個(gè)人財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息的收集與分析學(xué)習(xí)情境設(shè)計(jì)

1、個(gè)人財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息的收集與分析學(xué)習(xí)情境設(shè)計(jì)一、教學(xué)目標(biāo)掌握個(gè)人財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息的內(nèi)容以及收集整理方法；熟悉影響個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃方案的因素；了解和個(gè)人財(cái)務(wù)相關(guān)的社會(huì)保障等相關(guān)信息；掌握個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表的編制方法；能夠根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表做出財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。二、課時(shí)分配安排6-8個(gè)課時(shí)三、教學(xué)重點(diǎn)難點(diǎn)財(cái)務(wù)信息的收集資產(chǎn)負(fù)債表的編制收入支出標(biāo)的編制個(gè)人財(cái)務(wù)情況的分析四、教學(xué)大綱第一節(jié)個(gè)人財(cái)務(wù)信息的收集與整理一、收支情況（一）收入（二）支出二、資產(chǎn)與負(fù)債情況（一）資產(chǎn)（二）負(fù)債（三）家庭凈資產(chǎn)三、社會(huì)保障信息四、保險(xiǎn)保障信息五、遺產(chǎn)管理信息第二節(jié)個(gè)人非財(cái)務(wù)信息的收集與整理一、

2、個(gè)人基本非財(cái)務(wù)信息姓名和性別職業(yè)和職稱工作的安全程度出生日期和地點(diǎn)健康狀況子女信息婚姻狀況二、個(gè)人心理和性格特征分析（一）地域差異（二）個(gè)性偏好分析（三）個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好第三節(jié)個(gè)人財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的編制（一）資產(chǎn)負(fù)債表的編制（二）收入支出表的編制二、個(gè)人財(cái)務(wù)狀況的分析與評(píng)價(jià)（一）財(cái)務(wù)指標(biāo)結(jié)余比率投資與凈資產(chǎn)比率清償比率負(fù)債比率負(fù)債收入比率流動(dòng)性比率（二）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)管理與企業(yè)財(cái)務(wù)管理的區(qū)別五、主要概念資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收入、支出個(gè)人非財(cái)務(wù)信息六、教學(xué)案例個(gè)人或家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制首先，掌握家庭財(cái)務(wù)報(bào)表基本要素及其關(guān)系：資產(chǎn)=負(fù)債+凈資產(chǎn)收入=支出+結(jié)余其次，掌握存量與流量的關(guān)系

3、：本期儲(chǔ)蓄=本期收入-本期支出本期負(fù)債二期初負(fù)債+本期增加額-本期償還額某家庭為雙薪家庭，夫妻收入合計(jì)為1萬(wàn)元，資產(chǎn)有存款5萬(wàn)元，股票投資成本10萬(wàn) 元，9月初將股票以11萬(wàn)元出售，所購(gòu)房屋市價(jià)為50萬(wàn)元，房屋貸款30萬(wàn)元。9月初以民 間借款方式借入5萬(wàn)元，每月償還2.5千元，共還25期，2千元為本金，500元為利息。每 月生活支出5千元外，還有3千元須還房貸，其中本金1千元，利息2千元。資產(chǎn)負(fù)債表8月31日單位：千元資產(chǎn)負(fù)債和凈資產(chǎn)活期存款50負(fù)債0股票投資100凈資產(chǎn)150資產(chǎn)合計(jì)150負(fù)債和凈資產(chǎn)合計(jì)150收支支出表9月單位：千元項(xiàng)目金額薪資收入10股票利得10生活費(fèi)用5房貸利息2民間貸款利息0.5本月儲(chǔ)蓄12.5資產(chǎn)負(fù)債表9月31日單位：千元資產(chǎn)負(fù)債和凈資產(chǎn)活期存款9.5房貸29