化工股份有限公司（化肥）物流公司年度激勵(lì)兌現(xiàn)審計(jì)報(bào)告

1、化工股份物流公司年度激勵(lì)兌現(xiàn)審計(jì)報(bào)告根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)安排，審計(jì)督察部于年7月份對(duì)化工股份 物流公司（以下簡(jiǎn)稱物流公司）年度激勵(lì)兌現(xiàn)情況 進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：一、基本情況年度物流公司設(shè)倉(cāng)儲(chǔ)部、裝卸隊(duì)、配送隊(duì)、物流部四個(gè) 部門，共有269名員工，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)如下：部門實(shí)施科室工程基礎(chǔ)目標(biāo)理想目標(biāo)倉(cāng)儲(chǔ)部成品室破件短重潮件賠償原料室破件短重潮件賠償管理升溢配件室柴油銷售裝卸隊(duì)裝卸隊(duì)裝卸方式改變及對(duì)外盈利配送隊(duì)配送隊(duì)改變配送方式物流部物流部收取物流保險(xiǎn)金物流部對(duì)外罰款物流火運(yùn)運(yùn)費(fèi)結(jié)算結(jié)余物流政府政策合計(jì)激勵(lì)考核兌現(xiàn)比例：1、基礎(chǔ)目標(biāo)以內(nèi)，給予5%激勵(lì)；2、基礎(chǔ)目標(biāo)至理想目標(biāo)的局部，給予10%激勵(lì)

2、；3、超出理想目標(biāo)的局部，給予15%的激勵(lì)；4、倉(cāng)儲(chǔ)部破件罰款及物流部對(duì)外罰款按照40%給予物流 公司激勵(lì)；5、物流公司減員減少的工資，按照40%給予激勵(lì)。二、審計(jì)情況經(jīng)過(guò)檢查化工股份（以下簡(jiǎn)稱公司）、農(nóng)資有 限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）和物流（以下簡(jiǎn)稱物流公 司）的財(cái)務(wù)賬套、合同協(xié)議及交款單等資料，我們對(duì)物流公 司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的各項(xiàng)完成量的審減額為萬(wàn)元和依據(jù)其激 勵(lì)考核兌現(xiàn)比例計(jì)算應(yīng)兌現(xiàn)金的審減額為萬(wàn)元，各項(xiàng)完成量 的審計(jì)認(rèn)定額為萬(wàn)元和應(yīng)兌現(xiàn)金的審計(jì)認(rèn)定額為萬(wàn)元，具體 明細(xì)如下：金額單位：萬(wàn)元序號(hào)部門實(shí)施科室工程名稱報(bào)審額審減額審定額年完成量應(yīng)兌現(xiàn)金 額年完成量應(yīng)兌現(xiàn)金 額年完成量應(yīng)兌現(xiàn)金 額1倉(cāng)

3、儲(chǔ)部成品室破件短重潮件賠償2原料室破件短重潮件賠償3管理升溢4配件室柴油銷售5裝卸隊(duì)裝卸隊(duì)裝卸方式改變及對(duì)外盈利6配送隊(duì)配送隊(duì)改變配送方式7物流部物流部收取物流保險(xiǎn)金8物流部對(duì)外罰款9物流火運(yùn)運(yùn)費(fèi)結(jié)算結(jié)余10物流政府政策合計(jì)1、破件短重潮件賠償（成品室）物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)檢查公 司的財(cái)務(wù)賬套已收到成品室交來(lái)罰款萬(wàn)元；審計(jì)認(rèn)定：該項(xiàng) 完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元。2、破件短重潮件賠償（原料室）物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)檢查公司和公司的財(cái)務(wù)賬套已收到公司破件短重款元和少件收款 元，公司破件短重款元和少件收款元及原料室交來(lái)罰款元； 審計(jì)認(rèn)定：該項(xiàng)完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌

4、現(xiàn)金額萬(wàn)元。3、管理升溢物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)過(guò)檢 查公司和公司的財(cái)務(wù)賬套已按三次盤點(diǎn)情況及相應(yīng)單價(jià)進(jìn) 行賬務(wù)調(diào)平，其年12月26日的盤點(diǎn)使用公司財(cái)務(wù)調(diào)平單價(jià) 與結(jié)存單價(jià)存在局部差異致使多調(diào)整萬(wàn)元，審計(jì)調(diào)減：完成 量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；審計(jì)認(rèn)定：該項(xiàng)完成量萬(wàn)元及應(yīng) 兌現(xiàn)金額萬(wàn)元。4、柴油銷售物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)過(guò)檢 查公司和公司的財(cái)務(wù)賬套未發(fā)現(xiàn)此項(xiàng)內(nèi)容銷售利潤(rùn)，審計(jì)調(diào) 減：完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；審計(jì)認(rèn)定:該項(xiàng)完成量0 元及應(yīng)兌現(xiàn)金額0元。5、裝卸方式改變及對(duì)外盈利物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額元；經(jīng)核對(duì)人 資部與裝卸部裝卸量，以物流公

5、司年經(jīng)營(yíng)方案中的薪酬編制 為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算應(yīng)發(fā)金額與實(shí)發(fā)金額，發(fā)現(xiàn)出勤獎(jiǎng)多計(jì)萬(wàn)元（其 中出勤26天以上為滿勤獎(jiǎng)）、施豐節(jié)約噸提成多計(jì)1.79萬(wàn) 元（4月份袋裝裝卸量差異）和應(yīng)扣除年購(gòu)入固定資產(chǎn)-裝車 機(jī)的原值萬(wàn)元，綜上審計(jì)調(diào)減：完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn) 元；審計(jì)認(rèn)定:該項(xiàng)完成量。萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額。萬(wàn)元。6、改變配送方式物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)過(guò)檢 查公司財(cái)務(wù)賬套中托包領(lǐng)用和年固定資產(chǎn)卡片，發(fā)現(xiàn)應(yīng)扣除 領(lǐng)用托包條金額萬(wàn)元（托包作為低值易耗品不能按照固定資 產(chǎn)方式計(jì)提折舊而應(yīng)該在領(lǐng)用時(shí)一次性攤銷）和年新購(gòu)鏟車 和叉車折舊萬(wàn)元，綜上審計(jì)調(diào)減：完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額 萬(wàn)元；審計(jì)認(rèn)定:該項(xiàng)

6、完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元7、收取物流保險(xiǎn)金物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)檢查 公司的財(cái)務(wù)賬套已收到信息費(fèi)萬(wàn)元；審計(jì)認(rèn)定：該項(xiàng)完成量 萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元。8、對(duì)外罰款物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)檢查 公司的財(cái)務(wù)賬套已收到物流部對(duì)外罰款萬(wàn)元，審計(jì)認(rèn)定：該 項(xiàng)完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元。9、火運(yùn)運(yùn)費(fèi)結(jié)算結(jié)余物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)過(guò)檢 查物流公司年實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)萬(wàn)元，應(yīng)扣除其中替公司租賃 叉車凈利潤(rùn)萬(wàn)元，審計(jì)調(diào)減：完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元; 審計(jì)認(rèn)定：該項(xiàng)完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元。10、政府政策物流公司報(bào)審年完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬(wàn)元；經(jīng)檢查 物流公司的財(cái)務(wù)賬套已收到臨沂商城管理委員會(huì)給的企業(yè)政策性補(bǔ)貼萬(wàn)元；審計(jì)認(rèn)定：該項(xiàng)完成量萬(wàn)元及應(yīng)兌現(xiàn)金額 萬(wàn)元。三、其他事項(xiàng)1、物流公司年度、年度和年度（激勵(lì)工資按審定數(shù)）工資總額、員工人數(shù)和人均工資情況如下表:工資/人索年度年度年度基本工資（萬(wàn)元）激勵(lì)工資（萬(wàn)元）工資總額（萬(wàn)元）員工人數(shù)人均工資（萬(wàn)元）2、各物流商的運(yùn)輸量及保證金收取情況年度23家物流商（9家汽運(yùn)物流商和14家海運(yùn)物流商）共運(yùn)輸678,724.18噸，共收到運(yùn)輸保證金170萬(wàn)元。序號(hào)物流商運(yùn)輸方式年運(yùn)輸噸位保證金（萬(wàn)元）備注1汽運(yùn)2汽運(yùn)3汽運(yùn)4汽運(yùn)5汽運(yùn)年10月份已退6汽運(yùn)7汽運(yùn)8汽運(yùn)9汽運(yùn)10海運(yùn)11海運(yùn)1