第二章票據(jù)結(jié)算課件

1、第四節(jié) 票據(jù)結(jié)算本節(jié)知識(shí)點(diǎn)：一、票據(jù)概述 票據(jù)的概念和種類（票據(jù)當(dāng)事人，票據(jù)的權(quán)利與責(zé)任，票據(jù)行為，票據(jù)簽章，票據(jù)記載事項(xiàng)，票據(jù)喪失的補(bǔ)救） 二、支票（概念，種類，出票，付款，辦理要求）三、商業(yè)匯票（概念和種類，出票，承兌，付款，背書，保證）四、信用卡（概念和種類，申領(lǐng)與銷戶，資金來源，主要規(guī)定）五、匯兌（概念與分類，辦理程序，撤銷與退匯）（一）票據(jù)的概念和種類1、票據(jù)的概念：票據(jù)是指票據(jù)法所規(guī)定的由出票人依法簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時(shí)或指定的日期向收款人或持票人無(wú)條件支付一定金額并可轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。是指設(shè)定并證明持券人有權(quán)取得一定財(cái)產(chǎn)權(quán)利的書面憑證票據(jù)的定義分析：1、自付票據(jù)和委

2、付票據(jù)；（自己或者委托付款人）2、即期票據(jù)和遠(yuǎn)期票據(jù)；（見票時(shí)或指定的日期）3、票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓：持票人4、票據(jù)具有無(wú)因性：無(wú)條件支付5、票據(jù)是金錢證券：有價(jià)證券。票據(jù)包括匯票（銀行匯票、商業(yè)匯票）銀行本票支票判斷題：票據(jù)的概念有廣義和狹義之分。廣義的票據(jù)包括各種有價(jià)證券和憑證，如股票、國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、發(fā)票、提單等。狹義的票據(jù)僅指票據(jù)法上規(guī)定的票據(jù)。（）解答：正確例：根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括（）A、匯票B、傳票C、本票D、支票解：選擇題： 票據(jù)是指票據(jù)法所規(guī)定的由出票人依法簽發(fā)的、（ ）或者（ ）在（ ）或（ ）向收款人或持票人無(wú)條件支付一定金額并可轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。A約定自己 B委托付款人

3、 C見票時(shí) D指定的日期 答案：票據(jù)的當(dāng)事人1、基本當(dāng)事人2、非基本當(dāng)事人出票人付款人收款人承兌人背書人被背書人保證人(三)票據(jù)的當(dāng)事人(三)票據(jù)的當(dāng)事人票據(jù)當(dāng)事人是指票據(jù)法律關(guān)系中享有票據(jù)權(quán)利、承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的當(dāng)事人，也稱票據(jù)法律關(guān)系主體。票據(jù)當(dāng)事人包括基本當(dāng)事人和非基本當(dāng)事人1、基本當(dāng)事人基本當(dāng)事人是指在票據(jù)做成和交付時(shí)就已存在的當(dāng)事人，是構(gòu)成票據(jù)法律關(guān)系的必要主體。包括出票人、付款人和收款人出票人是指依法定方式簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給收款人的人；收款人是指票據(jù)到期后有權(quán)收取票據(jù)所載金額的人，又稱票據(jù)權(quán)利人； 付款人是指由出票人委托付款或自行承擔(dān)付款責(zé)任的人。 本票的基本當(dāng)事人-出票人、收款人

4、支票的基本當(dāng)事人-出票人、付款人、收款人匯票的基本當(dāng)事人-出票人、付款人、收款人基本當(dāng)事人例：下列各項(xiàng)中，屬于匯票基本當(dāng)事人的有（）A、出票人B、背書人C、付款人D、收款人例題：下列各項(xiàng)中，屬于本票基本當(dāng)事人的有（） A、出票人 B、保證人 C、付款人 D、收款人2、非基本當(dāng)事人 非基本當(dāng)事人是在票據(jù)作成并交付后，通過一定的票據(jù)行為加入票據(jù)關(guān)系而享有一定權(quán)利、義務(wù)的當(dāng)事人。 包括承兌人、背書人、被背書人、保證人等承兌人，是指接受匯票出票人的付款委托同意承擔(dān)支付票據(jù)義務(wù)的人，又稱匯票主債務(wù)人；背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面簽字或蓋章并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人；被背書人是指被記

5、名受讓票據(jù)或接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人；保證人，是指為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人，由票據(jù)債務(wù)人以外的他人擔(dān)當(dāng)。保證人在被保證人不能履行票據(jù)付款責(zé)任時(shí)，以自己的金錢履行票據(jù)付款義務(wù)，然后取得持票人的權(quán)利，向票據(jù)債務(wù)人追索。2、非基本當(dāng)事人承兌一般只發(fā)生在商業(yè)匯票上：商業(yè)匯票包括（商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票）以上區(qū)別就是承兌人不同。銀行承兌匯票的付款人與承兌人有什么關(guān)系？比如甲開出一張銀行承兌匯票給乙，那么付款人是誰(shuí)？承兌人又是誰(shuí)？付款人是甲， 承兌人是銀行（甲）， 就是說甲開了一張票給乙， 乙不相信甲， 怎么辦呢 ？這個(gè)時(shí)候銀行充當(dāng)調(diào)解人了， 銀行對(duì)乙說：“ 到時(shí)甲不付錢給你， 銀行付給你?！?乙看見銀行出面了

6、， 就放心了。 銀行警告甲說：“ 你要是到時(shí)付不出錢 ，我先幫你墊付， 不過錢你還是要還給我的 ，還要加利息 （利息會(huì)很厲害的）?！?銀行在當(dāng)中承擔(dān)到時(shí)無(wú)條件付款給乙的角色（這就是承兌人） 如到時(shí)甲準(zhǔn)時(shí)把錢給了銀行， 銀行就把錢劃給乙 ，付款人當(dāng)然是甲 ，銀行（承兌人）也完成了無(wú)條件付款的責(zé)任。 如到時(shí)甲無(wú)法準(zhǔn)時(shí)把錢給銀行， 銀行也必須無(wú)條件的把錢劃給乙， 然后銀行向甲去追討 ，當(dāng)然甲是付款人了， 在實(shí)踐中， 銀行承兌匯票都會(huì)記載付款人和承兌人的（銀行）承兌人還要敲上銀行章的 。例題： 在票據(jù)當(dāng)事人中，被記名受讓票據(jù)或接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人稱為（）A、背書人B、被背書人C、收款人D、保證人在票據(jù)當(dāng)事

7、人中，接受匯票出票人的付款委托同意承擔(dān)支付票據(jù)義務(wù)的人稱為（）A、背書人B、付款人C、承兌人D、保證人如：為什么背書人不屬于基本當(dāng)事人？ 因?yàn)樗麄兪窃谄睋?jù)作成并交付后，通過背書加入票據(jù)關(guān)系。也就是，并非每張票據(jù)都有背書人，背書人屬于非基本當(dāng)事人； (四)票據(jù)權(quán)利與責(zé)任 票據(jù)權(quán)利與責(zé)任是指票據(jù)法律關(guān)系主體所享有的權(quán)利和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，是票據(jù)法律關(guān)系的重要內(nèi)容。1票據(jù)權(quán)利。是指票據(jù)持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。付款請(qǐng)求權(quán)是指持票人向匯票的承兌人、本票的出票人、支票的付款人出示票據(jù)要求付款的權(quán)利，是第一順序權(quán)利，又稱主要票據(jù)權(quán)利。行使付款請(qǐng)求權(quán)的持票人可以是票據(jù)記載

8、的收款人或最后的被背書人。擔(dān)負(fù)付款請(qǐng)求權(quán)付款義務(wù)的主要是主債務(wù)人。1.票據(jù)權(quán)利-票據(jù)追索權(quán)是指票據(jù)當(dāng)事人行使付款請(qǐng)求權(quán)遭到拒絕或其他法定原因存在時(shí)，向其前手請(qǐng)求償還票據(jù)金額及其他法定費(fèi)用的權(quán)利，是第二順序權(quán)利，又稱償還請(qǐng)求權(quán)利。行使追索權(quán)的當(dāng)事人除票據(jù)記載的收款人和最后被背書人外，還可能是代為清償票據(jù)債務(wù)的保證人、背書人。（注意：付款人、出票人、承兌人無(wú)追索權(quán)）1.票據(jù)權(quán)利-行使追索權(quán)：票據(jù)到期被拒絕付款的，持票人可以對(duì)背書人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行使追索權(quán)；票據(jù)到期日前，也可以行使追索權(quán)。如匯票被拒絕承兌或被拒絕付款的，承兌人或者付款人死亡、逃匿的，承兌人或者付款人有被依法宣告破產(chǎn)的以

9、及因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的，持票人也可行使追索權(quán)。1.票據(jù)權(quán)利-票據(jù)第一權(quán)利（又稱主要票據(jù)權(quán)利）：付款請(qǐng)求權(quán)票據(jù)第二權(quán)利（又稱償還請(qǐng)求權(quán)利）：票據(jù)追索權(quán)行使票據(jù)第二權(quán)利的前提：第一權(quán)利沒有得到行使 A B C D E出票人 收款人 被背書人 被背書人 被背書人 付款人 背書人 持票人持票人持票人 承兌人 背書人背書人判斷題：A是B公司出具的匯票的持票人，A以B公司商業(yè)信譽(yù)不佳為由向B公司行使票據(jù)追索權(quán)，B公司應(yīng)向A支付票款。 答案： 錯(cuò)誤，行使票據(jù)追索權(quán)應(yīng)符合前提條件：行使付款請(qǐng)求權(quán)遭到拒絕或其他法定原因存在。 商業(yè)信譽(yù)不佳，并不是法定的原因票據(jù)權(quán)利的時(shí)效 1、 持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人

10、的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年；（規(guī)定期限了的） 2、 見即付的匯票、本票，自出票日起2年；（出票后見票即付） 3、持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個(gè)月；（支票一般是見票即付） 4、持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月； 5、持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。 再追索權(quán)是票據(jù)債務(wù)人清償后從持票人處取得的向其前手繼續(xù)進(jìn)行追索的權(quán)利，又稱為代位追索權(quán)。再追索權(quán)人清償債務(wù)后，與持票人即享有同一權(quán)利，取得代位權(quán)。再追索權(quán)人的權(quán)利在責(zé)任程度、范圍和內(nèi)容上與持票人的權(quán)利相同。但代位權(quán)只限于對(duì)其前手行使，對(duì)其后手則無(wú)追索權(quán)。受前后承擔(dān)債務(wù)順序的限制，這是代位

11、權(quán)的一個(gè)特點(diǎn)。而再追索權(quán)人的前手則負(fù)有償還義務(wù)，對(duì)票據(jù)債務(wù)仍承擔(dān)連帶責(zé)任 對(duì)再追索權(quán)人而言，當(dāng)其清償債務(wù)時(shí)，持票人應(yīng)當(dāng)交出票據(jù)和有關(guān)的拒絕證明，并出具所收的利息和費(fèi)用的收據(jù)，持票人如不履行此項(xiàng)義務(wù)，被追索人可以以此為抗辯理由拒絕清償或被追索。因?yàn)楸蛔匪魅双@得票據(jù)和拒絕證明等文件是其行使再追索權(quán)的依據(jù)。 被追索人清償票據(jù)債務(wù)后，可以向其他票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付的金額和費(fèi)用包括已清償?shù)娜拷痤~，已清償盒額自清償之日起至再追索清償日為止這一期間的利息，發(fā)出通知書的費(fèi)用。被追索人清償債務(wù)后，其責(zé)任即予以解除。 持票人因超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效或者因票據(jù)記載事項(xiàng)欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，可以請(qǐng)求出票人或

12、者承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)睦妗０咐篈為出票人，B為收款人，B將票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給C，后C又將該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給D。當(dāng)D持該票據(jù)向付款人要求付款時(shí)被拒。后D于4月1日向法院起訴，法院于5月10日判決要求C付款，C于15日付清該款項(xiàng)。7月20日，C向B行使再追索權(quán)，被B以超過訴訟時(shí)效拒絕。那么該案例中，C的再追索權(quán)是否超過時(shí)效呢？（一）持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起兩年。見票即付的匯票、本票，自出票日起兩年；（二）持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起六個(gè)月；（三）持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個(gè)月；（四）持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或被提

13、起訴訟之日起三個(gè)月。很明顯，在案例中的情形應(yīng)當(dāng)是適用該法條的第（四）項(xiàng)。但該項(xiàng)中出現(xiàn)了兩個(gè)日期-清償之日和被提起訴訟之日。當(dāng)背書人是自動(dòng)償還的，則適用自清償之日起三個(gè)月。但在該案例中的焦點(diǎn)問題就是當(dāng)這兩個(gè)日期同時(shí)存在時(shí)，究竟該適用哪一個(gè)日期？ 在上述案例中，C于7月20日向B行使再追索權(quán)，應(yīng)當(dāng)是認(rèn)為超過訴訟時(shí)效，其票據(jù)權(quán)利就消滅了。但正如上面所說的票據(jù)權(quán)利的消滅時(shí)效的第二個(gè)特點(diǎn)，即作為證券上權(quán)利的票據(jù)權(quán)利的消滅，不影響作為其原因關(guān)系的債權(quán)的存續(xù)。C可以向B行使利益償還請(qǐng)求權(quán)。 利益償還請(qǐng)求權(quán)是一種民事權(quán)利，而不是一種票據(jù)權(quán)利。持票人如不依法及時(shí)行使或保全票據(jù)權(quán)利，其權(quán)利可因時(shí)效屆滿而消滅。但對(duì)

14、出票人、承兌人而言，他們因免除履行票據(jù)債務(wù)而獨(dú)享對(duì)價(jià)和票據(jù)資金利益，不當(dāng)損害了票據(jù)債權(quán)人的利益，其得利具有民法上的不當(dāng)?shù)美再|(zhì)。故持票人可請(qǐng)求出票人或承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)睦妗?綜上所述，將持票人對(duì)于前手的再追索權(quán)定為：如其為主動(dòng)清償，則自清償之日起三個(gè)月；如是被追索而為清償?shù)?，自被訴之日起三個(gè)月，一方面適應(yīng)商事交易便捷性原則的要求，另一方面持票人也可通過行使利益償還請(qǐng)求權(quán)，平衡他與出票人、承兌人之間的利益。 （3）票據(jù)權(quán)利的行使的程序程序：提示承兌-提示付款-行使追索權(quán)提示承兌（專指匯票）： 定日付款：在匯票到期日前向付款人提示承兌 出票后再定期付款：出票日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌

15、提示付款： 支票：出票日起10日內(nèi) 本票：出票日起2個(gè)月內(nèi) 銀行匯票：出票日起1個(gè)月內(nèi) 商業(yè)匯票：出票后定期付款/見票后定期付款，自到期日起10日內(nèi)票據(jù)權(quán)利行使的時(shí)間和地點(diǎn)等地點(diǎn)：銀行營(yíng)業(yè)點(diǎn)、住所時(shí)間：銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間（不能以24小時(shí)算）權(quán)利的保全：要求拒付方提供證明票據(jù)權(quán)利的抗辯（債務(wù)人的權(quán)利）“債券人不履行義務(wù)的，債權(quán)人非法手段，或者惡意取得票據(jù)的，非善意取得，重大過失取得，其他如：票據(jù)記載事項(xiàng)不完整或已被持票人故意涂銷等。背書不連續(xù)等。所謂“重大過失”，是指票據(jù)受讓人在受讓時(shí)稍加注意就可以得知讓與人對(duì)票據(jù)無(wú)處分權(quán)而取得票據(jù)的情形。 知識(shí)鏈接：關(guān)于抗辯權(quán)1，票據(jù)要件記載的抗辯，也稱為票據(jù)行為形

16、式的抗辯。這主要是在票據(jù)欠缺法定必要事項(xiàng)的記載時(shí)，或者有法定禁止記載事項(xiàng)，導(dǎo)致票據(jù)無(wú)效時(shí)，票據(jù)義務(wù)人據(jù)以提出的抗辯。 2、背書不連續(xù)的抗辯。在背書記載不連續(xù)的時(shí)候，持票人不能以此證明自己為合法持票人，票據(jù)義務(wù)人即可提出抗辯。 3、票據(jù)尚未到期的抗辯。票據(jù)上所載付款期尚未到來時(shí)，持票人如果請(qǐng)求付款，票據(jù)義務(wù)人得提出抗辯。 4、票據(jù)債權(quán)消滅記載的抗辯。票據(jù)上已明確記載其債權(quán)已清償，或者記載已抵銷、免除或提存時(shí)，該票據(jù)債權(quán)即為消滅，票據(jù)債務(wù)人可提出抗辯。票據(jù)失效的抗辯。5票據(jù)遺失而經(jīng)公示催告程序，由法院依法進(jìn)行除權(quán)判決后，該票據(jù)即喪失效力，任何人均不得依該票據(jù)請(qǐng)求義務(wù)人履行義務(wù)。 5、票據(jù)偽造、變?cè)?/p>

17、的抗辯。票據(jù)的偽造即行為人簽名的偽造，由于該簽名系由偽造者所為，而非被偽造者所為，因而，簽名被偽造者對(duì)票據(jù)不負(fù)任何責(zé)任，得提出抗辯。票據(jù)的變?cè)旒雌睋?jù)記載事項(xiàng)的變更，在票據(jù)變?cè)烨昂灻?，僅依變?cè)烨暗钠睋?jù)記載承擔(dān)責(zé)任，對(duì)于變?cè)旌蟮钠睋?jù)得提出抗辯。6、無(wú)行為能力人的抗辯。未成年人或精神病人，因其不具備票據(jù)行為能力，不能獨(dú)立地為有效的票據(jù)行為，因而，對(duì)于無(wú)行為能力人所為的票據(jù)行為，得主張無(wú)效而提出抗辯。 7、無(wú)權(quán)代理的抗辯。對(duì)于他人未經(jīng)本人授權(quán)而代理本人所為的票據(jù)行為，本人就該票據(jù)不承擔(dān)任何責(zé)任，可提出非為本人而為的抗辯。 票據(jù)責(zé)任是指票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù)金額的責(zé)任。它是基于債務(wù)人特定的票據(jù)行為

18、(如出票、背書、承兌、保證) 而應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)，主要包括付款義務(wù)和償還義務(wù)。 付款人即為付款義務(wù)； 出票人即為償還義務(wù)2票據(jù)責(zé)任承擔(dān)票據(jù)責(zé)任的四種情況：匯票承兌人因承兌而應(yīng)承擔(dān)付款義務(wù)； 本票出票人因出票而承擔(dān)自己付款的義務(wù)；支票付款人在與出票人有資金關(guān)系時(shí)承擔(dān)付款義務(wù)； 匯票、本票、支票的背書人，匯票、支票的出票人、保證人，在票據(jù)不獲承兌或不獲付款時(shí)的付款清償義務(wù)。 （五）票據(jù)行為票據(jù)行為是指能夠產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的法律行為。我國(guó)票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)行為則是指票據(jù)當(dāng)事人以發(fā)生票據(jù)債務(wù)為目的的、以在票據(jù)上簽名或蓋章為權(quán)利義務(wù)成立要件的法律行為，包括出票、背書、承兌和保證四種。票據(jù)行為出票背書承兌

19、保證（五）票據(jù)行為例題：下列各項(xiàng)中，屬于票據(jù)行為的有（）A、出票B、付款C、承兌D、收款解答：AC選擇題 票據(jù)行為包括（ ）和保證。A、出票B、付款C、背書D、承兌 答案：ACD1、出票。是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的行為。（五）票據(jù)行為-1一是出票人依照票據(jù)法的規(guī)定做成票據(jù)，即在原始票據(jù)上記載法定事項(xiàng)并簽章；二是交付票據(jù)，即將做成的票據(jù)交付給他人占有。出票包括兩個(gè)行為二者缺一不可2、背書。是指持票人為將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人行使，而在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的行為。背書主要是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的票據(jù)行為。 背書分類：按目的分為：轉(zhuǎn)讓背書&非轉(zhuǎn)讓背書非轉(zhuǎn)讓

20、背書又分為：委托收款背書和質(zhì)押背書（五）票據(jù)行為-23、承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并蓋章的行為；承兌是承諾兌現(xiàn)票據(jù)權(quán)利的票據(jù)行為。4、保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的行為。保證是擔(dān)保票據(jù)權(quán)利的票據(jù)行為。（五）票據(jù)行為-3和4 保證人對(duì)合法取得票據(jù)的持票人所享有的票據(jù)權(quán)利承擔(dān)保證責(zé)任。保證人和被保證人之間承擔(dān)的是連帶責(zé)任，如果有兩個(gè)以上的保證人，相互之間也承擔(dān)連帶責(zé)任； 保證人清償票據(jù)債務(wù)后，可以行使持票人對(duì)被保證人及其前手的追索權(quán)。 判斷題：在我國(guó)，票據(jù)包括（ ）。A、銀行匯票 B、商業(yè)匯票 C、銀行本票 D、支票 答案

21、：ABCD判斷題：票據(jù)權(quán)利包括（ ）。A、請(qǐng)求付款權(quán) B、追索權(quán) C、收款權(quán) D、背書權(quán) 答案：AB判斷題：除基本當(dāng)事人外，非基本當(dāng)事人是否存在，取決于相應(yīng)( )是否發(fā)生。A、票據(jù)關(guān)系 B、票據(jù)行為 C、票據(jù)權(quán)利D、票據(jù)義務(wù) 答案：B 判斷題： 承兌是指匯票付款人承諾在匯票生效時(shí)支付匯票金額并簽章的行為。答案：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并簽章的行為。 例：票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項(xiàng)并蓋章的行為稱為（）A、出票B、背書C、承兌D、保證解答：D(六)票據(jù)簽章 票據(jù)簽章是指票據(jù)有關(guān)當(dāng)事人在票據(jù)上簽名、蓋章或簽名加蓋章的行為。票據(jù)簽章是票

22、據(jù)行為生效的重要條件；也是票據(jù)行為表現(xiàn)形式中必須記載的事項(xiàng)。如果票據(jù)缺少當(dāng)事人的簽章，票據(jù)無(wú)效或該項(xiàng)票據(jù)行為無(wú)效。 票據(jù)簽發(fā)時(shí)，由出票人簽章； 票據(jù)轉(zhuǎn)讓時(shí)，由背書人簽章； 票據(jù)承兌時(shí)，由承兌人簽章； 票據(jù)保證時(shí)，由保證人簽章；(六)票據(jù)簽章 持票人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，由持票人簽章； 出票人簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無(wú)效；（源頭就錯(cuò)了的，票據(jù)無(wú)效） 背書人簽章不符合規(guī)定的，簽章無(wú)效，但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力； 承兌人、保證人簽章不符合規(guī)定的，簽章無(wú)效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力；(六)票據(jù)簽章例：下列有關(guān)票據(jù)簽章的表述中，正確的有（）。 A、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章

23、 B、單位、銀行在票據(jù)上的簽章和單位在結(jié)算憑證上的簽章，為該單位、銀行的蓋章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章 C、個(gè)人在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為個(gè)人本名的簽名或蓋章 D、票據(jù)簽章是票據(jù)行為生效的重要條件，也是票據(jù)行為表現(xiàn)形式中必須記載的事項(xiàng)ABCD(七)票據(jù)記載事項(xiàng)絕對(duì)記載事項(xiàng)相對(duì)記載事項(xiàng)任意記載事項(xiàng)等 票據(jù)記載事項(xiàng)(七)票據(jù)記載事項(xiàng)票據(jù)記載事項(xiàng)是指依法在票據(jù)上記載票據(jù)相關(guān)內(nèi)容的行為。絕對(duì)記載事項(xiàng)是指票據(jù)法明文規(guī)定必須記載的，如不記載票據(jù)即為無(wú)效的事項(xiàng)。如：各類票據(jù)共同絕對(duì)記載的內(nèi)容有5項(xiàng)：票據(jù)種類的記載；票據(jù)金額的記載，票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，二者不一致的

24、，票據(jù)無(wú)效；票據(jù)收款人的記載；年月日的記載。票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效。出票人簽章 相對(duì)記載事項(xiàng)是指票據(jù)法規(guī)定應(yīng)該記載而未記載，但適用法律的有關(guān)規(guī)定而不使票據(jù)失效的事項(xiàng)， 如匯票上未記載付款日期的，為見票即付； 匯票上未記載付款地的，付款人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或經(jīng)常居住地為付款地等即屬于相對(duì)記載事項(xiàng)。(七)票據(jù)記載事項(xiàng) 任意記載事項(xiàng)是指票據(jù)法不強(qiáng)制當(dāng)事人必須記載而允許當(dāng)事人自行選擇，不記載時(shí)不影響票據(jù)效力，記載時(shí)則產(chǎn)生票據(jù)效力的事項(xiàng)， 如出票人在匯票記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓。 (七)票據(jù)記載事項(xiàng)法律規(guī)定 法律后果（票據(jù)有效性） 絕對(duì)記載事項(xiàng) 必須記載 記載有效不

25、記載無(wú)效 相對(duì)記載事項(xiàng) 應(yīng)當(dāng)記載 記載或不記載，均有效 任意記載事項(xiàng)不作規(guī)定 記載或不記載，均有效 選擇題： 導(dǎo)致票據(jù)無(wú)效的票據(jù)記載事是（ ）。A、絕對(duì)記載事項(xiàng)B、相對(duì)記載事項(xiàng)C、任意記載事項(xiàng)D、非法定記載事項(xiàng) 答案：A 下列各項(xiàng)中，不會(huì)導(dǎo)致票據(jù)行為失效的是：A、未記載付款日期； B、未記載付款地；C、未記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣； D、未記載出票人簽章?！窘馕觯骸看鸢甘茿BC。D項(xiàng)：未記載出票人簽章，導(dǎo)致票據(jù)行為失效，因?yàn)椋骸俺銎比撕炚隆睂儆诮^對(duì)記載事項(xiàng)，缺少該事項(xiàng)的票據(jù)為無(wú)效票據(jù)。A、B項(xiàng)為相對(duì)記載事項(xiàng)，C項(xiàng)為任意記載事項(xiàng)。 (八)票據(jù)喪失 票據(jù)喪失是指票據(jù)因滅失、遺失、被盜等原因而使票據(jù)權(quán)利人

26、脫離其對(duì)票據(jù)的占有。票據(jù)喪失后可以采取掛失止付、公示催告、普通訴訟三種形式進(jìn)行補(bǔ)救。 掛失止付是指失票人將喪失票據(jù)的情況通知付款人或代理付款人，由接受通知的付款人或代理付款人審查后暫停支付的一種方式。 具體包括商業(yè)匯票、支票、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票和銀行本票。（確定了付款人的） 掛失止付不是票據(jù)喪失后采取的必經(jīng)措施，而只是一種暫時(shí)的預(yù)防措施，最終要通過申請(qǐng)公示催告或提起普通訴訟。 掛失止付 公示催告，是指在票據(jù)喪失后由失票人向人民法院提出申請(qǐng)，請(qǐng)求人民法院以公告方式通知不確定的利害關(guān)系人限期申報(bào)權(quán)利，逾期未申報(bào)者，則權(quán)利失效，而由法院通過除權(quán)判決宣告所喪失的票據(jù)無(wú)效的一種制度或程序。失票人

27、應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后3日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告，或者向人民法院提起訴訟。 申請(qǐng)公示催告的主體必須是可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)的最后持票人，失票人不知道票據(jù)的下落，利害關(guān)系人也不明確。公示催告普通訴訟，是指喪失票據(jù)的失票人直接向人民法院提起民事訴訟，要求法院判令承兌人或者出票人向其支付票據(jù)金額的訴訟活動(dòng)。 如果與票據(jù)上的權(quán)利有利害關(guān)系的人是明確的，無(wú)須公示催告，可按一般的票據(jù)糾紛向法院提起訴訟。普通訴訟判斷題： 掛失止付可以確保喪失票據(jù)的當(dāng)事人的票據(jù)權(quán)利。 答案：錯(cuò)誤，掛失止付只是臨時(shí)措施。 例：票據(jù)喪失后，可以采取的補(bǔ)救形式包括（）A、刑事訴訟B、掛失止付C、公示催告D、普

28、通訴訟解答：BCD1.票據(jù)是由出票人依法簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時(shí)或指定的日期向收款人或持票人無(wú)條件支付一定金額并可轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。下列各項(xiàng)中，屬于票據(jù)的有（ABC）。A.匯票B.本票 C.支票 D.信用卡2.(多選)下列屬于票據(jù)當(dāng)事人的有（ABCD ）。A.出票人B.付款人C.收款人D.保證人3.根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于基本當(dāng)事人的是（A）A.出票人 B.背書人 C.承兌人 D.保證人4.依法定方式簽發(fā)票據(jù)，并將票據(jù)交付給收款人的人稱為（B）A.背書人 B.出票人C.收款人 D.付款人 5.接受匯票出票人的付款委托同意承擔(dān)支付票款義務(wù)的人，是指(C )。 A、被背書人

29、B、背書人 C、承兌人 D、保證人6.（多選）下列各項(xiàng)中，可以行使票據(jù)追索權(quán)的當(dāng)事人有（ABCD）。A.票載收款人 B.代為清償票據(jù)債務(wù)的保證人 C.最后被背書人 D.代為清償票據(jù)債務(wù)的背書人7.行使票據(jù)追索權(quán)的當(dāng)事人除票載收款人和最后被背書人之外，還可能是代為清償票據(jù)債務(wù)的保證人、背書人。（）正確8.(多選)甲簽發(fā)一張匯票給乙，匯票上記載收款人乙、保證人丙等事項(xiàng)。乙在法定時(shí)間內(nèi)向甲提示承兌后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁。丁又將該匯票背書轉(zhuǎn)讓張三。張三在法定期限內(nèi)向付款人請(qǐng)求付款，未獲付款。根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，應(yīng)承擔(dān)該匯票責(zé)任的有（ABCD） A.甲 B.乙 C.丙 D.丁9.下列屬于票據(jù)行

30、為的是（ ABCD）。A.出票B.背書C.承兌D.保證10.票據(jù)行為是指能夠產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的法律行為。下列各項(xiàng)中，屬于票據(jù)行為的有（ABC）A.出票 B.背書 C.承兌 D.付款11.(多選)根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于票據(jù)行為的有（）。 A.票據(jù)喪失后向銀行掛失止付的行為 B.出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的行為 C.匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并簽章的行為 D.票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的行為 12.(多選)以下敘述中，正確的包括（ABD） A.票據(jù)是出票人依法簽發(fā)的有價(jià)證券 B.票據(jù)金額應(yīng)由出票人自己支付或委托付

31、款人支付 C.票據(jù)行為只包括出票、背書和承兌 D.票據(jù)簽章是票據(jù)行為生效的重要條件14.(多選)匯票中未記載付款地的，可以付款人的以下法定地點(diǎn)為付款地（ABC）A.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所B.住所C.經(jīng)常居住地D.主要財(cái)產(chǎn)所在地15.票據(jù)記載事項(xiàng)是指依法在票據(jù)上記載票據(jù)相關(guān)內(nèi)容的行為。下列關(guān)于票據(jù)記載事項(xiàng)的表述中，正確的是（D）A.票據(jù)記載事項(xiàng)可分為絕對(duì)記載事項(xiàng)和相對(duì)記載事項(xiàng)B.票據(jù)記載事項(xiàng)可分為絕對(duì)記載事項(xiàng)和任意記載事項(xiàng)C.票據(jù)記載事項(xiàng)可分為相對(duì)記載事項(xiàng)和任意記載事項(xiàng)D.票據(jù)記載事項(xiàng)可分為絕對(duì)記載事項(xiàng)，相對(duì)記載事項(xiàng)和任意記載事項(xiàng)16.根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，會(huì)導(dǎo)致票據(jù)失效的是（D）。 A.未記載付款日

32、期 B.未記載付款地 C.未記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣 D.未記載出票人簽章17.票據(jù)喪失后只能通過普通訴訟一種形式進(jìn)行補(bǔ)救。（） 錯(cuò)18.票據(jù)喪失后，可以采取的補(bǔ)救措施有（ABC）A.普通訴訟B.公示催告C.掛失止付D.登報(bào)聲明19.票據(jù)上的簽章因票據(jù)行為的性質(zhì)不同、簽章當(dāng)事人的不同而不同，票據(jù)轉(zhuǎn)讓時(shí)由（B ）簽章。 A.出票人 B.背書人 C.承兌人 D.保證人20.銀行匯票的絕對(duì)記載事項(xiàng)是（ D）。 A.付款日期 B.付款地 C.出票地 D.出票人簽章21.(多選)票據(jù)是由出票人簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時(shí)或指定的日期向收款人或持票人無(wú)條件支付一定金額的有價(jià)證券。在我國(guó)，票據(jù)包括（A

33、BCD ）. A銀行匯票 B商業(yè)匯票 C銀行本票 D商業(yè)本票1.ABC, 2.ABCD, 3.A, 4.B, 5.C 6.ABCD.7., 8.ABCD, 9.ABCD 10.ABC, 11.BCD,12.ABD, 14.ABC, 15.D, 16.D, 17. 18.ABC, 19.B, 20.D, 21ABCD二、支票（一）支票的概念（二）支票的種類 （三）支票的出票（四）支票的付款（五）支票的辦理要求(一)支票的概念和種類1.概念：支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 支票的基本當(dāng)事人包括出票人、付款人和收款人

34、。出票人即存款人，是在經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理支票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個(gè)人。付款人是出票人的開戶銀行。 持票人可以是票面上填明的收款人，也可以是經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的被背書人。(一)支票的概念和種類依不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，可以對(duì)支票做不同的分類。支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票?，F(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金。(一)支票的概念和種類判斷題：支票都可以支取現(xiàn)金。答案：錯(cuò)誤，現(xiàn)金支票和非劃線普通支票才能支取現(xiàn)金。 （三）支票的記載事項(xiàng)1.支

35、票的絕對(duì)記載事項(xiàng) （1）表明“支票”的字樣；（2）無(wú)條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。注意：與商業(yè)匯票比較，支票必須記載事項(xiàng)沒有收款人。為了發(fā)揮支票靈活便利的特點(diǎn)，支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記，未補(bǔ)記前不得背書轉(zhuǎn)讓。2.支票的相對(duì)記載事項(xiàng)（1）付款地。未記載付款地的，付款人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所為付款地。 （2） 出票地。支票上未記載出票地的，出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居住地。此外，根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，支票上可以記載非法定記載事項(xiàng)，但這些事項(xiàng)并不發(fā)生支票上的效力。4、支票出票的其他法定規(guī)定（1）不能簽發(fā)空頭支票（2）不得簽發(fā)與預(yù)留簽章不

36、符的支票5、出票的效力【例題】根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，關(guān)于支票說法正確的是（）。A.支票的收款人可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記B.支票不可以背書轉(zhuǎn)讓C.支票的提示付款期限為出票日起1個(gè)月D.持票人提示付款時(shí)，支票的出票人賬戶金額不足的，銀行應(yīng)先向持票人支付票款【參考答案】A【單選題】銀行審核支票付款的依據(jù)是支票出票人的（）。A.電話號(hào)碼 B.身份證C.支票存根 D.預(yù)留銀行簽章（四）支票的付款 1. 自出票日起10日，但中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外。超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。但是出票人仍應(yīng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。 2.付款人應(yīng)在當(dāng)日足額付款。 3.如果付款人以惡意或者有重大過失付

37、款的，付款后仍不能解除付款責(zé)任。（五）支票的辦理 1、簽發(fā)支票的要求：9不準(zhǔn)不準(zhǔn)簽發(fā)用途弄虛作假的支票，不準(zhǔn)簽發(fā)有缺陷的支票，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)改日期，不準(zhǔn)改收款人名稱，不準(zhǔn)改大小寫金額，不準(zhǔn)先蓋章讓別人代簽發(fā)（5個(gè)不準(zhǔn)簽發(fā)，3個(gè)不準(zhǔn)改，一個(gè)不代簽）2、關(guān)于支票具體要素內(nèi)容的要求：編號(hào)連續(xù)，日期完整，收款人全稱，開戶行名，本單位賬號(hào)，若更改要預(yù)留印鑒，金額規(guī)范，印章齊全，付款印章要清楚，不用藍(lán)墨水寫。3、由專人簽發(fā)。兌付支票的要求兌付方式：（委托銀行收款or 直接向付款人提示付款。）1、用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人提示付款。應(yīng)在背面的收款人出簽

38、章。2、轉(zhuǎn)賬支票向付款人提示付款的，要再背書人簽章欄簽章。3、委托銀行收款的，要在票面記載“委托收款”字樣以及銀行相關(guān)信息等。出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票，使用支付密碼地區(qū)與支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以5但不低于1000元的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2的賠償金。對(duì)屢次簽發(fā)的，銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支票。（考點(diǎn)）Add判斷題1. 張某在銀行存款有1萬(wàn)元，一日，張某簽發(fā)1萬(wàn)1千元的支票，這是空頭支票。答案：正確。2.持票人持用于轉(zhuǎn)賬的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面“收款人簽章”處簽章。答案：錯(cuò)誤，應(yīng)：應(yīng)在支票背面背書人簽章欄簽章，并將支票和填

39、制的進(jìn)賬單送交出票人開戶銀行。選擇題： 張某在銀行存款有1萬(wàn)元，一日，張某簽發(fā)1萬(wàn)1千元的支票，這是空頭支票。張某應(yīng)被罰款（）。A、50 元 B、550 元 C、500 元 D、1000 元析： D。最少1000元。選擇題： 支票的兌付方式有：（ ）。A、委托開戶銀行收款B、郵寄C、直接向付款人提示付款D、匯款 答案：AC判斷題： 用于支取現(xiàn)金的支票可以委托開戶銀行收款。答案：錯(cuò)誤，應(yīng)：僅限于收款人向付款人提示付款。二、商業(yè)匯票 （一）銀行匯票的種類和概念（二）銀行匯票的出票（三）銀行匯票的承兌（四）銀行匯票的付款（五）銀行匯票的背書 （六）銀行匯票的保證 三、商業(yè)匯票（適用范圍相對(duì)較窄）（一

40、）商業(yè)匯票的概念和種類1.商業(yè)匯票，是指收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項(xiàng)的票據(jù)。商業(yè)匯票的收款人、付款人或承兌申請(qǐng)人一般指供貨或購(gòu)貨單位。商業(yè)匯票的付款人為承兌人，其付款地為承兌人所在地。【例題1單選題】下列各項(xiàng)中，不符合票據(jù)法規(guī)定的是（）。A.商業(yè)承兌匯票屬于商業(yè)匯票B.商業(yè)承兌匯票的承兌人可以是銀行以外的付款人C.銀行承兌匯票屬于商業(yè)匯票D.銀行承兌匯票屬于銀行匯票 正確答案D 【例題2單選題】適用于在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間具有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的票據(jù)結(jié)算方式是（）。A.委托收款B.托收承付C.商業(yè)匯票D.匯兌

41、 正確答案C 2.商業(yè)匯票按承兌人的不同，可以分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種。（1）商業(yè)承兌匯票，是指由收款人或付款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌的匯票。（2）銀行承兌匯票，是指收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的匯票。 （二）商業(yè)匯票的出票1、商業(yè)匯票出票人的資格（與付款人有真實(shí)的委托付款關(guān)系）2、絕對(duì)記載事項(xiàng)（七項(xiàng)，比支票多一項(xiàng)“收款人”）3、相對(duì)記載事項(xiàng)（一個(gè)日期兩個(gè)地點(diǎn)）4、商業(yè)匯票出票的效力（1）對(duì)收款人的效力（付款請(qǐng)求權(quán)&追索權(quán)）（2）對(duì)付款人的效力（承兌，主債務(wù)人）（3）對(duì)出票人的效力（付款人不付款的，由出票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任） （三）商業(yè)匯票的承

42、兌商業(yè)匯票可以由付款人簽發(fā)，也可以由收款人簽發(fā)，但都必須經(jīng)過承兌。只有經(jīng)過承兌的商業(yè)匯票才具有法律效力，承兌人負(fù)有到期無(wú)條件付款的責(zé)任。承兌不得附條件（單純承兌）【例題】根據(jù)支付結(jié)算法律制度的規(guī)定。商業(yè)匯票的付款期限，自匯票出票之日起，最長(zhǎng)不得超過（）。A.10日 B.1個(gè)月C.3個(gè)月 D.6個(gè)月【參考答案】D 見pg99承兌是匯票特有的制度承兌的程序1、提示承兌： A：拿到票據(jù)時(shí)，票據(jù)上就有注明付款日期的：應(yīng)在匯票到期日前向付款人提示承兌。 B：見到票據(jù)后，再定付款日期的：應(yīng)在出票日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌。C：見票即付的匯票：無(wú)需提示承兌。2、承兌人3日內(nèi)應(yīng)做出是否承兌的決定，接受承兌了的，應(yīng)在

43、回單注明提示承兌日期，并簽章。3、退回已承兌的匯票給持票人。讓其到期再去取錢。 （四）商業(yè)匯票的付款商業(yè)匯票的提示付款期限自匯票到期日起l0 日內(nèi)。超出期限的，喪失對(duì)前手的追索權(quán)，仍可以向承兌人，付款人要求付款。（到期了才可以提示付款）當(dāng)日足額支付（五）商業(yè)匯票的背書1.商業(yè)匯票均可以背書轉(zhuǎn)讓。背書必須記載下列事項(xiàng)：（1）背書人簽章。（2）被背書人名稱；未記載上述事項(xiàng)之一的，背書無(wú)效。 2.票據(jù)出票人在票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓（喪失流通性）。其直接后手再背書轉(zhuǎn)讓的，出票人對(duì)其直接后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任，對(duì)被背書人提示付款或委托收款的票據(jù)，銀行不予以受理。3.將匯票的一

44、部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無(wú)效。4.背書要連續(xù)5.禁止背書的情況： A、被拒絕承兌的 B、被拒絕付款的 C、超過付款提示期限的【例 多選題】根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各背書情形中，屬于背書無(wú)效的有（）。 A.將匯票金額全部轉(zhuǎn)讓給甲某B.將匯票金額的一半轉(zhuǎn)讓給甲某C.將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給甲某和乙某D.將匯票金額轉(zhuǎn)讓給甲某但要求甲某不得對(duì)背書人行使追索權(quán) 正確答案BC （六）商業(yè)匯票的保證1.商業(yè)承兌匯票的債務(wù)可以由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。保證人必須由票據(jù)債務(wù)人以外的其他人擔(dān)當(dāng)。2.保證人為二人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。3.保證不得附有條件六、信用卡（一）概念和種類1

45、.信用卡是指商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，且具有消費(fèi)信用的特制載體卡片。2.按使用對(duì)象分為：?jiǎn)挝豢ê蛡€(gè)人卡3.根據(jù)信用等級(jí)不同分為：金卡、銀卡、普通卡 4.按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鹂煞譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩類。（1）.貸記卡先消費(fèi)后還款，享有一定的免息期，但存款無(wú)息。 2.準(zhǔn)貸記卡持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。準(zhǔn)貸記卡存款有利息，在規(guī)定的有限信用額度內(nèi)透支消費(fèi)、取現(xiàn)，收取一定的利息，但不存在一定的免息還款期?！纠}】下列銀行卡中，屬于信用卡的有（）。A.貸記卡B.轉(zhuǎn)賬卡C.專用卡D.準(zhǔn)貸記卡【參考答案】AD （二）申領(lǐng)與銷戶1.凡在中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶的單位，可憑中國(guó)人民銀行核發(fā)的開戶許可證書申領(lǐng)單位卡。單位卡可以申領(lǐng)若干張。具有完全民事行為能力的公民可以申請(qǐng)個(gè)人卡。 注意陷阱：不是全體公民申領(lǐng)的附屬卡最多不得超過2張 2.單位或個(gè)人申領(lǐng)信用卡，應(yīng)按規(guī)定填制申請(qǐng)表