入科目），又要結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的銷(xiāo)售成本（與該張發(fā)票相鉤稽的銷(xiāo)售出庫(kù)單，鉤稽時(shí)銷(xiāo)售出庫(kù)單可能需拆單），借記銷(xiāo)售成本科目（可選擇物料資料上的銷(xiāo)售成本科目），貸方取自與委外代銷(xiāo)銷(xiāo)售出庫(kù)憑證模板一致的委外代銷(xiāo)發(fā)出商品科目。除了相關(guān)項(xiàng)目科目涉及到的為委托代銷(xiāo)項(xiàng)目，設(shè)置憑證