公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度完整篇

1、公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度1風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范諾澤投資管理（北京）有限公司的風(fēng)險(xiǎn)管理， 建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，結(jié)合公司 的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度旨在公司為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證：（一）將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；（二）實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠；（三）確保法律法規(guī)的遵循；（四）提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率；（五）確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì) 劃，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。第三條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指公司圍繞戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目 標(biāo)，通過(guò)在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流 程，建立健全

2、風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供保 證的過(guò)程和方法。第四條公司不可控風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng) 險(xiǎn)的不確定性事項(xiàng)，可能對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)產(chǎn)生的影響。第五條按照風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，風(fēng)險(xiǎn)分為低、中、高風(fēng)險(xiǎn)。第六條本制度適用于本公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系及職責(zé)分工第八條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系由公司董事會(huì)（下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管 理委員會(huì)）、監(jiān)事會(huì)、各職能部門及子公司內(nèi)設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)職能部門 或崗位構(gòu)成。第九條公司各職能部門為風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理委 員會(huì)及監(jiān)事會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防線；董事會(huì)及股東大會(huì)為風(fēng)險(xiǎn) 管理第三道防線。第十條公司各職能部門在風(fēng)險(xiǎn)控制管理方面的主要職責(zé)：（一）公司

3、各職能部門按照公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估的總體方案，根據(jù)業(yè)務(wù)分工，配合內(nèi)控組織，識(shí)別、分析相 關(guān)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案；（二）根據(jù)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)和確定的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案，按照公司確 定的控制設(shè)計(jì)方法和描述工具，設(shè)計(jì)并記錄相關(guān)控制，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn) 管理的要求，修改完善控制設(shè)計(jì)。包括：建立控制管理制度，按 照規(guī)定的方法和工具描述業(yè)務(wù)流程，編制風(fēng)險(xiǎn)控制文檔和程序文 件等；（三）組織控制制度的實(shí)施，監(jiān)督控制制度的實(shí)施情況，發(fā) 現(xiàn)、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進(jìn)意見并予以實(shí)施。 對(duì)于重大缺陷和實(shí)質(zhì)性漏洞，除向各子公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情況外，還 應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)及董事會(huì)反饋情況，以便公司監(jiān)控內(nèi)部控制體系的運(yùn)

4、行情況；（四）配合內(nèi)控組織等部門對(duì)控制失效造成重大損失或不良 影響的事件進(jìn)行調(diào)查、處理。第十一條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，并 監(jiān)督其實(shí)施的有效性；監(jiān)事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)建立公司風(fēng) 險(xiǎn)管理體系、制度和流程等日常管理工作。第十二條公司各職能部門負(fù)責(zé)人和子公司負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)控 制的第一責(zé)任人，履行風(fēng)險(xiǎn)控制職能，執(zhí)行具體的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 建立部門內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位職責(zé)和部門內(nèi)全面、合理 的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并針對(duì)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程。第十三條控股子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和職責(zé)分工的設(shè)置，分別參 照上述第八條、第九條的規(guī)定制定。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和基本流程第十四條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的

5、總體目標(biāo)是：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)與識(shí)別 程序，預(yù)先發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆，提前采取必要的預(yù)控措施，以達(dá)到規(guī) 避風(fēng)險(xiǎn)，減少損失的目標(biāo)；對(duì)于已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，首先通過(guò)已有的 控制措施予以控制，進(jìn)而采取補(bǔ)償措施進(jìn)行控制，把風(fēng)險(xiǎn)損失降 低到最小限度。第十五條公司風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程主要包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定與實(shí)施；（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告與預(yù)警;（四）風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)的處理；（五）風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定與實(shí)施第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理策略是指，公司根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境及董事會(huì) 制定的公司發(fā)展戰(zhàn)略所確定的公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體方針。第十七條風(fēng)險(xiǎn)管理策略由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定，經(jīng)董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)評(píng)估后確定。監(jiān)事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)

6、管理委員會(huì)負(fù)責(zé)將公司風(fēng)險(xiǎn)管 理策略落實(shí)到公司制度和流程管理中，協(xié)助各業(yè)務(wù)部門完善其業(yè) 務(wù)制度和流程，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施情況和效果進(jìn)行檢查和 評(píng)價(jià)。第十八條現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制度、流程的可行性或有效性， 如因內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化而受到嚴(yán)重影響，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修訂和調(diào) 整。第十九條公司在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略的過(guò)程中，建立和不斷完 善授權(quán)體系，公司所有部門和分支機(jī)構(gòu)必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開 展工作。在各項(xiàng)規(guī)章制度中要明確報(bào)告路線和程序，使風(fēng)險(xiǎn)信息 能夠及時(shí)傳遞到相關(guān)的部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。第二十條公司各職能部門可以根據(jù)本辦法，針對(duì)本部門業(yè)務(wù) 的特點(diǎn)，制定本部門業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則，納入公司管理制 度體系。第五章

7、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二十一條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，對(duì)公 司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。第二十二條公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要經(jīng)過(guò)確立風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng) 險(xiǎn)接受程度、目標(biāo)制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策等六個(gè) 基本程序來(lái)進(jìn)行。第二十三條確立公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)接受程度是公司 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)。（一）公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念是公司如何認(rèn)知整個(gè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程（從 戰(zhàn)略制定和實(shí)施到公司日?；顒?dòng)）中的風(fēng)險(xiǎn)為特征的公司共有的 信念和態(tài)度。公司實(shí)行穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng) 目采取謹(jǐn)慎介入的態(tài)度。（二）風(fēng)險(xiǎn)接受程度是指公司在追求目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過(guò)程中愿意接 受的風(fēng)險(xiǎn)程度。一般來(lái)講，公司可將風(fēng)險(xiǎn)接受程度分

8、為三類：“高”、“中，或“低七高風(fēng)險(xiǎn)是指影響金額達(dá)到公司資產(chǎn)總額30%以上或公司主 營(yíng)業(yè)務(wù)收入30%以上；中風(fēng)險(xiǎn)是指影響金額達(dá)到公司資產(chǎn)總額 10%以上不足30%或公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10%以上不足30%；低 風(fēng)險(xiǎn)是指影響金額達(dá)到公司資產(chǎn)總額10%以下或公司主營(yíng)業(yè)務(wù) 收入10%以下。公司從定性角度考慮風(fēng)險(xiǎn)接受程度，整體上講，公司把風(fēng)險(xiǎn) 接受程度確定為“低”類，即公司在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，采取謹(jǐn)慎 的風(fēng)險(xiǎn)管理態(tài)度，可以接受較低程度的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。公司的風(fēng)險(xiǎn)接 受程度選擇也與公司的風(fēng)險(xiǎn)管理理念保持一致。第二十四條目標(biāo)制定是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的前 提。公司必須首先制定目標(biāo)，在此之后，才能識(shí)別和評(píng)估影響

9、目 標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)并且采取必要的行動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施控制。公司目 標(biāo)包括戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo)和財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)四個(gè)方 面。目標(biāo)確定必須符合國(guó)家的法律法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公 司戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就是識(shí)別可能阻礙實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)、阻礙 公公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度1風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范*有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的風(fēng)險(xiǎn)管理， 建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保證公司 安全、穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，根據(jù)公司法、會(huì)計(jì)法、 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī) 定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度旨在公司為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證：（

10、一）將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；（二）實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠；（三）確保法律法規(guī)的遵循；（四）提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率；（五）確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì) 劃，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。第三條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指公司圍繞戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目 標(biāo)，通過(guò)在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流 程，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供保 證的過(guò)程和方法。第四條公司風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)的不確定性事項(xiàng)可能對(duì)公司實(shí)現(xiàn) 其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。第五條按照公司目標(biāo)的不同對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，公司風(fēng)險(xiǎn)分 為：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

11、（一）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確，影響戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)面因素。（二）法律風(fēng)險(xiǎn)：沒有全面、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)和政 策規(guī)定規(guī)定，影響合規(guī)性目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素。（三）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：包括財(cái)務(wù)報(bào)告失真風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)安全受到威 脅風(fēng)險(xiǎn)和舞弊風(fēng)險(xiǎn)。1、財(cái)務(wù)報(bào)告失真風(fēng)險(xiǎn)：沒有完全按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì) 制度的規(guī)定組織會(huì)計(jì)核算和編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，沒有按規(guī)定披露 相關(guān)信息，導(dǎo)致財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和信息披露不完整、不準(zhǔn)確、不及 時(shí)。2、資產(chǎn)安全受到威脅風(fēng)險(xiǎn)：沒有建立或?qū)嵤┫嚓P(guān)資產(chǎn)管理 制度，導(dǎo)致公司的資產(chǎn)如設(shè)備、存貨、有價(jià)證券和其他資產(chǎn)的使 用價(jià)值和變現(xiàn)能力的降低或消失。3、舞弊風(fēng)險(xiǎn)：以故意的行為獲得不公平或非正當(dāng)

12、的收益。（四）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營(yíng)決策的不當(dāng)，妨礙或影響經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí) 現(xiàn)的因素。包括但不限于：1、生產(chǎn)環(huán)節(jié)：包括擬定生產(chǎn)計(jì)劃、開出用料清單、儲(chǔ)存原 材料、投入生產(chǎn)、計(jì)算存貨生產(chǎn)成本、計(jì)算銷貨成本、質(zhì)量控制 等。2、采購(gòu)及付款環(huán)節(jié)：包括采購(gòu)申請(qǐng)、處理采購(gòu)單、驗(yàn)收貨 物、填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或處理退貨、記錄應(yīng)付賬款、核準(zhǔn)付款等。3、銷貨及收款環(huán)節(jié)：包括訂單處理、信用管理、運(yùn)送貨物、開出銷貨發(fā)票、確認(rèn)收入及應(yīng)收賬款等。4、固定資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)：包括固定資產(chǎn)的自建、購(gòu)置、處置、 維護(hù)、保管與記錄等。5、貨幣資金管理環(huán)節(jié)：包括貨幣資金的入賬、劃出、記錄、 報(bào)告、出納和財(cái)務(wù)人員的授權(quán)等。6、關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)：包括關(guān)聯(lián)方的界定，關(guān)

13、聯(lián)交易的定價(jià)、 授權(quán)、執(zhí)行、報(bào)告和記錄等。7、擔(dān)保與融資環(huán)節(jié)：包括借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行 新股、發(fā)行債券等的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等。8、投資環(huán)節(jié)：包括投資有價(jià)證券、股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性 資產(chǎn)、金融衍生品及其他長(zhǎng)、短期投資、委托理財(cái)、募集資金使 用的決策、執(zhí)行、保管與記錄等。9、人事管理環(huán)節(jié)：包括雇用、簽訂聘用合同、培訓(xùn)、辭退、 計(jì)算薪金、計(jì)算個(gè)人所得稅及各項(xiàng)代扣款、薪資記錄、薪資支付、 考勤及考核等。第六條按照風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，風(fēng)險(xiǎn)分為低、中、高風(fēng)險(xiǎn)。第七條本制度適用于公司及公司控股子公司。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系及職責(zé)分工第八條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系由公司董事會(huì)（下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管 理委員會(huì)）、監(jiān)事會(huì)

14、、各職能部門及子公司內(nèi)設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)職能部門 或崗位構(gòu)成。第九條公司各職能部門為風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線；風(fēng)險(xiǎn)管理委 員會(huì)及監(jiān)事會(huì)為風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防線；董事會(huì)及股東大會(huì)為風(fēng)險(xiǎn) 管理第三道防線。第十條公司各職能部門在風(fēng)險(xiǎn)控制管理方面的主要職責(zé)：（一）公司各職能部門按照公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估的總體方案，根據(jù)業(yè)務(wù)分工，配合內(nèi)控組織，識(shí)別、分析相 關(guān)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案；（二）根據(jù)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)和確定的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案，按照公司確 定的控制設(shè)計(jì)方法和描述工具，設(shè)計(jì)并記錄相關(guān)控制，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn) 管理的要求，修改完善控制設(shè)計(jì)。包括：建立控制管理制度，按 照規(guī)定的方法和工具描述業(yè)務(wù)流程，編制風(fēng)險(xiǎn)控制文檔和程

15、序文 件等；（三）組織控制制度的實(shí)施，監(jiān)督控制制度的實(shí)施情況，發(fā) 現(xiàn)、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進(jìn)意見并予以實(shí)施。 對(duì)于重大缺陷和實(shí)質(zhì)性漏洞，除向各子公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情況外，還 應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)及董事會(huì)反饋情況，以便公司監(jiān)控內(nèi)部控制體系的 運(yùn)行情況；（四）配合內(nèi)控組織等部門對(duì)控制失效造成重大損失或不良 影響的事件進(jìn)行調(diào)查、處理。第十一條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，并 監(jiān)督其實(shí)施的有效性；監(jiān)事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)建立公司風(fēng) 險(xiǎn)管理體系、制度和流程等日常管理工作。第十二條公司各職能部門負(fù)責(zé)人和子公司負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)控 制的第一責(zé)任人，履行風(fēng)險(xiǎn)控制職能，執(zhí)行具體的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 建立部門

16、內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位職責(zé)和部門內(nèi)全面、合理 的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并針對(duì)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程。第十三條控股子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和職責(zé)分工的設(shè)置，分別參 照上述第八條、第九條的規(guī)定制定。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和基本流程第十四條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)與識(shí)別 程序，預(yù)先發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆，提前采取必要的預(yù)控措施，以達(dá)到規(guī) 避風(fēng)險(xiǎn)，減少損失的目標(biāo)；對(duì)于已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，首先通過(guò)已有的 控制措施予以控制，進(jìn)而采取補(bǔ)償措施進(jìn)行控制，把風(fēng)險(xiǎn)損失降 低到最小限度。第十五條公司風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程主要包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定與實(shí)施；（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告與預(yù)警；（四）風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)的處理；（

17、五）風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定與實(shí)施第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理策略是指，公司根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境及董事會(huì)制定的公司發(fā)展戰(zhàn)略所確定的公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體方針。第十七條風(fēng)險(xiǎn)管理策略由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定，經(jīng)董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)評(píng)估后確定。監(jiān)事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)將公司風(fēng)險(xiǎn)管 理策略落實(shí)到公司制度和流程管理中，協(xié)助各業(yè)務(wù)部門完善其業(yè) 務(wù)制度和流程，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施情況和效果進(jìn)行檢查和 評(píng)價(jià)。公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度匯編1擔(dān)保項(xiàng)目受理流程擔(dān)保項(xiàng)目受理是指擔(dān)?？蛻粝蚬咎岢鑫袚?dān)保申請(qǐng)，在向 公司提出所需基本資料后，公司業(yè)務(wù)部依據(jù)業(yè)務(wù)受理?xiàng)l件，對(duì)擔(dān) 保項(xiàng)目作出初步判斷和篩選，決定是否受理?yè)?dān)保項(xiàng)目。1.1擔(dān)?？?/p>

18、戶在向公司業(yè)務(wù)部提出委托擔(dān)保申請(qǐng)意向后，客 戶經(jīng)理需將委托擔(dān)保申請(qǐng)書（見附件1）和企業(yè)貸款擔(dān)保 項(xiàng)目資料清單（見附件2）交予擔(dān)保客戶填寫并準(zhǔn)備資料，同 時(shí)向擔(dān)?？蛻籼峁┕居嘘P(guān)對(duì)外宣傳資料；1.2在擔(dān)?？蛻籼峤晃袚?dān)保申請(qǐng)書和按企業(yè)貸款擔(dān) 保項(xiàng)目資料清單及所需基本資料后，客戶經(jīng)理依據(jù)業(yè)務(wù)受理?xiàng)l 件，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目做出初步判斷和篩選，應(yīng)于半個(gè)工作日內(nèi)決定是 否受理，確定受理的談定擔(dān)保費(fèi)率、金額、期限后，內(nèi)部填制合同評(píng)審單簽訂擔(dān)保服務(wù)協(xié)議（見附件3）,到風(fēng)險(xiǎn)管理部取 得擔(dān)保項(xiàng)目受理編號(hào)；1.3風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)合同評(píng)審單擔(dān)保服務(wù)協(xié)議，填寫 擔(dān)保資料項(xiàng)目（附件4），及時(shí)跟蹤擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)展情況，確定 擔(dān)保項(xiàng)目受

19、理編號(hào)，公司可根據(jù)自身信息統(tǒng)計(jì)和管理的需要在本 流程統(tǒng)一要求的基礎(chǔ)上增加登記薄內(nèi)容。1.4對(duì)不符合業(yè)務(wù)受理?xiàng)l件的擔(dān)保項(xiàng)目，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)填 寫企業(yè)評(píng)分表（附件5）企貸部否單情況表（附件6）報(bào)部 門經(jīng)理及總經(jīng)理，總經(jīng)理簽批后填至客戶函（見附件7）發(fā)送給擔(dān)?？蛻簦ㄐ鑿?fù)印一份歸檔），同時(shí)將擔(dān)保項(xiàng)目檔案報(bào) 至風(fēng)險(xiǎn)管理部門歸檔留存（擔(dān)保客戶如要求取回，客戶經(jīng)理可將 擔(dān)保項(xiàng)目檔案資料復(fù)印后歸檔）；1.5決定受理?yè)?dān)保項(xiàng)目后，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)通知擔(dān)?？蛻簦?準(zhǔn)備開展擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查；1.6公司其他部門或人員接洽擔(dān)保客戶，均需轉(zhuǎn)交給業(yè)務(wù)部 經(jīng)理受理；1.7擔(dān)保項(xiàng)目受理流程結(jié)束時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部保留擔(dān)保服務(wù) 協(xié)議，客戶經(jīng)理

20、收取擔(dān)保項(xiàng)目檔案資料委托擔(dān)保申請(qǐng)書和 企業(yè)貸款擔(dān)保項(xiàng)目資料清單及擔(dān)保客戶基本資料。擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查流程擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查是指公司業(yè)務(wù)部對(duì)擔(dān)保客戶開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，收 集和核查相關(guān)資料，在委托擔(dān)保申請(qǐng)書和企業(yè)貸款擔(dān)保項(xiàng)目資料清單及擔(dān)?？蛻艋举Y料上撰寫擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查表（見 附件8）。1.1擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)行雙人落實(shí)制度，即兩名客戶經(jīng)理按崗位工 作職責(zé)共同開展擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查；1.2客戶經(jīng)理依據(jù)擔(dān)?？蛻艋厩闆r，負(fù)責(zé)與擔(dān)?？蛻羧〉?聯(lián)系，確定現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的時(shí)間、調(diào)查程序和調(diào)查內(nèi)容；1.3客戶經(jīng)理按照與客戶約定的時(shí)間到擔(dān)?？蛻衄F(xiàn)場(chǎng)開展調(diào)湖北匯昌投資擔(dān)保有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度匯編查，收集和核查相關(guān)資料，根據(jù)調(diào)查提綱內(nèi)容做好現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

21、記錄；視具體調(diào)查內(nèi)容，應(yīng)向第三方詢證和核實(shí)；1.4在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，擔(dān)保客戶提供資料齊全以及取得評(píng)估師或 評(píng)估公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書或?qū)Ψ磽?dān)保資產(chǎn)估值后，客戶經(jīng)理 應(yīng)于三個(gè)工作日內(nèi)完成擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告（見附件十）；1.5客戶經(jīng)理將委托擔(dān)保事情書、企業(yè)貸款擔(dān)保項(xiàng)目資 料清單、擔(dān)?？蛻艋举Y料、擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告按順序歸檔 交由部門經(jīng)理審核，擔(dān)保事業(yè)部簽字交風(fēng)險(xiǎn)管理部。1.6擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查流程結(jié)束時(shí)，擔(dān)保項(xiàng)目歸檔資料應(yīng)至少包 括：擔(dān)保資料目錄委托擔(dān)保申請(qǐng)書、企業(yè)評(píng)分表、自然 人家庭資產(chǎn)清單（附件9）企業(yè)主要資產(chǎn)清單（附件10）擔(dān) 保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書（預(yù)評(píng)）、以及擔(dān)保客戶基 本資料含營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記

22、證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商信息單、 納稅憑證、貸款卡信貸記錄、法人和實(shí)際控制人信用記錄、會(huì)計(jì)報(bào)表、商業(yè)合同、產(chǎn)權(quán)證明、銀行對(duì)賬單等基本資料原件或復(fù)印 件（具體可參照擔(dān)保項(xiàng)目資料清單中所列內(nèi)容）。反擔(dān)保資產(chǎn)評(píng)估流程反擔(dān)保資產(chǎn)評(píng)估是指公司評(píng)估師或評(píng)估公司或簽約評(píng)估公 司對(duì)擔(dān)保客戶提供的反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào) 告。（一）對(duì)于反擔(dān)保資產(chǎn)需要評(píng)估的，客戶經(jīng)理按反擔(dān)保資產(chǎn)評(píng)估所需資料明細(xì)內(nèi)提前收集相關(guān)基本資料，向風(fēng)險(xiǎn)管 理部經(jīng)理提出委派評(píng)估師或評(píng)估公司申請(qǐng)。公司風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)根 據(jù)各地實(shí)行情況自行制定反擔(dān)保資產(chǎn)評(píng)估所需資料明細(xì)；（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理在接到申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)指定評(píng)估師或 評(píng)估公司；（三）

23、評(píng)估師或評(píng)估公司在接受風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理委派后，應(yīng) 及時(shí)以客戶經(jīng)理及擔(dān)?？蛻羧〉寐?lián)系，確定現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估時(shí)間；（四）評(píng)估師或評(píng)估公司到反擔(dān)保資產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行評(píng)估，收集 和核實(shí)評(píng)估所需相關(guān)資料；（五）評(píng)估師或評(píng)估公司現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估結(jié)束后，應(yīng)于一個(gè)工作日 內(nèi)完成資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書交給客戶經(jīng)理。擔(dān)保項(xiàng)目審核流程擔(dān)保項(xiàng)目審核流程是指風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理根據(jù)崗位工作職責(zé)，對(duì)擔(dān)保 項(xiàng)目開展調(diào)查和審核工作，撰寫擔(dān)保項(xiàng)目審核報(bào)告（見附件11）。1.1風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在接到客戶經(jīng)理轉(zhuǎn)交的擔(dān)保項(xiàng)目檔案資料后， 完成現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，應(yīng)于一個(gè)工作日內(nèi)完成擔(dān)保項(xiàng)目審核報(bào)告， 并發(fā)送給客戶經(jīng)理反饋；1.2客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審核報(bào)告中提出的問(wèn)題進(jìn)行 反饋，同時(shí)客戶經(jīng)理應(yīng)完善