理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)考試真題文件

1、2007年5月理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)考試真題-理論知識(shí)2007年5月 勞動(dòng)和社會(huì)保障部卷冊(cè)一：職業(yè)道德勞動(dòng)和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心監(jiān)制第一部分 職業(yè)道德（第125題，共25道題）一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與知識(shí)部分答題指導(dǎo)：該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，其中單項(xiàng)選擇題只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，多項(xiàng)選擇題有兩個(gè)或兩個(gè)以上選項(xiàng)是正確的。請(qǐng)依照題意的內(nèi)容和要求答題，并在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，則該題均不得分。（一） 單項(xiàng)選擇題（第18題）1、推斷一種行為是否合乎道德要求，正確的講法是（ ）。（A）公講公有理，婆講婆有理，沒有一定的標(biāo)準(zhǔn)（B）由行為人自己講了算（C）領(lǐng)導(dǎo)者的言論具

2、有權(quán)威性，領(lǐng)導(dǎo)者的推斷是權(quán)威推斷（D）確實(shí)是看其是否符合社會(huì)進(jìn)展的差不多要求2、關(guān)于道德和法律，正確的講法是（ ）。（A）道德比法律的威力?。˙）法律比道德要多一些有用性（C）與法律相比，道德在表述上缺乏嚴(yán)謹(jǐn)性（D）道德比法律的適用范圍廣3、假如你與企業(yè)之間發(fā)生工資糾紛，你首先想到的是（ ）。（A）消極怠工 （B）罷式 （C）與企業(yè)協(xié)商 （D）訴諸法律4、在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)中，應(yīng)該堅(jiān)持的義利關(guān)系準(zhǔn)則是（ ）。（A）君子喻于義，小人喻于利 （B）茍能獲利，在所不惜（C）義以為先，見利思義 （D）不犯法為上5、可持續(xù)進(jìn)展的理念所蘊(yùn)涵的道德要求是（ ）。（A）代際公平 （B）愛崗敬業(yè) （C）團(tuán)結(jié)合作

3、 （D）科技為本6、我國社會(huì)主義道德的差不多原則是（ ）。（A）個(gè)人主義 （B）集體主義 （C）功利主義 （D）利己主義7、企業(yè)形象的本質(zhì)在于（ ）。（A）廠容廠貌 （B）企業(yè)信譽(yù) （C）職員文明禮貌 （D）社會(huì)知名度8、關(guān)于職業(yè)道德與職業(yè)技能，正確的講法是（ ）。（A）沒有職業(yè)道德，就沒有職業(yè)技能（B）沒有職業(yè)技能，就沒有職業(yè)道德（C）有了職業(yè)道德，職業(yè)技能自然會(huì)得到提升（D）職業(yè)道德良好，職業(yè)技能就有了保障（二）多項(xiàng)選擇題（第916題）9、關(guān)于職業(yè)道德，正確的講法是（ ）。（A）它涉及到人們的內(nèi)心信念（B）它是以善惡進(jìn)行評(píng)價(jià)的心理意識(shí)（C）它是一種在內(nèi)在的、強(qiáng)制性的約束機(jī)制（D）它是人們職

4、業(yè)活動(dòng)的行為規(guī)范的總和10、社會(huì)中存在如此一種講法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干，無利不干”。在你看來，這種講法（ ）。（A）符合社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)和價(jià)值規(guī)律的要求（B）有利于資源的最優(yōu)化配置（C）置個(gè)人利益于國家、社會(huì)利益之上（D）不利于企業(yè)和個(gè)人的長遠(yuǎn)進(jìn)展11、在職業(yè)活動(dòng)中，對(duì)競爭的正確理解是（ ）。（A）為了獲得生存和進(jìn)展條件，相互之間展開的優(yōu)勝劣汰的過程（B）競爭的目的是為了打敗對(duì)手，競爭確實(shí)是你死我活的斗爭過程（C）競爭是不講道德的，為了在競爭中取勝，任何手段差不多上必要的（D）競爭不排斥合作，有時(shí)候合作也是增強(qiáng)競爭力的重要方式12、在職業(yè)活動(dòng)中，從業(yè)人員儀表端莊要求的是（ ）

5、。（A）美觀時(shí)尚 （B）鞋襪搭配合理 （C）飲品和化妝靚麗 （D）姿勢(shì)端正13、在職業(yè)活動(dòng)中，屬于“忌語”的講法是（ ）。（A）“我不明白” （B）“問不人去” （C）“著什么急” （D）“后邊等著去”14、下列責(zé)任主體中，違背辦事公道要求的是（ ）。（A）某酒店規(guī)定：容貌不佳者，禁止入內(nèi)就餐（B）某紡織廠制度：職員上廁所的時(shí)刻一律不得超過5分鐘（C）某IT公司招工條件：碩士以下學(xué)歷者免談（D）某鋼鐵廠要求：每天正式工作前，職員集體背誦廠訓(xùn)15、在一般情況下，對(duì)從業(yè)人員來講，老實(shí)守信的要求是（ ）。（A）寧可自己吃虧，也不欺騙他人（B）堅(jiān)持誠信的無條件性原則（C）提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量（D）正

6、確對(duì)待利益問題，不取不當(dāng)之利16、對(duì)企業(yè)和企業(yè)從業(yè)人員來講，下列做法符合創(chuàng)新理念要求的是（ ）。（A）腳踏實(shí)地，而不標(biāo)新立異（B）引入一種消費(fèi)者還不熟悉的新產(chǎn)品（C）開發(fā)一個(gè)新市場，確實(shí)是使產(chǎn)品進(jìn)入往常不曾進(jìn)入的市場（D）嚴(yán)格按照操作規(guī)程作業(yè)二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分（第1725題）答題指導(dǎo)：該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，您只能依照自己的實(shí)際狀況選擇其中一個(gè)選項(xiàng)作為您的答案。請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選擇答案的相應(yīng)字母涂黑。17、假如有人向你提出批判意見，而這種意見在你看來并不合理，你會(huì)（ ）。（A）聽任他如何講，置之不理 （B）耐心向他講明實(shí)際情況（C）反駁他的意見 （D）警告他，因?yàn)樗v了不負(fù)

7、責(zé)任的話18、假如你是一家商場的銷售員，一天，一位顧客以產(chǎn)品質(zhì)量存在問題為由要求退貨，你認(rèn)真檢查后沒有發(fā)覺質(zhì)量問題，你會(huì)（ ）。（A）請(qǐng)求上司決定 （B）責(zé)備顧客，不退貨（C）認(rèn)為顧客無理取鬧，退貨了事 （D）對(duì)顧客耐心解釋，但不退貨19、在某大學(xué)讀書的張某，期末考試作弊，被學(xué)校按規(guī)定開除學(xué)籍。張某不服，提起申訴。你認(rèn)為學(xué)校（ ）。（A）應(yīng)該開除張某，維護(hù)紀(jì)律是沒有條件的（B）為了懲戒其他考生，開除張某是正確的（C）不該開除張某，應(yīng)給犯錯(cuò)誤的人留個(gè)改正的機(jī)會(huì)（D）不該開除張某，學(xué)校制度過于苛刻20、假如想快速致富，你認(rèn)為應(yīng)該（ ）。（A）憑自己的能力 （B）拉關(guān)系 （C）靠運(yùn)氣 （D）借助家庭

8、背景21、一個(gè)男子因?yàn)闊o鈔票給妻子治病而去做扒手。你認(rèn)為那個(gè)人是（ ）。（A）能夠原諒，但不能認(rèn)同的 （B）值得同情，但不能原諒的（C）值得理解，并需要原諒的 （D）令人惋惜，又令人痛恨的22、公司老總經(jīng)常要求職員加班，也從不支付酬勞，但在這家公司工作，職員總的收入依舊不錯(cuò)的，老總也從不拖欠工資。假如你討厭加班，當(dāng)老總要求你加班時(shí)，你會(huì)（ ）。（A）拒絕加班，主動(dòng)走人（B）拒絕加班，等著老總開除自己（C）能夠加班，并通過多種方式要求老總支付酬勞（D）考慮收入問題，委屈自己來加班23、上司誤解了你，并當(dāng)著同事的面批判了你，你會(huì)（ ）。（A）當(dāng)場進(jìn)行反駁 （B）不講話（C）事后找上司講明情況 （D

9、）通過自己的朋友向上司解釋24、假如你是一線的生產(chǎn)職員，假如公司的產(chǎn)品銷售不暢，發(fā)不出工資，這時(shí)，公司要求每人都承擔(dān)一定的銷售任務(wù)，并在產(chǎn)品銷售額中提取一定比例作為職員的工資，你會(huì)（ ）。（A）狀告企業(yè)侵權(quán) （B）加強(qiáng)聯(lián)系，擴(kuò)大銷售（C）看看再講 （D）聯(lián)絡(luò)同事，一起抵制25、關(guān)于一些人利用公家電話打私人電話的現(xiàn)象，你的看法是（ ）。（A）不人打，自己就能夠打 （B）能夠打，每個(gè)人都難免有急事（C）應(yīng)公私分明，不能打 （D）能夠打，這花費(fèi)不了多少鈔票第二部分 理論知識(shí)（26125題，共100道題，滿分為100分）一、單項(xiàng)選擇題（第2685題，每小題1分，共60分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?qǐng)

10、在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）26、在財(cái)務(wù)安全的模式下，收入曲線應(yīng)該在支出曲線的（ ）。（A）上方 （B）下方 （C）左方 （D）右方27、小周今年結(jié)婚成家，幸福生活剛剛開始。關(guān)于小周如此的青年家庭來講，其進(jìn)行投資的核心策略應(yīng)為（ ）。（A）進(jìn)攻為主，適當(dāng)考慮投資風(fēng)險(xiǎn)較高的項(xiàng)目（B）防守為主，差不多不考慮高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目（C）保守理財(cái)，安全是最重要的（D）中度保守，不應(yīng)直接投資于股票，但能夠考慮投資股票型基金28、總體而言，我們能夠?qū)⒖蛻暨M(jìn)行理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)歸結(jié)為財(cái)產(chǎn)的保值和增值，（ ）的目標(biāo)更傾向于實(shí)現(xiàn)客戶財(cái)產(chǎn)增值。（A）消費(fèi)支出規(guī)劃 （B）稅收籌劃 （C）投資規(guī)劃 （D）財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃2

11、9、一般認(rèn)為，現(xiàn)代理財(cái)起源于（ ）。（A）英國證券業(yè) （B）英國銀行業(yè) （C）美國保險(xiǎn)業(yè) （D）美國信托業(yè)30、關(guān)于一個(gè)健康成長的公司來講，投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量應(yīng)該是（ ）。（A）正的 （B）負(fù)的 （C）正負(fù)相間的 （D）固定的資料：依照ABC上市公司的簡要財(cái)務(wù)報(bào)表，完成第3135題（所有計(jì)算均采納期末數(shù)，計(jì)算過程保留四位小數(shù)）。資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：ABC公司 2006年12月31日 單位：千元資產(chǎn)金額（期末）負(fù)債及所有者權(quán)益金額（期末）流淌資產(chǎn)：流淌負(fù)債：貨幣資金2,000應(yīng)付賬款2,000應(yīng)收賬款3,500應(yīng)付票據(jù)2,000存貨15,000應(yīng)付工資5,000流淌資產(chǎn)合計(jì)20,500流淌負(fù)債合

12、計(jì)9,000固定資產(chǎn)凈值50,000長期負(fù)債12,000其他長期資產(chǎn)5,000股本（500萬股，每股面值1元）5,000資本公積40,000未分配利潤9,500資產(chǎn)合計(jì)75,500負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)75,500利潤表編制單位：ABC公司 2006年度 單位：千元項(xiàng)目金額主營業(yè)務(wù)收入8,000主營業(yè)務(wù)成本5,250主營業(yè)務(wù)利潤2,750治理費(fèi)用7,00財(cái)務(wù)費(fèi)用（全部為利息支出）300利潤總額1,750所得稅5,00凈利潤1,25031、假如ABC公司的股票現(xiàn)行市價(jià)為每股8元，則ABC公司股票的市盈率為（ ）。（A）3 （B）8 （C）16 （D）3232、ABC公司決定今年支付每股股利0.1元

13、，則ABC公司的的股利支付率為（ ）。（A）2.5% （B）28.57% （C）32% （D）40%33、ABC公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是（ ）。（A）0.79 （B）0.91 （C）2.29 （D）1.7034、ABC公司的銷售毛利率是（ ）。（A）65.63% （B）52.38% （C）34.38% （D）15.63%35、ABC公司的流淌比率是（ ）。（A）2.28 （B）0.61 （C）1.67 （D）1.5636、由于對(duì)人民幣一直有升值的預(yù)期，大量外國貨幣涌入我國，這種資本流淌屬于（ ）。（A）貿(mào)易資金流淌 （B）保值性資本流淌（C）銀行資金流淌 （D）投機(jī)性資本流淌37、某客戶最終確定

14、的資產(chǎn)配置方案中，確定了如下組合：成長性資產(chǎn)：30%50%，定息資產(chǎn)：50%70%。則該客戶投資偏好分類應(yīng)屬于（ ）。（A）輕度保守型 （B）中立型 （C）輕度進(jìn)取型 （D）進(jìn)取型38、理財(cái)規(guī)劃師為越某進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃，在對(duì)其現(xiàn)金流量表進(jìn)行分析時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師做得不對(duì)或理解有誤的一項(xiàng)是（ ）。（A）理財(cái)規(guī)劃師分析了趙某各收入支出項(xiàng)目的數(shù)額及其在總額中所占的比例（B）理財(cái)規(guī)劃師發(fā)覺趙某月供支出占其家庭收入的比重較大，就此情況理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行了詳細(xì)分析（C）理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為現(xiàn)金流量表反映了趙某家庭當(dāng)期的部分財(cái)務(wù)狀況（D）理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為為了達(dá)到投資收益最大化，是否保持客戶的凈現(xiàn)金流量為正并不重要39、有關(guān)客戶

15、凈資產(chǎn)的的講法中，（ ）是錯(cuò)誤的。（A）凈資產(chǎn)一般應(yīng)為正值（B）凈資產(chǎn)越大，講明個(gè)人擁有的財(cái)寶越多，因此客戶就越盡量增加凈資產(chǎn)（C）理財(cái)規(guī)劃師在對(duì)客戶凈資產(chǎn)的規(guī)模進(jìn)行分析時(shí)還要考慮其結(jié)構(gòu)（D）取得投資收益是擴(kuò)大凈資產(chǎn)規(guī)模的途徑之一40、即付比率的意義在于（ ）。（A）了解客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債情況（B）考察宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生重大不利變化時(shí)客戶的隨時(shí)償債能力（C）考察客戶綜合償債能力的高低（D）考察客戶通過投資提高凈資產(chǎn)規(guī)模的能力41、GDP的變動(dòng)可能是由于價(jià)格變動(dòng)，也可能是由于數(shù)量變動(dòng)，因此需要區(qū)分名義GDP和實(shí)際GDP。名義GDP是用生產(chǎn)物品和勞務(wù)的（ ）價(jià)格計(jì)算的全部最終產(chǎn)品的價(jià)值。而實(shí)際GDP是

16、用（ ）的價(jià)格為基準(zhǔn)計(jì)算出來的全部最終產(chǎn)品的市場價(jià)值。（A）前一年，當(dāng)年 （B）當(dāng)年，前某一年 （C）前某一年，當(dāng)年 （D）當(dāng)年，前一年42、（ ）是用來衡量生產(chǎn)成本變化的指數(shù)，它的計(jì)算中僅考慮有代表性的生產(chǎn)投入品，如原材 料、半成品和工資等。（A）GDP折數(shù)數(shù) （B）實(shí)際購買力指數(shù) （C）消費(fèi)者價(jià)格指數(shù) （D）生產(chǎn)者價(jià)格指數(shù)43、總需求是經(jīng)濟(jì)社會(huì)對(duì)物品和勞務(wù)的需求問題?？傂枨笄€表示社會(huì)的需求問題和價(jià)格水平之間（ ）的關(guān)系。（A）正相關(guān) （B）恒定 （C）負(fù)相關(guān) （D）不確定44、（ ）是指一切生產(chǎn)要素（包括勞動(dòng)）都有機(jī)會(huì)以自己意愿的酬勞參與生產(chǎn)的狀態(tài)。（A）充分就業(yè) （B）結(jié)構(gòu)性失業(yè) （C

17、）周期性失業(yè) （D）摩擦性失業(yè)45、（ ）是指那些在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中預(yù)先上升或下降的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。這一組指標(biāo)要緊與經(jīng)濟(jì)以后的生產(chǎn)和就業(yè)需求有關(guān)，要緊包括貨幣供應(yīng)量、股票價(jià)格指數(shù)等。（A）先行指標(biāo) （B）同步指標(biāo) （C）滯后指標(biāo) （D）固定指標(biāo)46、（ ）不屬于M3的構(gòu)成部分。（A）現(xiàn)金 （B）活期存款 （C）銀行承兌匯票 （D）公司債券47、（ ）是指客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的直接存款。（A）原始存款 （B）派生存款 （C）信用制造 （D）現(xiàn)金存款48、依照費(fèi)雪方程式，假設(shè)名義利率為4.5%，預(yù)期通貨膨脹率為4%，則實(shí)際利率為（ ）。（A）0.48% （B）0.50% （C）0.99% （D）1.48%4

18、9、（ ）是指由于其他國家的物價(jià)上漲而帶動(dòng)本國物價(jià)上漲。（A）需求拉動(dòng)型通貨膨脹 （B）輸入型通貨膨脹（C）成本推動(dòng)型通貨膨脹 （D）結(jié)構(gòu)型通貨膨脹50、某只股票今天上漲的概念是34%，下跌的概率是40%，那么該股票今天可不能上漲的概率是（ ）。（A）26% （B）34% （C）60% （D）66%51、設(shè)A與B是相互獨(dú)立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4，則P（AB）=（ ）。（A）1/12 （B）1/4 （C）1/3 （D）7/1252、已知某只股票連續(xù)三天的收盤價(jià)分不為：11.50元，11.28元，11.75元。那么該股票這三天的樣本方差為（ ）（計(jì)算過程保留小數(shù)點(diǎn)后四位，計(jì)

19、算結(jié)果保留小數(shù)點(diǎn)后兩位）。（A）0.24 （B）0.23 （C）0.11 （D）0.0653、理財(cái)規(guī)劃師為某客戶選擇了5只股票作為資產(chǎn)配置，其價(jià)格分不為3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，則這5只股票價(jià)格的眾數(shù)為（ ）。（A）3.2元 （B）5.5元 （C）5.6元 （D）6元54、某客戶在年初時(shí)購買了價(jià)值1,000元的股票，在持有期間所得紅利為80元，年底售出股票獲得1,200元，則投資該股票的回報(bào)率為（ ）。（A）23.3% （B）28.0% （C）8.0% （D）20.0%55、依照喬頓貨幣乘數(shù)模型，假設(shè)某國去年發(fā)行的基礎(chǔ)貨幣為10億美元，活期存款的法定預(yù)備金率為8%，定期存款

20、的預(yù)備金率為4%，定期存款比率為40%，超額預(yù)備金率為5%，通貨比率為20%，則該國的貨幣存量為（ ）美元。（A）32.18億 （B）34.50億 （C）34.68億 （D）35.12億56、（ ）是指在現(xiàn)券買賣時(shí)，以不含有自然增長應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格報(bào)價(jià)并成交的交易方式。（A）凈價(jià)交易 （B）競價(jià)交易 （C）全價(jià)交易 （D）現(xiàn)價(jià)交易57、盡管證券化的金融資產(chǎn)有專門多，然而按證券交易的（ ）劃分卻只有過手證券、資產(chǎn)支持債券和轉(zhuǎn)付債券三種。（A）資產(chǎn)類型 （B）轉(zhuǎn)化類型 （C）差不多結(jié)構(gòu) （D）資產(chǎn)組合58、（ ）是托付人將資金交付信托公司，由信托公司將信托資金投資于證券市場的資金信托品種。（A）貸款

21、信托 （B）證券投資信托 （C）股權(quán)投資信托 （D）權(quán)益投資信托59、（ ）不是被動(dòng)治理基金的理念。（A）市場是有效的 （B）證券價(jià)格反映了所有信息（C）基金治理人應(yīng)當(dāng)提取較低治理費(fèi)用 （D）證券市場中存在定價(jià)錯(cuò)誤的證券60、告知、保證、棄權(quán)與禁止反言是保險(xiǎn)（ ）原則的差不多內(nèi)容。（A）最大誠信 （B）近因 （C）可保利益 （D）損失補(bǔ)償61、保險(xiǎn)合同是雙務(wù)合同，投保人和保險(xiǎn)人的權(quán)利和義務(wù)是對(duì)等的，以下（ ）不屬于投保人應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)。（A）及時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)（B）依法支付施救費(fèi)用、調(diào)查費(fèi)用、訴訟或者仲裁費(fèi)用（C）維護(hù)保險(xiǎn)標(biāo)的處于安全狀態(tài)（D）發(fā)生保險(xiǎn)事幫及時(shí)通知62、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素中風(fēng)險(xiǎn)的直接承

22、受體，即風(fēng)險(xiǎn)事故直接指向的對(duì)象為（ ）。（A）風(fēng)險(xiǎn)因素 （B）風(fēng)險(xiǎn)事件 （C）風(fēng)險(xiǎn)載體 （D）風(fēng)險(xiǎn)損失63、自2006年1月1日起，在計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)，納稅人每月工資、薪金所得的免征額為（ ）。（A）1,600元 （B）2,000元 （C）3,200元 （D）4,000元64、在計(jì)算勞務(wù)酬勞所得時(shí)，假如屬于同一事項(xiàng)連續(xù)取得收入，則（ ）。（A）以一個(gè)月內(nèi)取得的收入為一次納稅（B）以連續(xù)取得的收入加總起業(yè)為一次納稅（C）以每次取得勞務(wù)酬勞收入為一次納稅（D）如超過20,000元，適用稅率要加成65、我國個(gè)人所得稅的工資、薪金所得稅目，勞務(wù)酬勞所得稅目，個(gè)體工商業(yè)戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅目和對(duì)企事業(yè)單位

23、的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得稅目均實(shí)行超額累進(jìn)稅率。其中，勞務(wù)酬勞所得稅目和個(gè)體工商業(yè)戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅目分不實(shí)行（ ）的累進(jìn)稅率。（A）3級(jí)和5級(jí) （B）5級(jí)和3級(jí) （C）9級(jí)和5級(jí) （D）5級(jí)和9級(jí)66、張某2006年某月的工資總額為5,000元（不包含免稅所得），則其就當(dāng)月工資需要繳納的個(gè)人所得稅（ ）。（A）385元 （B）525元 （C）485元 （D）675元67、個(gè)人兼職取得的收入應(yīng)按照個(gè)人所得稅的（ ）稅目繳納所得稅。（A）稿酬所得 （B）勞務(wù)酬勞所得 （C）其他收入所得 （D）偶然所得68、對(duì)個(gè)人按市場價(jià)格出租的居民住房，暫按（ ）的稅率征收營業(yè)稅。（A）3% （B）4% （C）

24、5% （D）10%69、居民甲和居民乙交換住房。經(jīng)評(píng)估，兩套住房的價(jià)值都為40萬元，則甲乙共需要繳納的契稅為（ ）。（A）0 （B）12,000元 （C）24,000元 （D）6,000元70、國內(nèi)某作家的一篇小講在某晚報(bào)上連載3個(gè)月，每月取得稿酬3,600元。該作家就稿酬收入需要繳納個(gè)人所得稅（ ）。（A）1,209.6元 （B）576元 （C）1,728元 （D）796元71、王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得稿酬5,000元，當(dāng)年因添加印數(shù)而又取得追加稿酬2,000元。上述王某所獲稿酬應(yīng)繳納個(gè)人所得稅（ ）。（A）537元 （B）436元 （C）628元 （D）784元72、關(guān)于等額

25、本息法的描述，（ ）是錯(cuò)誤的。（A）采納等額本息法進(jìn)行還款，每月所還款項(xiàng)相等（B）采納等額本息法進(jìn)行還款，每月所還本金相等（C）使用財(cái)務(wù)計(jì)算器進(jìn)行等額本息法的計(jì)算，實(shí)際上是利用了年金的原理（D）使用等額本息法，每月所還款款項(xiàng)中，利息是逐步減少的。73、關(guān)于等額本金法，（ ）正確。（A）采納等額本金法進(jìn)行還款，每月所還款項(xiàng)相等（B）采納等額本金法進(jìn)行還款，每月所還本金相等（C）采納等額本金法進(jìn)行還款，每月所還利息相等（D）使用等額本金法，每月所還款項(xiàng)中，本金所占比例是逐步減少的資料：王太太從事個(gè)體服裝銷售近20年。前一段時(shí)刻，她剛參加了國家的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，然而，她對(duì)國家舉辦的國家社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)不是

26、專門明白，因此，向理財(cái)規(guī)劃咨詢相關(guān)情況。依照資料回答7478題。74、理財(cái)規(guī)劃師向王太太解釋，在2005年12月國務(wù)院公布關(guān)于完善企業(yè)職業(yè)差不多養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定之前，關(guān)于個(gè)體工商戶的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，國家的規(guī)定是（ ）。（A）必須要參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) （B）不能參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（C）只被同意參加補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn) （D）能夠參加，也能夠不參加差不多養(yǎng)老保險(xiǎn)75、依照2005年12月國務(wù)院公布關(guān)于完善企業(yè)職工差不多養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定，王太太的繳費(fèi)比例為（ ）。（A）20% （B）28% （C）29% （D）19%76、王太太的繳納差不多養(yǎng)老費(fèi)的去向是（ ）。（A）11%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，8%進(jìn)入個(gè)人賬戶（B）

27、全部進(jìn)入個(gè)人賬戶（C）12%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，8%進(jìn)入個(gè)人賬戶（D）8%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，20%進(jìn)入個(gè)人賬戶77、王太太退休后從社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)中領(lǐng)取的差不多養(yǎng)老保險(xiǎn)金由兩部分構(gòu)成，它們是基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的發(fā)放參考多項(xiàng)因素，但不包括（ ）。（A）當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY （B）本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資（C）交費(fèi)年限 （D）本人預(yù)期壽命78、王太太退休后每月領(lǐng)取的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分也需要參考多項(xiàng)因素，但不包括（ ）。（A）個(gè)人賬戶儲(chǔ)蓄余額 （B）職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命（C）本人退休年齡 （D）國家社?；鸶挥喑潭?9、民事法律關(guān)系，是指由民法調(diào)整的、在平等主體之間形成

28、的以（ ）為內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系。（A）民事主體和民事客體 （B）民事權(quán)利和民事義務(wù)（C）民事權(quán)利和民事責(zé)任 （D）民事義務(wù)和民事責(zé)任80、可變更、可撤銷民事行為，通常是指行為人的（ ）有缺陷。（A）意思表示 （B）行為能力 （C）權(quán)利能力 （D）行為動(dòng)機(jī)81、（ ）講法正確。（A）信托中托付人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)托付給受托人（B）關(guān)于違約責(zé)任，當(dāng)事人能夠同時(shí)適用約定的韋約金條款和定金條款（C）合伙企業(yè)聘任非合伙人的經(jīng)營治理人員必須經(jīng)全體合伙人同意（D）合伙企業(yè)的事務(wù)都能夠托付給部分合伙人決定82、（ ）行為屬于對(duì)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的原始取得。（A）同意贈(zèng)與 （B）購買物資 （C）互相交換 （D）加

29、工制作83、（ ）沒有法定繼承權(quán)。（A）父母 （B）祖父母 （C）兄弟姐妹 （D）喪偶兒媳或者女婿84、關(guān)于一人有限責(zé)任公司的講法中，（ ）正確。（A）一人有限責(zé)任公司只能由一個(gè)自然人股東設(shè)立（B）一人有限責(zé)任公司能夠投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司（C）一人有限責(zé)任公司與個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的法律實(shí)質(zhì)是相同的（D）一人有限責(zé)任公司的注冊(cè)醬最低限額為人民幣10萬元85、當(dāng)幾種繼承方式間發(fā)生沖突時(shí)，按其效力（由高到低）的排列順序應(yīng)是（ ）。（A）法定繼承，遺囑繼承和遺贈(zèng)，遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議（B）遺囑繼承和遺贈(zèng)，法定繼承，遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議（C）遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議，遺囑繼承和遺贈(zèng)，法定繼承（D）遺囑繼承和遺贈(zèng)，遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議，法

30、定繼承二、多項(xiàng)選擇題（第86115題，每小題1分，共30分。每小題有多個(gè)答案正確，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，均不得分）86、理財(cái)規(guī)劃師在進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃時(shí)要依照客戶家庭類型不同選擇不同的核心策略，一般而言差不多的家庭模型有三種，即（ ）。（A）青年家庭 （B）中年家庭 （C）老年家庭 （D）壯年家庭 （E）單親家庭87、陽陽今年剛剛研究生畢業(yè)，是一個(gè)歡樂的單身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。關(guān)于和陽陽相似的處于單身期的人，其理財(cái)需求通常包括（ ）。（A）租房 （B）滿足日常開支需要 （C）如有教育貸款，要償還教育貸款（D）進(jìn)行小額投資積存經(jīng)驗(yàn) （E）每月保持部

31、分結(jié)余88、權(quán)益凈利率在杜邦分析體系中是個(gè)綜合性最強(qiáng)、最具有代表性的指標(biāo)，許多投資者也將此指標(biāo)作為衡量上市公司業(yè)績的一個(gè)重要指標(biāo)進(jìn)行分析。關(guān)于上市公司來講，其提高權(quán)益凈利率的途徑包括（ ）。（A）加強(qiáng)銷售治理，提高凈利占銷售收入的比重（B）加強(qiáng)資產(chǎn)治理，加快資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度（C）加強(qiáng)負(fù)債治理，降低資產(chǎn)負(fù)債率（D）妥善安排資本結(jié)構(gòu)，增加權(quán)益乘數(shù)（E）加大投資力度，增加投資收益89、股票的每股賬面價(jià)值也稱為（ ）。（A）每股凈資產(chǎn) （B）每股權(quán)益 （C）每股收益 （D）每股股利 （E）每股留存收益90、關(guān)于個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的區(qū)不的講法中，（ ）正確。（A）個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表，不受會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的

32、要求約束（B）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表信息大部分情況下都不需要對(duì)外公開（C）個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表不必嚴(yán)格對(duì)資產(chǎn)計(jì)提折舊，資產(chǎn)多以原值填列（D）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表中所必須的對(duì)應(yīng)關(guān)系在個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表中顯得不是那么重要（E）在個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)治理中，理財(cái)規(guī)劃傾向于處理今后會(huì)有的收入而不是現(xiàn)金91、經(jīng)濟(jì)周期的先行指標(biāo)要緊包括（ ）等。（A）GDP （B）生產(chǎn)成本 （C）物價(jià)指數(shù) （D）股票價(jià)格指數(shù) （E）貨幣供應(yīng)量92、中國人民銀行依照貨幣政策實(shí)施的需要，適時(shí)地運(yùn)用利率工具，對(duì)利率水平和利率結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，進(jìn)而阻礙社會(huì)資金供求狀況，實(shí)現(xiàn)貨幣政策的既定目標(biāo)。中國人民銀行采納的利率工具要緊有（

33、）。（A）調(diào)整再貸款利率 （B）調(diào)整再貼現(xiàn)利率 （C）調(diào)整存款預(yù)備金利率（D）制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍 （E）制定金融債券發(fā)放規(guī)模93、作為政府產(chǎn)業(yè)組織政策之一的政府直接規(guī)制，是指在電力、煤氣和通信等具有自然壟斷性質(zhì)的公共事業(yè)，為了防止發(fā)生資源配置低效和確保使用者的公平利用，政府機(jī)關(guān)以其法律所給予的權(quán)限，通過許可和認(rèn)可等手段，對(duì)企業(yè)的有關(guān)市場行為加以規(guī)制。要緊包括（ ）。（A）進(jìn)入規(guī)制 （B）數(shù)量規(guī)制 （C）價(jià)格規(guī)制（D）提供服務(wù)規(guī)制 （E）設(shè)備規(guī)制94、貨幣的特性要緊包括（ ）。（A）價(jià)值的穩(wěn)定性 （B）普遍同意性 （C）分割性（D）易于辨認(rèn)和攜帶 （E）供應(yīng)有彈性95、治理通貨膨脹

34、的政策要緊包括（ ）。（A）操縱貨幣供給 （B）推行減稅政策 （C）調(diào)節(jié)和操縱社會(huì)總需求（D）減少商品有效供給 （E）實(shí)行物價(jià)管制政策96、（ ）是匯率變動(dòng)的要緊阻礙因素。（A）經(jīng)濟(jì)增長率 （B）通貨膨脹 （C）利率水平（D）宏觀經(jīng)濟(jì)狀況 （E）財(cái)政支出97、阻礙變異系數(shù)的因素包括（ ）。（A）眾數(shù) （B）期望 （C）內(nèi)部收益率 （D）持有期收益率 （E）標(biāo)準(zhǔn)差98、一般來講，常用的統(tǒng)計(jì)圖要緊包括（ ）。（A）直方圖 （B）散點(diǎn)圖 （C）面積圖 （D）餅狀圖 （E）盒形圖99、（ ）屬于內(nèi)部收益率（IRR）的特不形式。（A）數(shù)量加權(quán)的收益率 （B）貨幣加權(quán)的收益率 （C）時(shí)刻加權(quán)的收益率（D）

35、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的收益率 （E）價(jià)格加權(quán)的收益率100、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶服務(wù)的過程中應(yīng)做到（ ）。（A）在提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)過程中始終保持嚴(yán)謹(jǐn)（B）忠于職守（C）在合法的前提下最大限度地維護(hù)客戶的利益（D）提供的投資方案不應(yīng)有任何風(fēng)險(xiǎn)（E）以專業(yè)的角度進(jìn)行審慎推斷101、在簽訂理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)注意的事項(xiàng)有（ ）。（A）理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)以個(gè)人的名義與客戶簽訂合同（B）理財(cái)規(guī)劃師在向客戶解釋合同條款時(shí)，與客戶意見不同，則應(yīng)按照客戶的要求進(jìn)行修改（C）合同簽訂完畢后，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)自己留存原件，并將復(fù)印件交給所在機(jī)構(gòu)存檔（D）不得向客戶做出收益保證或承諾，也不得向客戶提供任何虛假或誤導(dǎo)性信息（E）

36、理財(cái)規(guī)劃合同宜采納書面形式102、關(guān)于個(gè)人所得稅某些專門項(xiàng)目的征稅規(guī)定，（ ）講法正確。（A）企業(yè)因?yàn)槁殕T購買保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品支付保費(fèi)應(yīng)繳納個(gè)人所得稅（B）企業(yè)購買車輛并將車輛所有權(quán)辦到股東個(gè)人名下，應(yīng)視為對(duì)股東的分紅繳納個(gè)人所得稅（C）個(gè)人取得國家發(fā)行的金融債券利息應(yīng)繳納所得稅（D）個(gè)人取得保險(xiǎn)賠款不需繳納個(gè)人所得稅（E）納稅義務(wù)人從中國境外取得的所得，準(zhǔn)予在其應(yīng)納稅額中全額扣除已在境外繳納的個(gè)人所得稅稅額103、對(duì)（ ）應(yīng)當(dāng)征收營業(yè)稅。（A）交通運(yùn)輸業(yè) （B）建筑業(yè) （C）轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)（C）銷售不動(dòng)產(chǎn) （E）提供加工、修理和修配勞務(wù)104、（ ）應(yīng)當(dāng)征收增值稅。（A）銷售電力 （B）銷售

37、熱力 （C）銷售氣體（D）銀行銷售金銀 （E）郵政部門銷售集郵產(chǎn)品105、關(guān)于住房投資的稅收政策，下列講法（ ）正確。（A）簽訂商品房買賣合同時(shí)，買賣雙方需要按照0.3的稅率繳納印花稅（B）簽訂個(gè)人購房貸款合同時(shí)，需要按0.05的稅率繳納印花稅（C）對(duì)個(gè)人購買自用一般住宅，臨時(shí)減半征收契稅（D）居民之間交換住房，不需繳納契稅（E）個(gè)人出租住房不需繳納任何稅收106、保險(xiǎn)合同訂立時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立、合法的原則。保險(xiǎn)合同的訂立過程通常包括（ ）。（A）填寫投保單 （B）投保人誠信保證 （C）交付投保單，即要約（D）保險(xiǎn)人資質(zhì)證明 （E）保險(xiǎn)人承諾后合同成立107、（ ）屬于責(zé)任

38、保險(xiǎn)。（A）公眾責(zé)任保險(xiǎn) （B）產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn) （C）雇主責(zé)任保險(xiǎn)（D）職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn) （E）工程責(zé)任保險(xiǎn)108、繼承權(quán)能夠通過（ ）方式取得。（A）法律規(guī)定 （B）轉(zhuǎn)讓 （C）遺囑 （D）贈(zèng)與 （E）判決109、關(guān)于公司章程訂立的講法（ ）錯(cuò)誤。（A）公司章程的訂立通常有共同訂立和部分訂立兩種方式（B）共同訂立章程是指由全體股東或發(fā)起人共同起草、協(xié)商制定公司章程，否則，公司章程不得生效（C）部分訂立章程是指由股東或發(fā)起人中的部分成員負(fù)責(zé)起草、制訂公司章程，2/3以上股東或發(fā)起人簽字同意的制訂方式（D）公司章程必須采取書面方式（E）公司章程經(jīng)全體股東或發(fā)起人口頭同意即生效110、遺贈(zèng)與遺囑繼承的區(qū)

39、不在于（ ）。（A）同意權(quán)利的主體范圍不同 （B）主體所承擔(dān)的義務(wù)不同（C）取得遺產(chǎn)的方式不同 （D）指定候補(bǔ)繼承人的范圍不同（E）做出同意遺產(chǎn)表示的要求不同111、遺產(chǎn)不包括被繼承人（ ）。（A）依法享有的土地使用權(quán) （B）因公死亡的撫恤金 （C）著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利（D）肖像權(quán) （E）租住的房屋112、人們?cè)诙唐谛枨髮?dǎo)致人們有保持資金流淌性的動(dòng)機(jī)，這種動(dòng)機(jī)要緊包括（ ）。（A）交易動(dòng)機(jī) （B）慎重動(dòng)機(jī) （C）投機(jī)動(dòng)機(jī) （D）儲(chǔ)存動(dòng)機(jī) （E）預(yù)防動(dòng)機(jī)113、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶制定教育規(guī)劃時(shí)應(yīng)減少對(duì)政府資助、獎(jiǎng)學(xué)金的依靠，其要緊緣故在于（ ）。（A）政府資助、獎(jiǎng)學(xué)金金額有限 （B）政府資助取得較

40、難（C）子女能否取得獎(jiǎng)學(xué)金不確定 （D）政府資助、獎(jiǎng)學(xué)金不是教育資金的來源（E）依靠政府資助、獎(jiǎng)學(xué)金不符合教育規(guī)劃的穩(wěn)健性原則114、（ ）視為放棄繼承或者放棄同意遺贈(zèng)。（A）在遺產(chǎn)處理前沒有明確表示放棄繼承的（B）在遺產(chǎn)處理前明確表示同意遺贈(zèng)的（C）在明白受遺贈(zèng)的兩個(gè)月內(nèi)沒有表示同意遺贈(zèng)的（D）在遺產(chǎn)處理前明確表示放棄繼承的（E）在明白受遺贈(zèng)的兩個(gè)月內(nèi)明確表示放棄同意遺贈(zèng)的115、決定AD曲線的因素要緊包括（ ）。（A）出口 （B）教育 （C）人力資源 （D）資本存量 （E）技術(shù)水平三、推斷題（116125題，每題1分，共10分。關(guān)于下面的敘述，你認(rèn)為正確的，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡把相應(yīng)題號(hào)下“A”涂黑

41、，你認(rèn)為錯(cuò)誤的把“B”涂黑）116、遺囑繼承人必須要遺產(chǎn)處理之前做出同意繼承的表示，不表示同意的，視為放棄繼承。（ ）117、信托合同由托付人、受益人與受托人簽訂。 （ ）118、資產(chǎn)證券化的要緊特征為：屬于固定收益產(chǎn)品，且收益能力相對(duì)偏高；風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較高；流淌性有所保證。 （ ）119、在貨幣供給一定的條件下，貨幣乘數(shù)與基礎(chǔ)貨幣成正比。 （ ）120、假如理財(cái)規(guī)劃師沒有按照合同綜合提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓。 （ ）121、個(gè)人資產(chǎn)的價(jià)值應(yīng)當(dāng)以歷史成本為定價(jià)依據(jù)。 （ ）122、信托業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。 （ ）123、“托付事項(xiàng)條款”是理財(cái)規(guī)劃合同

42、的核心內(nèi)容。 （ ）124、從理論上講，公開市場業(yè)務(wù)是目前中央銀行操縱貨幣供給量最重要也是最常用的工具。（ ）125、同一作品先在報(bào)刊上連載，然后再出版，或先出版，再在報(bào)刊上連載的，應(yīng)視為同一次稿酬所得征稅。 （ ）2007年5月理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)考試真題-專業(yè)能力2007年5月 勞動(dòng)和社會(huì)保障部國家職業(yè)資格全國統(tǒng)一鑒定職業(yè)：理財(cái)規(guī)劃師等級(jí)：國家職業(yè)資格三級(jí)卷冊(cè)二：專業(yè)能力注意事項(xiàng)：1、考生應(yīng)首先將自己的姓名、準(zhǔn)考證號(hào)等用鋼筆、圓珠筆等寫在試卷冊(cè)和答題卡的相應(yīng)位置上，并用鉛筆填涂答題卡上的相應(yīng)位置處。2、考生同時(shí)應(yīng)將本頁右上角的科目代碼填涂在答題卡右上角的相應(yīng)位置處。3、本試卷冊(cè)為：技能技能操作部

43、分，共100小題。4、每小題選出答案后，用鋼筆將答題卡上對(duì)應(yīng)題目的答案涂黑。如需改動(dòng)，用橡皮擦潔凈后，再選涂其它答案。所有答案均不得答在試卷上。5、考試結(jié)束時(shí)，考生務(wù)必將本卷冊(cè)和答題卡一并交給監(jiān)考人員。6、考生應(yīng)按要求在答題卡上作答。假如不按標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行填涂，則均屬作答無效。地 區(qū)：姓 名：準(zhǔn) 考 證 號(hào)：勞動(dòng)和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心監(jiān)制專 業(yè) 能 力（1100題，共100道題，滿分為100分）一、單項(xiàng)選擇題（170題，每小題1分，共70分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）1、作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流淌性，因此，（ ）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。（A

44、）活期儲(chǔ)蓄 （B）貨幣市場基金 （C）各類銀行存款 （D）股票2、2005年10月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便方式存入銀行20,000元資金以備不時(shí)之需。2007年2月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（ ）。（A）一年期存款利率 （B）一年期定期存款利率打六折（C）半年期定期存款利率打六折 （D）活期存款利率3、沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關(guān)于貨幣市場基金的表述（ ）錯(cuò)誤。（A）就流淌性而言，貨幣市場基金的流淌性比一年期定期存款好（B）就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年期定期存款（C）貨幣市場基金能夠投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)

45、債券（D）一般來講，申購或認(rèn)購貨幣市場基金沒有最低資金量要求4、依照2005年新頒布的典當(dāng)治理方法，典當(dāng)當(dāng)金利率按中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)（ ）的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。（A）3個(gè)月期 （B）6個(gè)月期 （C）1年期 （D）2年期5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn)（ ）。（A）記錄與分析自己的支出情況 （B）支取現(xiàn)金（C）資金調(diào)度 （D）質(zhì)押貸款融資6、關(guān)于保單質(zhì)押融資的講法，（ ）不正確。（A）保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例獲得短期資金的一種融資方式（B）保單所有人能夠把保單直接質(zhì)押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司取得貸款（C）保單所有人能

46、夠把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人（D）目前市面上的健康險(xiǎn)保單能夠質(zhì)押7、書立（ ）不需要見證人。（A）自書遺囑 （B）代書遺囑 （C）錄音遺囑 （D）公證遺囑8、繼承人的（ ）能夠作為遺囑見證人。（A）兒子 （B）有精神病史但見證時(shí)已治愈的朋友（C）債務(wù)人 （D）年滿15周歲的鄰居9、（ ）屬于個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)。（A）朋友寄存的宋代名畫 （B）銀行存款的利息（C）代鄰居收取的房屋租金 （D）公司購買個(gè)人使用的汽車10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議，林某應(yīng)注意夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議（ ）。（A）只能針對(duì)夫妻關(guān)系存續(xù)期間財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定（B）不能針對(duì)夫妻雙方債務(wù)進(jìn)行約定（C）包括夫妻一方或雙方

47、的婚前財(cái)產(chǎn)（D）不能針對(duì)夫妻雙方個(gè)人財(cái)產(chǎn)的歸屬進(jìn)行約定11、劉明強(qiáng)今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學(xué)，差不多找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所遺兩居房屋，在路號(hào)，由小兒子繼承?！眲⒚鲝?qiáng)親自簽名，記明年月日。不久其去世。關(guān)于本例，（ ）講法正確。（A）劉明強(qiáng)的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無效（B）劉明強(qiáng)的遺囑無見證人，無效（C）劉明強(qiáng)的遺囑未經(jīng)公證，無效（D）劉明強(qiáng)的遺囑符合法律規(guī)定，有效資料：薛明（男）的叔叔1998年1月過世，在遺囑中將自己的一處房產(chǎn)留給薛明今后結(jié)婚居住。1998年5月，薛明與溫惠登記結(jié)婚。1998年11月，房屋過戶手續(xù)正式

48、辦理完畢。后夫妻二人又對(duì)房子進(jìn)行了翻修，共花費(fèi)4萬元。2005年3月，薛明在某刊物上發(fā)表了一部長篇小講，出版社承諾支付一筆稿費(fèi)，2005年5月，溫惠所在單位機(jī)構(gòu)改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業(yè)補(bǔ)貼金。2006年3月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。2006年5月，出版社寄給薛明稿費(fèi)5萬元。依照資料回答1216題。12、假如沒有財(cái)產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對(duì)婚后所獲得的財(cái)產(chǎn)是一種（ ）。（A）按份共有 （B）共同共有 （C）分不所有 （D）部分共有13、助理理財(cái)規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃，（ ）錯(cuò)誤。（A）了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況 （B）代夫妻二人簽字確認(rèn)相關(guān)表格（C）界定夫妻家庭財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬

49、（D）了解夫妻二人的經(jīng)濟(jì)狀況14、薛明叔叔留給薛明的房屋（ ）。（A）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)檗k理房屋過戶登記時(shí)，二人差不多登記結(jié)婚（B）屬于薛明個(gè)人所有，因?yàn)檠γ鞑畈欢嘣谑迨迦ナ罆r(shí)繼承該房屋（C）屬于薛明和溫惠夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)槭迨逶谶z囑中指明將房屋留給薛明結(jié)婚用（D）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)槎艘怨餐?cái)產(chǎn)對(duì)房屋進(jìn)行了翻修15、以下描述中，（ ）的講法正確。（A）薛明的稿費(fèi)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn) （B）房屋翻修的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)由薛明個(gè)人承擔(dān)（C）溫惠的再就業(yè)補(bǔ)貼屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn) （D）薛明的長篇小講書稿屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)16、假如要對(duì)案例中的房屋進(jìn)行分割，（ ）方式通常不可取。（A）變

50、價(jià)分割 （B）作價(jià)補(bǔ)償 （C）實(shí)物分割 （D）由夫妻二人協(xié)商解決資料：劉先生，某外企職員。2005年9月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋總價(jià)120萬元，貸款70萬元。劉先生聽講等額本金法下還款利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限15年，按月還款，貸款利率為固定利率6.84%。依照資料回答1723題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。17、劉先生每個(gè)月所還的本金約為（ ）。（A）3,889元 （B）6,229元 （C）289元 （D）422元18、劉先生第一個(gè)月所還利息約為（ ）。（A）3,690元 （B）3,790元 （C）3,890元 （D）3,990元19、劉先生第二個(gè)月所還的利息

51、約為（ ）。（A）3,690元 （B）3,790元 （C）3,968元 （D）7,857元20、劉先生第一年所還利息之和約為（ ）。（A）26,417.02元 （B）36,417元 （C）46,416元 （D）56,417元21、劉先生假如按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為（ ）。（A）361,095元 （B）461,095元 （C）561,095元 （D）661,095元22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進(jìn)行了比較，若他采納等額本息法來償還貸款，每月需要償還貸款約為（ ）。（A）3,889元 （B）6,229元 （C）289元 （D）422元23、若劉先生用等額本息的方

52、法將所有款項(xiàng)還清，共需償還約（ ）利息。（A）361,095元 （B）421,383元 （C）561,095元 （D）661,095元資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃是為了保證客戶在今后有一個(gè)自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，而從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的理財(cái)方案。張某夫婦打算20年后退休，現(xiàn)在想對(duì)今后的退休生活進(jìn)行規(guī)劃。他們依照自身的健康狀況，可能退休后活25年，依照現(xiàn)在的通貨膨脹率，設(shè)定了退休以后每年的生活費(fèi)用平均為90,000元，另外，可能退休后每年大概能得到40,000元左右的退休金。目前二人有10萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為5%的產(chǎn)品組合中，且退休后的退休基金也投資到5%的產(chǎn)品組合中。依

53、照資料回答2428題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。24、能夠推測，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（ ）才能彌補(bǔ)退休后的生活費(fèi)用。（A）50,000元 （B）55,000元 （C）45,000元 （D）40,000元25、依照24題，若退休后每年的費(fèi)用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時(shí)候，其現(xiàn)值約為（ ）（注：假設(shè)費(fèi)用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為5%）。（A）739,932元 （B）1,250,000元 （C）839,932元 （D）939,932元26、張先生家庭以目前10萬元的銀行存款進(jìn)行投資，20年后這筆資金增值為（ ）。（A）285,330元 （B）275,330元 （C）265,330元 （D）2,

54、000,000元27、依照25、26題，張先生夫婦在退休前還需要儲(chǔ)備的退休基金的額度為（ ）。（A）285,330元 （B）275,330元 （C）265,330元 （D）474,602元28、假如采取每年年末投入固定資金于年收益率為5%的投資組合中以達(dá)到彌補(bǔ)退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金（ ）。（A）14,353元 （B）13,353元 （C）12,353元 （D）11,353元29、2005年12月，國務(wù)院公布的關(guān)于完善企業(yè)職工差不多養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定要求，從2006年1月1日起，差不多養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為（ ）。（A）7% （B）8% （C）9

55、% （D）10%30、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)的結(jié)余要預(yù)留相當(dāng)于（ ）的養(yǎng)老金開支，其余按規(guī)定處理。（A）1個(gè)月 （B）2個(gè)月 （C）3個(gè)月 （D）4個(gè)月31、李女士打算進(jìn)行外匯投資，她了解到我國實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)刻為（ ）。（A）上午8：30下午4：30 （B）上午8：15下午4：30（C）上午9：00下午4：00 （D）上午9：00下午4：3032、銀行某時(shí)美元/日元報(bào)價(jià)為：買入價(jià)103.23，賣出價(jià)為103.45元。假如張先生想將手中的2,000美元兌換成日元，則他能夠獲得（ ）日元。（A）19.33 （B）19.37 （C）206,460 （D）206,90033、澳大利亞某外匯市場的

56、外匯報(bào)價(jià)為1澳大利亞元=0.6019美元，這屬于（ ）。（A）直接標(biāo)價(jià)法 （B）間接標(biāo)價(jià)法 （C）買入標(biāo)價(jià)法 （D）賣出標(biāo)價(jià)法34、小隋喜愛頻繁地進(jìn)行投資交易，理財(cái)規(guī)劃師警告講，頻繁的交易會(huì)侵蝕投資收益。因此他決定改變投資適應(yīng)，他的下列做法合理的是（ ）。（A）買入并持有證券，不做交易（B）頻繁的交易是必需的，因?yàn)槭袌霾粩嘣诓▌?dòng)（C）用紀(jì)律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次（D）盡量降低交易頻率35、按照理財(cái)規(guī)劃的規(guī)范業(yè)務(wù)流程，理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合理步驟是（ ）。（A）客戶分析-投資評(píng)估-投資實(shí)施-資產(chǎn)配置-證券選擇-（B）客戶分析-證券選擇-資產(chǎn)配置-投資評(píng)估-投資實(shí)施-（C）

57、客戶分析-資產(chǎn)配置-證券選擇-投資實(shí)施-投資評(píng)估-（D）客戶分析-投資實(shí)施-投資評(píng)估-證券選擇-資產(chǎn)配置-36、小王從理財(cái)規(guī)劃師處了解到（ ）又稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。（A）民事信托 （B）商事信托 （C）個(gè)人信托 （D）法人信托37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（ ）不是辦理非交易過戶的緣故。（A）繼承 （B）出借 （C）贈(zèng)與 （D）破產(chǎn)支付38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（ ）個(gè)人所得稅。（A）繳10% （B）繳15% （C）繳20% （D）暫不繳39、張先生了解到（ ）是一種能夠在交易所掛牌交易的開放式基金。（A）LOF （B）ETF

58、s （C）開放式基金 （D）封閉式基金40、對(duì)連續(xù)（ ）虧損的上市公司，由證監(jiān)會(huì)決定暫停其股票上市，轉(zhuǎn)為特不轉(zhuǎn)讓，在公司股票簡稱前冠以“PT”字樣。（A）1年 （B）2年 （C）3年 （D）4年41、李先生購買了某種面值為100元的債券，票面利率5%，期限10年，每年付息。假如到期收益率為8%，則其發(fā)行價(jià)格為（ ）。（A）79.87元 （B）82.13元 （C）110.34元 （D）123.17元42、某只股票的發(fā)行價(jià)格是8元，某客戶某月以9.5元購買，每股稅后利潤是0.2元，則該只股票的市盈率是（ ）。（A）40 （B）47.5 （C）48.2 （D）48.543、某客戶3月15日通過電話托

59、付購買了一只開放式基金，托付金額為20,000元，該只基金的申購費(fèi)率為1.5%，贖回費(fèi)率為0.5%。3月14日該只基金的凈值為1.2350，3月15日該只基金的凈值為1.2480。若按價(jià)外法計(jì)算，則該客戶能申請(qǐng)到（ ）份該基金。（A）19,700.00/1.2350 （B）19,700.00/1.2480（C）19,704.43/1.2350 （D）19,704.43/1.248044、股票交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)在一定價(jià)格范圍內(nèi)，優(yōu)先撮合（ ）。（A）最低買入價(jià)和最低賣出價(jià) （B）最高買入價(jià)和最低賣出價(jià)（C）最高買入價(jià)和最高賣出價(jià) （D）最低買入價(jià)和最高賣出價(jià)45、某債券面值100元，票面利率5

60、%，每年付息一次，距下一付息日還有160天，每年計(jì)息日按365天計(jì)算，則其應(yīng)計(jì)利息為（ ）（計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位）（A）2.19元 （B）2.34元 （C）2.81元 （D）2.92元46、劉女士了解到，（ ）是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個(gè)證券交易所上市交易的股票。（A）A股 （B）B股 （C）H股 （D）N股47、除權(quán)日的開盤價(jià)不一定等于除權(quán)價(jià)，除權(quán)價(jià)僅是除權(quán)日開盤價(jià)的一個(gè)參考價(jià)格。當(dāng)實(shí)際開盤價(jià)高于這一理論價(jià)格時(shí)，就稱為（ ），在冊(cè)股東即可獲利。（A）填權(quán) （B）貼權(quán) （C）加權(quán) （D）減權(quán)48、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級(jí)，每