中汽銷售公司管理制度

1、旺昌資料城 精品經(jīng)營管理資料大全 網(wǎng)址： QQ：602429086PAGE 旺昌資料城 精品經(jīng)營管理資料大全 網(wǎng)址： QQ：602429086 企業(yè)編號：Q/ZQX G00012006管理文件杭州中汽商用汽車銷售有限公司目錄 HYPERLINK l 組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu).2 HYPERLINK l 各部門工作職責(zé)范圍 各部門職責(zé)范圍.32.1. HYPERLINK l 綜合管理部 o 綜合管理部 管理部.32.2. 銷售 HYPERLINK l 市場營銷部 部.42.3. HYPERLINK l 技術(shù)開發(fā)部 技術(shù)部.52.4. HYPERLINK l 生產(chǎn)制造部 生產(chǎn)部.63. HYPERLINK

2、 l 管理制度 管理制度.73.1. HYPERLINK l 財務(wù)管理制度 財務(wù)管理制度.73.2. HYPERLINK l 備用金管理制度 備用金管理制度.103.3. HYPERLINK l 發(fā)票管理制度 發(fā)票管理制度.113.4. HYPERLINK l 成本費用管理制度 成本費用管理制度.133.5. HYPERLINK l 報銷費用有關(guān)規(guī)定 報銷費用有關(guān)規(guī)定.163.6. HYPERLINK l 印章管理制度 印章管理制度.183.7. HYPERLINK l 物質(zhì)管理制度 物質(zhì)管理制度.193.8. HYPERLINK l 勞動人事管理制度 勞動人事管理制度.213.9. HYPE

3、RLINK l 考勤管理制度 考勤管理制度.233.10. HYPERLINK l 生產(chǎn)管理制度 生產(chǎn)管理制度.263.10.1. HYPERLINK l 生產(chǎn)、供應(yīng)管理制度 生產(chǎn)、采購管理制度.263.10.2. HYPERLINK l 在制品管理制度 在制品管理制度.283.10.3. HYPERLINK l 產(chǎn)品倉庫管理制度 成品庫管理制度.293.10.4. HYPERLINK l 采購合同管理制度 采購合同管理制度.303.11. HYPERLINK l 銷售管理制度 銷售管理制度.323.12. HYPERLINK l 技術(shù)開發(fā)管理制度 技術(shù)開發(fā)管理制度.343.13. HYPER

4、LINK l 資料和檔案管理制度 資料和檔案管理制度.363.14. HYPERLINK l 設(shè)備管理制度 設(shè)備管理制度.393.15. HYPERLINK l 消防和安全管理制度 消防和安全管理制度.403.16. HYPERLINK l 公司大紀(jì)事編制制度 公司大紀(jì)事編制制度.423.17. HYPERLINK l 員工獎懲制度 員工獎懲制度.433.18. HYPERLINK l 行文制度 行文制度.483.19. HYPERLINK l 計算機(jī)管理制度 計算機(jī)管理制度.501、組織結(jié)構(gòu)董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理技術(shù)部銷售部生產(chǎn)部管理部總工程師1）本公司實行董事會聘任總經(jīng)理，在董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總

5、經(jīng)理負(fù)責(zé)制；2）副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，主管生產(chǎn)部；3）總工程師協(xié)助總經(jīng)理工作，主管技術(shù)部。總經(jīng)理副總經(jīng)理管理部總工程師銷售部生產(chǎn)部技術(shù)部綜合財務(wù)準(zhǔn)備工段鈑金工段裝配工段高空車電源車服務(wù)產(chǎn)品設(shè)計工藝、質(zhì)量采購、倉庫2. 各部門職責(zé)范圍2.1. 管理部負(fù)責(zé)制定公司中長期發(fā)展規(guī)劃，并負(fù)責(zé)制定實現(xiàn)規(guī)劃的年度實施計劃，予以督促協(xié)調(diào)各部門落實；協(xié)助總經(jīng)理、副總經(jīng)理處理日常行政事務(wù)；負(fù)責(zé)與各股東的聯(lián)系聯(lián)絡(luò)工作，并按期完成向董事會匯報工作文稿，交公司領(lǐng)導(dǎo)審閱并提交；根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營實際，做好日常財務(wù)中的原始憑證、記帳憑證的審核、匯總等工作；負(fù)責(zé)編制年度和月度的財務(wù)報表，確保數(shù)據(jù)的正確可靠；加強(qiáng)公司的資金管

6、理，編制年、季、月資金運作計劃，合理安排調(diào)度資金，提高資金的利用率；根據(jù)實際進(jìn)行月度公司經(jīng)濟(jì)活動分析，為公司的經(jīng)營決策提供依據(jù)；根據(jù)公司年度計劃制定每月的分解計劃并負(fù)責(zé)檢查完成的情況；負(fù)責(zé)公司技措、技改項目的實施、驗收等工作；根據(jù)國家的相關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)全公司納稅申報、交納等相關(guān)工作，做到按時準(zhǔn)確；負(fù)責(zé)公司的印章管理工作，保障印章的安全和日常用印的管理；負(fù)責(zé)公司對外的企業(yè)形象宣傳、廣告設(shè)計制作、各種促銷活動的方案設(shè)計、網(wǎng)站建設(shè)等管理工作，確保對外的宣傳效果；負(fù)責(zé)公司人力資源的管理工作，根據(jù)公司的發(fā)展要求，落實員工的招收、錄用、培訓(xùn)、上崗考核等工作，并做好員工的養(yǎng)老保險、大病保險等幾大項保險的具體工作

7、；負(fù)責(zé)全公司文書擋案的管理工作，處理公司對內(nèi)和對外的文字資料，并按照規(guī)定對資料進(jìn)行保管存檔；負(fù)責(zé)做好公司生產(chǎn)經(jīng)營管理的后勤保障工作，負(fù)責(zé)采購行政辦公用品，確保商品的質(zhì)量和降低成本；做好公司車輛的管理、保養(yǎng)和調(diào)度，并切實保證在安全的前提下用車；負(fù)責(zé)做好技術(shù)開發(fā)、產(chǎn)品銷售等方面的服務(wù)工作；負(fù)責(zé)公司日常管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度。根據(jù)公司發(fā)展的要求不斷完善管理制度；負(fù)責(zé)對公司各部門的考勤和考核工作；完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性工作。2.2. 銷售部負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品的銷售，并做好相關(guān)銷售項目宣傳和資料的發(fā)放、寄送工作；負(fù)責(zé)公司經(jīng)營產(chǎn)品的市場信息收集、整理并及時將信息向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。將整理后的檔案

8、歸檔，不因工作上的原因造成檔案資料的流失；負(fù)責(zé)公司所經(jīng)營產(chǎn)品的招投標(biāo)工作，根據(jù)公司的有關(guān)規(guī)定和實際制定銷售價格，按照招標(biāo)單位的要求認(rèn)真做好每個項目的投標(biāo)書，并負(fù)責(zé)標(biāo)書按照投標(biāo)方的各項要求投送；負(fù)責(zé)中標(biāo)項目的跟蹤服務(wù)，包括參與商務(wù)和技術(shù)等相關(guān)業(yè)務(wù)的談判、對客戶的招待、各種配件的組織、交車等事宜。并及時與相關(guān)整車及零部件單位溝通和協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)所經(jīng)營產(chǎn)品售后客戶檔案的建立和管理工作；負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售中各環(huán)節(jié)的臺帳建立和管理工作，包括投標(biāo)書的保存、合同的保存和流轉(zhuǎn)；7）負(fù)責(zé)銷售貨款的催討和回籠，及時與公司財務(wù)部門聯(lián)系溝通貨款的回籠情況；8）與技術(shù)開發(fā)部相互配合，做好產(chǎn)品的售后服務(wù)工作，并做好服務(wù)的各項記錄；

9、9）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性工作。2.3. 技術(shù)部負(fù)責(zé)公司日常技術(shù)管理工作，包括專利產(chǎn)品的申報、使用、轉(zhuǎn)讓、保密等方面的管理；負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品的公告、環(huán)保、3C、免稅等申報工作，保證產(chǎn)品符合國家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，達(dá)到用戶的使用要求；負(fù)責(zé)新產(chǎn)品及系列產(chǎn)品的研制、開發(fā)、設(shè)計工作。在開發(fā)和研制的前期做好市場技術(shù)方面的調(diào)研和可行性研究，確保所開發(fā)產(chǎn)品的市場適用性和公司的經(jīng)濟(jì)效益負(fù)責(zé)產(chǎn)品的升級、改進(jìn)工作，確保產(chǎn)品的市場競爭力；負(fù)責(zé)技術(shù)圖紙資料、技術(shù)文件制作和保管。確保技術(shù)資料的正確性和完整性，并及時對經(jīng)過修改完善的技術(shù)資料進(jìn)行整理調(diào)整歸檔，保證技術(shù)資料不因管理原因而散失；負(fù)責(zé)外協(xié)零部件技術(shù)參數(shù)的提供和必

10、要的技術(shù)聯(lián)系聯(lián)絡(luò)工作，經(jīng)常與外協(xié)單位進(jìn)行技術(shù)方面的溝通交流，提高自身技術(shù)水平；負(fù)責(zé)產(chǎn)品的售前售中售后技術(shù)支持工作，負(fù)責(zé)對外、售后服務(wù)、用戶使用資料的編制工作；負(fù)責(zé)公司內(nèi)外的技術(shù)培訓(xùn)工作，對所有的銷售對象進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，現(xiàn)生產(chǎn)的技術(shù)支持；負(fù)責(zé)公司計算機(jī)的管理和維護(hù)工作；完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性工作。2.3.生產(chǎn)部負(fù)責(zé)按照公司年季月生產(chǎn)經(jīng)營計劃制定并分解零部件和備品配件的發(fā)外加工和生產(chǎn)作業(yè)計劃；負(fù)責(zé)督促檢查生產(chǎn)小組完成計劃的進(jìn)度情況，根據(jù)生產(chǎn)實際平衡調(diào)整作業(yè)計劃，確保公司經(jīng)營計劃的實現(xiàn)；負(fù)責(zé)合理調(diào)度各工種間的配合，確保各工種的工時利用；負(fù)責(zé)督促檢查生產(chǎn)小組完成計劃的進(jìn)度情況，根據(jù)生產(chǎn)實際平衡調(diào)整

11、作業(yè)計劃，確保公司經(jīng)營計劃的實現(xiàn)；協(xié)調(diào)處理動力能源供應(yīng)、臨時設(shè)備調(diào)用、金加工等生產(chǎn)相關(guān)事宜；按照計劃負(fù)責(zé)零部件和備品配件的發(fā)外加工，按照技術(shù)部門確定的技術(shù)要求對所采購的物資和加工部件進(jìn)行質(zhì)量認(rèn)定；負(fù)責(zé)公司倉庫的管理，確保做到倉庫的帳、物、卡與財務(wù)相符，按時對倉庫物資進(jìn)行盤點并將盤點情況報財務(wù)；負(fù)責(zé)按照技術(shù)參數(shù)要求加工生產(chǎn)各產(chǎn)品，確保產(chǎn)品的加工質(zhì)量，負(fù)責(zé)產(chǎn)品的總裝和調(diào)試；負(fù)責(zé)按照設(shè)備管理的要求進(jìn)行設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)，做好維護(hù)保養(yǎng)記錄；做好文明生產(chǎn)，及時清理工位的各種邊角廢料到指定地點，工作結(jié)束時及時清潔工作場地；負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)，經(jīng)常對員工進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和安全方面的教育，嚴(yán)格按照規(guī)范操作，特殊工種嚴(yán)格持證

12、上崗；完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性工作。3.管理制度3.1.財務(wù)管理制度3.1.1.總則為對公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動進(jìn)行有效的組織、監(jiān)督、協(xié)調(diào)和控制，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司的實際情況，本著合理、必須、經(jīng)濟(jì)的原則，制定本財務(wù)會計制度。必須遵循的原則：遵守黨和國家的法律、法規(guī)和財經(jīng)政策、制度，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督管理職能。正確處理國家、企業(yè)、股東之間的關(guān)系，維護(hù)國家的利益，保障投資者的合法權(quán)益。按照國家的財政稅收法規(guī)和政策，及時足額上繳國家的稅金和各種應(yīng)交款項。建立健全內(nèi)部財務(wù)核算管理制度，加強(qiáng)財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，正確核算成本、費用。嚴(yán)格控制費用開支，節(jié)約資金，運用財務(wù)管理職能，切實管好、用好資金，使有限的

13、資金發(fā)揮最大效能。建立定期經(jīng)濟(jì)活動分析制度，充分發(fā)揮參謀和助手作用。主動接受財稅部門的監(jiān)督檢查。3.1.2. 貨幣資金管理嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金（銀行）管理制度，按照規(guī)定辦理現(xiàn)金（銀行）結(jié)算業(yè)務(wù)。各項業(yè)務(wù)的收付款項必須按照會計核算制度的要求制單，經(jīng)有關(guān)人員審核簽章后方可辦理。各種現(xiàn)金收支必須符合現(xiàn)金開支范圍，并在規(guī)定限額內(nèi)支付現(xiàn)金。對當(dāng)天收到的現(xiàn)金或者支票及時解繳銀行，不得坐支現(xiàn)金?，F(xiàn)金收、支，日清月結(jié)，庫存現(xiàn)金超額度的及時送存銀行。妥善保管財務(wù)部門專用的印鑒印章、現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票，做到專人負(fù)責(zé)保管，嚴(yán)格按照規(guī)定使用。任何人員向財務(wù)部門領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，必須填寫現(xiàn)金借款單或支票領(lǐng)用單，寫明用

14、途和金額，并經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)。領(lǐng)用支票時領(lǐng)用人須在支票領(lǐng)用簿上簽名或蓋章。逾期未用的空白支票要及時收回并注銷，不得將空白支票交給其他單位和個人簽發(fā)。任何人員向財務(wù)部門報銷時，應(yīng)在原始憑證上寫明用途，由報銷人簽字確認(rèn)，購買物資必須有驗收人簽字，并由部門主管及財務(wù)經(jīng)理審核后，報公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人審批同意后方可辦理報銷手續(xù)。隨時掌握銀行的存款余額，不得簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租、出借銀行帳號給其他單位和個人辦理結(jié)算。編制銀行余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與銀行對帳單相符，對未達(dá)帳款，及時查詢及早入帳。3.1.3. 內(nèi)部稽查為了正確地反映和監(jiān)督各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，保證核算資料、帳本記錄的真實、正確和合法性，

15、保護(hù)公司股東的合法權(quán)利。原始憑證所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的格式、內(nèi)容的真實性、完整性、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核。核記帳憑證應(yīng)借、應(yīng)貸的科目和金額、所附原始憑證的正確性。各種帳簿的記載內(nèi)容必須與憑證相符，并應(yīng)做到總帳與各明細(xì)帳、備查帳的結(jié)存數(shù)相符。各種會計報表的內(nèi)容必須與帳簿上的記載相符。3.1.4. 會計內(nèi)部牽制凡經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理，必須經(jīng)過兩個以上職能部門或兩個以上的責(zé)任人員辦理。錢、物、帳分管，各司其責(zé)，各負(fù)其責(zé)。嚴(yán)格執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制，出納人員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)帳簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。收、付款審批必須按照國家有關(guān)財政規(guī)定和企業(yè)規(guī)定的審批權(quán)限授權(quán)，審批人對所批的事項負(fù)責(zé)。嚴(yán)

16、格憑證手續(xù)和流轉(zhuǎn)程序。嚴(yán)格執(zhí)行往來結(jié)算、清算、對帳制度。財務(wù)人員必須遵紀(jì)守法，遵守崗位責(zé)任制，加強(qiáng)組織紀(jì)律，做好相互監(jiān)督、相互制約，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。3.1.5. 固定資產(chǎn)和低值易耗品固定資產(chǎn)指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運輸工具和其它與經(jīng)營有關(guān)的器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以下或者使用年限不超過兩年的，可以按實際使用的數(shù)額列為費用。固定資產(chǎn)的計價均應(yīng)按財務(wù)制度規(guī)定計價，登記入帳。固定資產(chǎn)投入使用后，從使用的次月起計算折舊。停止使用后的固定資產(chǎn)應(yīng)從停止使用的次月起停止計算折舊。在計算折舊前均應(yīng)估計殘值，在固定資產(chǎn)原價中減除，并采用直線法計算折

17、舊額。固定資產(chǎn)使用年限按照國家規(guī)定確定。固定資產(chǎn)折舊足額后，可以繼續(xù)使用的不再計算折舊。非固定資產(chǎn)的設(shè)備、工具、物品、辦公用品等作為低值易耗品。低值易耗品可按實際使用數(shù)額采用一次攤銷法列入費用。財務(wù)部門設(shè)立輔助帳登記。固定資產(chǎn)和低值易耗品的采購，均需辦理有關(guān)審批手續(xù)，方可領(lǐng)用支票和現(xiàn)金。固定資產(chǎn)和低值易耗品購入后，應(yīng)由使用部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，負(fù)責(zé)保管和維護(hù)。3.1.6. 利潤分配為保障公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，年度終了公司從納稅后的利潤中，提取儲備基金，生產(chǎn)發(fā)展基金、職工福利、獎勵基金。其使用分配及各項提取比例，按公司章程規(guī)定執(zhí)行，并經(jīng)公司董事會（股東會）會議研究決定。對依法繳納所得稅和提取各項基

18、金后的利潤，按照投資者出資比例進(jìn)行分配。對上一個會計年度虧損未彌補前不得分配利潤，上一個會計年度未分配的利潤，可并入本會計年度利潤分配。公司依照有關(guān)法律法規(guī)，合同期滿或提前終止時，其財務(wù)作價及處理，債權(quán)債務(wù)的清理，清算費用等按國家有關(guān)規(guī)定及公司章程辦理執(zhí)行。公司的會計檔案，由公司財務(wù)部門保存，會計憑證帳簿和月報、年報等，至少保存10年或永久性保存。3.1.7 資金使用管理制度為發(fā)揮資金的效能，規(guī)范資金的使用行為，特制定本管理制度。本管理規(guī)定所使用的資金是指在公司范圍內(nèi)，用于生產(chǎn)經(jīng)營和管理所涉及到的用款（包括使用支票和領(lǐng)用現(xiàn)金）。資金在使用的過程中，應(yīng)本著使有限的資金發(fā)揮最大效能和節(jié)約開支的原則

19、。資金的使用應(yīng)先申請，后使用，必須按照如下的程序流程操作：資金的申請（由用款人按照申請單的要求填寫清楚）部門主管 審核 公司總經(jīng)理或授權(quán)人批準(zhǔn) 到財務(wù)部門領(lǐng)用支票或辦理現(xiàn)金領(lǐng)款等相關(guān)手續(xù)用款 核銷 。資金使用后，領(lǐng)用人必須及時清帳，原則上，領(lǐng)用支票的，在第二天應(yīng)辦理清帳核銷手續(xù)；領(lǐng)用現(xiàn)金的，應(yīng)在五天內(nèi)辦理清帳核銷手續(xù)。經(jīng)常需要出差的經(jīng)營人員允許領(lǐng)取一定數(shù)量的備用金，備用金的領(lǐng)用必須由本人申請，其備用的數(shù)量由部門主管根據(jù)實際情況核定，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后按照公司規(guī)定的程序操作。當(dāng)領(lǐng)用備用金的人員崗位變動后，必須及時將所領(lǐng)用的備用金清帳，備用金須兩個月清結(jié)一次。資金在使用的過程中，原則上前帳不清不允許

20、領(lǐng)用新的資金，由于生產(chǎn)經(jīng)營和管理的需要，必須書面說明原因并經(jīng)部門主管審核同意方可。資金在使用的過程必須由領(lǐng)用人確保資金的安全，由于領(lǐng)用人的原因，造成資金的流失，必須由責(zé)任人承擔(dān)全部的責(zé)任（包括承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任和刑事責(zé)任）。本制度未涉及的按照公司其他相關(guān)的制度操作。3.2. 備用金管理制度為方便公司相關(guān)人員出差及零星采購需要，根據(jù)經(jīng)濟(jì)、節(jié)約原則，對公司相關(guān)人員借還備用金進(jìn)行規(guī)范，制定本制度。備用金按部門設(shè)立，各部門設(shè)專人經(jīng)管備用金。設(shè)立備用金的部門及額度由部門主管領(lǐng)導(dǎo)提出，經(jīng)總經(jīng)理同意后確定。支付零用現(xiàn)金時，必須由指定的負(fù)責(zé)人簽字同意；經(jīng)管人員在指定的日期或在備用金不夠周轉(zhuǎn)時，憑有關(guān)憑證向管理

21、部報銷，補足到備用金的規(guī)定金額。管理部按備用金經(jīng)管人員記帳，備用金支出時，記入相關(guān)經(jīng)管人員名下，備用金歸還時，作減記相關(guān)人員應(yīng)收款。經(jīng)管人員應(yīng)對備用金的安全負(fù)責(zé)，產(chǎn)生損失由經(jīng)管人員負(fù)責(zé)賠償。各部門應(yīng)物色素質(zhì)較好的人員經(jīng)管備用金，經(jīng)管人員發(fā)生調(diào)動時，部門主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)督促經(jīng)管人員產(chǎn)即歸還備用金。部門主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理認(rèn)為不再需要備用金的部門，由管理部會同各部門對備用金進(jìn)行清理并歸還。管理部應(yīng)對備用金進(jìn)行定期檢查，每年年底前對備用金進(jìn)行清理，各部門對年底不能歸還的備用金應(yīng)說明理由，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后管理部備案。實施備用金制度的部門，部門成員所需經(jīng)費的借還由各部門經(jīng)管人員辦理，管理部不再辦理上述部門成員的款項

22、借還。本制度自公司設(shè)立之日起執(zhí)行。3.3. 發(fā)票管理制度為保證公司經(jīng)營有序開展，對公司發(fā)票的領(lǐng)購、定印、使用、保管、繳銷等進(jìn)行規(guī)范，制定本制度。發(fā)票是指在購銷商品、提供或者接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中，開具、收取的收付款憑證。它是財務(wù)收支的法定憑證和會計核算的原始憑據(jù)，也是稅收控管和稅務(wù)稽查的重要依據(jù)。發(fā)票分為二類，一類為貨物銷售發(fā)票，包括普通發(fā)票和增值稅發(fā)票；另一類為統(tǒng)一收款收據(jù)，用于向?qū)Ψ绞杖》墙?jīng)營性款項。普通發(fā)票又包括向稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)購的貨物銷售發(fā)票及經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)冠單位名稱的定印貨物銷售發(fā)票；增值稅發(fā)票包括手工發(fā)票及電腦發(fā)票兩種。發(fā)票基本聯(lián)次為三聯(lián)，第一聯(lián)為存根聯(lián)，開票方留存；第二聯(lián)為發(fā)

23、票聯(lián)，收執(zhí)方作為付款或收款原始憑證；第三聯(lián)為記帳聯(lián)，開票方作為記帳原始憑證。公司除收款收據(jù)為三聯(lián)外，其他發(fā)票規(guī)定為五聯(lián)，即在基本聯(lián)次的基礎(chǔ)上增加第四聯(lián)作為提貨聯(lián)，倉庫物資部門據(jù)此發(fā)貨，第五聯(lián)作為出門聯(lián)，門衛(wèi)據(jù)此查驗物資放行。辦稅員負(fù)責(zé)發(fā)票的購領(lǐng)、定印和繳銷工作。購票采用驗舊購新方式進(jìn)行，即發(fā)票的領(lǐng)購與繳銷同時發(fā)生，辦稅員應(yīng)根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求對繳銷發(fā)票進(jìn)行審查、匯總，在限購范圍內(nèi)提出購領(lǐng)發(fā)票的數(shù)量、種類并提供相應(yīng)的證件，完成發(fā)票的領(lǐng)購、繳銷；另外，為方便管理、減少購領(lǐng)手續(xù)及提高公司知名度，普通發(fā)票一般采用定印方式，由辦稅員向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出定印申請，經(jīng)市發(fā)票管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后由指定的印刷廠承印。公司在發(fā)

24、生經(jīng)營業(yè)務(wù)并確認(rèn)營業(yè)收入時由綜合管理部負(fù)責(zé)開具貨物銷售發(fā)票。開具發(fā)票時，必須做到按號碼順序填開，填寫項目齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印，內(nèi)容完全一致，并在發(fā)票聯(lián)加蓋發(fā)票專用章（印模采用國家標(biāo)準(zhǔn)，蓋用紅印泥）。電腦開具的發(fā)票存根應(yīng)按號碼順序裝訂成冊進(jìn)行保管。開具發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回需開具紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明，發(fā)生銷售折讓的，在收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣后，重新開具銷售發(fā)票。發(fā)票在西湖區(qū)范圍內(nèi)開具，不得跨區(qū)使用。為防止張冠李戴現(xiàn)象發(fā)生，填開購貨單位時，應(yīng)填寫全稱；發(fā)票日期必須填開當(dāng)天的日子；發(fā)票內(nèi)容應(yīng)填開齊全，不得遺漏；大小寫金額應(yīng)一

25、致且字體清楚；大寫數(shù)字一律采用“零壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾”，不能用簡寫；除計算機(jī)開票外，應(yīng)用圓珠筆和雙面復(fù)寫紙復(fù)寫，不能用鉛筆、水筆和單面復(fù)寫紙。購貨單位要求提供增值稅發(fā)票的，應(yīng)出具年檢過的一般納稅人資格證書，開票員方能按規(guī)定開具增值稅專用發(fā)票。增值稅發(fā)票的填開，購貨單位全稱、稅號、地址、電話、開戶行、帳號應(yīng)齊全，不得遺漏，銷貨單位稅務(wù)信息用條形章的，必須用純藍(lán)印泥清晰蓋上，如電腦開票銷貨單位的信息也應(yīng)填寫齊全；單價不含稅，可保留小數(shù)點后六位，金額與稅率相乘必須與稅額一致；增值稅發(fā)票開具不得涂改并應(yīng)保持清潔；其他要求與普通發(fā)票相同。不得開具增值稅專用發(fā)票的范圍有：向消費者提供應(yīng)稅項目；提供增值稅

26、免稅項目；提供貨物用于非應(yīng)稅、福利、個人消費等項目；向小規(guī)模納稅人提供應(yīng)稅項目；直接銷售給使用單位的應(yīng)稅項目；其他增值稅條例上規(guī)定的不得開具增值稅發(fā)票的項目。退貨或折讓已開具增值稅專用發(fā)票的處理。購貨方未作帳務(wù)處理時，應(yīng)將原發(fā)票及抵扣聯(lián)退回，財務(wù)部據(jù)此將原發(fā)票作廢（記帳聯(lián)未記帳的情況下），或者開具相同內(nèi)容的紅字專用發(fā)票，將退回發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)與開具的紅字發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)一起附在存根聯(lián)后，紅字記帳聯(lián)作沖減當(dāng)期收入處理（原記帳聯(lián)已入帳的情況下），銷售折讓的，應(yīng)按折讓后的貨款開具專用發(fā)票；購貨方已作帳務(wù)處理使發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)無法退回的，購貨方必須取得當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)開具的進(jìn)貨退出或索取折讓證明單送交銷貨方

27、，財務(wù)部據(jù)此開具紅字專用發(fā)票，并沖減當(dāng)期收入。管理部由辦稅員按月向稅務(wù)機(jī)關(guān)結(jié)報發(fā)票使用情況。即每月根據(jù)發(fā)票使用情況填制領(lǐng)、用、存報表報稅務(wù)機(jī)關(guān)；將每月使用的發(fā)票輸入IC卡進(jìn)行納稅申報。對購貨發(fā)票的管理，管理部除了對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實性進(jìn)行審查外，還需對發(fā)票的規(guī)范性進(jìn)行審查，杜絕以收據(jù)代發(fā)票等情況的發(fā)生。另外，對購貨需抵扣增值稅的進(jìn)項發(fā)票，按照增值稅法相關(guān)規(guī)定決定是否可以抵扣并進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)處理，每月末把當(dāng)期發(fā)生的進(jìn)項稅錄入IC卡報稅務(wù)機(jī)關(guān)審查抵扣。所有銷貨發(fā)票均由管理部負(fù)責(zé)保管，公司應(yīng)為發(fā)票保管創(chuàng)造條件。領(lǐng)購、定印的發(fā)票要設(shè)立專柜進(jìn)行保管，確保發(fā)票安全，做到防盜、防潮、防火、防霉變、防蛀；作廢發(fā)票除

28、加蓋“作廢”戳記外，全部聯(lián)次應(yīng)妥善保管，粘貼在發(fā)票存根上；發(fā)票統(tǒng)一更換造成大批作廢的，應(yīng)報稅務(wù)機(jī)關(guān)收繳并銷毀；存根作為財務(wù)檔案的一部分，由管理部負(fù)責(zé)整理、歸檔，分期、分別發(fā)票種類設(shè)立專柜進(jìn)行保管，在五年內(nèi)不得私自銷毀。發(fā)票開具后，公司審計部門要求利用發(fā)票存根的，應(yīng)向管理部發(fā)票管理員辦理借用手續(xù)，發(fā)票存根只能用于數(shù)據(jù)利用，不得復(fù)制、轉(zhuǎn)借或用作其他用途，并對發(fā)票存根的安全負(fù)責(zé)，由此造成的遺失，由審計部門承擔(dān)全部責(zé)任；其他單位或部門、個人要求提供發(fā)票復(fù)印件的，須提供單位證明并經(jīng)總經(jīng)理同意方可提供復(fù)印件。以上規(guī)定與財稅機(jī)關(guān)規(guī)定有沖突的，以財稅機(jī)關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)，大范圍變動需修改的，由管理部負(fù)責(zé)重新修訂。3.

29、4. 成本費用管理制度為進(jìn)一步降低企業(yè)成本，提高企業(yè)運行質(zhì)量，達(dá)到向管理要效益的目的，特制定成本費用管理制度。3.4.1. 定義產(chǎn)品制造成本由直接材料、直接人工支出和制造費用組成。產(chǎn)品制造成本加上期間費用構(gòu)成產(chǎn)品完全成本。直接材料：包括公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中實際消耗的原材料、輔助材料、備品備件、外購半成品、燃料、動力、包裝物及其他形成產(chǎn)品實體的直接材料；直接人工支出：包括直接從事產(chǎn)品生產(chǎn)人員的工資和福利費支出等；制造費用：包括為組織和管理生產(chǎn)所發(fā)生的生產(chǎn)管理人員工資、福利費；車間房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等的折舊費、修理費；機(jī)物料消耗；車間發(fā)生的水電費、辦公費、差旅費、運輸費、保險費等；生產(chǎn)工人勞動保護(hù)

30、費、季節(jié)性修理期間的停工損失及其他制造費用。期間費用：管理費用、銷售費用、財務(wù)費用組成公司期間費用。3.4.2. 成本核算崗位公司管理部設(shè)成本會計，倉庫設(shè)材料核算員、產(chǎn)成品核算員，車間設(shè)成本核算員崗位。管理部成本核算會計的工作職責(zé)：負(fù)責(zé)起草公司成本核算相關(guān)制度、規(guī)定，對車間成本核算員、倉庫材料核算員在業(yè)務(wù)上進(jìn)行指導(dǎo)，收集車間和倉庫上報的成本核算資料，歸集公司產(chǎn)品成本并進(jìn)行產(chǎn)品成本分析，對材料采購合同進(jìn)行審查和管理，對采購物資價格、數(shù)量、及采購審批程序進(jìn)行核準(zhǔn)并簽字認(rèn)可。為方便決策，及時提供新產(chǎn)品成本核算資料或有效地參與新產(chǎn)品成本框算，參與日常存貨盤查和年終物資清查工作。倉庫材料核算員的工作職責(zé)

31、：接受管理部成本核算會計業(yè)務(wù)指導(dǎo)，根據(jù)會計制度和公司綜合管理部對材料核算的要求具體辦理公司材料二級核算；每月與管理部成本核算會計就材料的收支存進(jìn)行核對，與倉庫材料保管員進(jìn)行實物核對，確保帳實相符、帳帳相符、帳表相符。核對正確的基礎(chǔ)上，按月向管理部提材料收支存報表，搞好庫存超儲、積壓物資的報表編制報管理部。參與公司組織的日常存貨盤點和年終物資清查工作，編制盈、虧表報綜合管理部，對倉庫材料核算中出現(xiàn)的新問題及時與管理部溝通。車間成本核算員的工作職責(zé)：接受車間負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)和管理部成本會計的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，根據(jù)會計制度和公司管理部對車間在制品成本核算的要求具體辦理在制品成本核算，按月提供給管理部當(dāng)月車間在制

32、品收支存成本報表，積累資料為公司制定各項定額創(chuàng)造條件。辦理月未車間各項材料的假退庫手續(xù)，以確保公司材料庫存的正確性。參與公司組織的日常存貨盤點和年終物資清查工作，并根據(jù)要求編制盈、虧表報綜合管理部，對車間在制品成本核算出現(xiàn)的新問題及時與管理部成本會計算員溝通。產(chǎn)（半）成品保管員的工作職責(zé)（對成本核算）：按產(chǎn)（半）成品入庫規(guī)定辦理產(chǎn)（半）成品的入庫手續(xù)，憑管理部開具的貨物銷售發(fā)票提貨聯(lián)發(fā)貨放行，憑產(chǎn)品返廠流程表及質(zhì)檢簽具的意見辦理退貨產(chǎn)品的再入庫手續(xù)。按月提供管理部產(chǎn)（半）成品收支存報表，編制待處理、超儲、積壓產(chǎn)（半）成品情況表，參與公司組織的日常存貨盤點和年終物資清查工作，并根據(jù)要求編制盈、虧

33、表報管理部。3.4.3. 計算方法材料成本核算方法：按實際成本法。發(fā)出材料成本的計算方法：按加權(quán)平均法。產(chǎn)成品成本計算方法：按品種法。在產(chǎn)品成本計算方法：車間在產(chǎn)品成本計算按只計原材料成本法。產(chǎn)品銷售成本計算方法：按加權(quán)平均法。制造費用分配方法：直接分配。固定資產(chǎn)大修理攤銷方法：直接計入費用。存貨盤存方法：采用永續(xù)盤存制。折舊：按平均年限法進(jìn)行資產(chǎn)折舊，車間發(fā)生的折舊費計入產(chǎn)品制造費用。工資：公司按一定標(biāo)準(zhǔn)計提工資，直接工人的工資費用計入生產(chǎn)成本，生產(chǎn)管理人員的工資計入產(chǎn)品制造費用，對超過計稅工資標(biāo)準(zhǔn)所計提的工資進(jìn)行納稅調(diào)整。低值易耗品的攤銷：按領(lǐng)用時一次攤銷方法把所發(fā)生的費用計入產(chǎn)品制造費用

34、。 3.4.4. 生產(chǎn)資金計算 公司根據(jù)技術(shù)部門提供的零部件消耗定額和公司零部件編碼管理辦法，制定零部件消耗定額表，以供生產(chǎn)部利用；生產(chǎn)部在編制在制品、半成品收支存報表和盤查表時應(yīng)充分利用零部件編碼；管理部對收集上來的各種報表，利用倉庫提供的各種材料當(dāng)期加權(quán)平均價，計算當(dāng)月各車間耗用和月末占用的生產(chǎn)資金。3.4.5. 計劃成本和實際成本的計算公司技術(shù)部門應(yīng)定期向管理部提供各種產(chǎn)品外購、外協(xié)件明細(xì)表及各種材料消耗定額，對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整及零部件更換，也應(yīng)及時通知到管理部。管理部利用掌握的價格資料，根據(jù)技術(shù)部門提供的外購、外協(xié)件明細(xì)表及材料消耗定額，編制產(chǎn)品材料成本表，根據(jù)公司當(dāng)時的費用水平及產(chǎn)品批量

35、，測算當(dāng)時的產(chǎn)品成本，即產(chǎn)品計劃成本。管理部利用車間耗用的生產(chǎn)資金及產(chǎn)出的成品數(shù)量，根據(jù)計劃成本按品種進(jìn)行成本分?jǐn)?，得出?dāng)月各品種的實際制造成本，加上當(dāng)月期間費用（管理、財務(wù)、銷售費用），以確定當(dāng)期公司損益。3.4.6. 產(chǎn)品成本定期分析公司管理部應(yīng)定期向總經(jīng)理提供產(chǎn)品成本分析資料，以供決策。成本分析應(yīng)包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)正、價格變動、費用升降、及批量等因素對公司成本的影響，并從財務(wù)角度對公司成本提出看法。3.4.7. 成本、費用的控制生產(chǎn)、采購部門應(yīng)嚴(yán)格計劃管理，保證計劃的嚴(yán)肅性，對計劃變更所導(dǎo)致的在制品和原材物料積壓要盡可能再利用，對倉庫、車間上報的超儲、積壓物資及時進(jìn)行處理，以盤活企業(yè)資金，減

36、少或避免浪費。管理部應(yīng)做好對采購物資的價格、采購程序進(jìn)行把關(guān)。凡采購物資價格上漲的，必須經(jīng)總經(jīng)理同意后實施；凡價格有漲跌的，應(yīng)提供漲跌分析，以達(dá)到控制目的。管理部對期間費用的審核應(yīng)嚴(yán)格遵循公司費用開支管理辦法，在執(zhí)行費用控制時，保證費用開支的合理、合法性，并做好合理避稅工作。管理部應(yīng)做好費用的分類歸集工作，對費用進(jìn)行部門管理，定期提供相關(guān)部門費用開支情況，督促相關(guān)部門積極降低費用開支；在費用開支相對穩(wěn)定的前提下，制定費用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，實行費用預(yù)算管理。3.5. 報銷費用有關(guān)制度按照財政部門差旅費等費用開支標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本費用報銷制度：3.5.1. 差旅費報銷規(guī)定出差補

37、貼標(biāo)準(zhǔn)：凡當(dāng)天出差（富陽、桐廬、余杭、蕭山、臨安）時間在8小時之內(nèi)10元/天人。超過8小時按照30元/天人。出差住宿、伙食費補貼、市內(nèi)交通費標(biāo)準(zhǔn)：按照承包使用的辦法，公司領(lǐng)導(dǎo)不超過300元/人天，部門領(lǐng)導(dǎo)不超過200元/人天，其他人員按照140元/人天，其他人員單人出差根據(jù)實際情況經(jīng)批準(zhǔn)可以給予另增加20%的補貼。乘座交通工具標(biāo)準(zhǔn)：公司領(lǐng)導(dǎo)可乘座火車軟席（臥）、輪船二等艙位、飛機(jī)普通艙位，其他人員可乘座硬席（臥）車、輪船三等艙、飛機(jī)普通艙位。乘座飛機(jī)必須從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的（外出開會除外），經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可乘座。交通費開支標(biāo)準(zhǔn)：符合乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)，憑據(jù)按實報銷。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的

38、按規(guī)定限額報銷，其余部分自理。交通費報銷，出差按實憑據(jù)報銷（出差費用承包使用的，不再報銷出租車費用）。在杭州市內(nèi)出差的乘座出租車應(yīng)從嚴(yán)控制，確因工作需要報銷出租車費的，須說明理由，取得出租車發(fā)票要有日期、始終點。經(jīng)部門經(jīng)理同意，總經(jīng)理批準(zhǔn)方能報銷。夜間乘座車船補助費標(biāo)準(zhǔn)：夜間（指晚上21點至次晨6時）符合乘座火車臥鋪條件而購硬席座票的，可按其硬席座票發(fā)給60%補助費（指普快、直快列車）特快列車發(fā)給50%補助費。出差人員，中午12點前乘座飛機(jī)、火車、輪船、汽車離開當(dāng)?shù)氐模瑧{票簽證日期，補貼按一天計算發(fā)給，中午12點以后乘座上述交通工具離開當(dāng)?shù)氐?，補貼按半天計算發(fā)給。夜間（指晚上19點至次晨6時）

39、乘座火車（汽車）超過6小時的，另行給予補貼50元/天。經(jīng)批準(zhǔn)參加各類會議的費用，按實報銷，會議費中包含了伙食費，不再享受各類補貼標(biāo)準(zhǔn)。差旅費報銷，由出差人員填寫差旅費報銷單，部門主管審核，財務(wù)部核算，由總經(jīng)理簽字同意方可給予報銷。與出差無關(guān)的游覽參觀費、交際應(yīng)酬費一律不得報銷。3.5.2. 培訓(xùn)費用報銷規(guī)定：公司派出外地學(xué)習(xí)人員（不包括杭州市）的培訓(xùn)費、住宿費按培訓(xùn)地統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)給予報銷。補貼費差照差旅費報銷的規(guī)定。培訓(xùn)費中已包含了補貼，不再享受出差補貼。公司派出國外考察、差觀、學(xué)習(xí)人員的費用規(guī)定，按總經(jīng)理簽署的有關(guān)規(guī)定辦理。3.5.3. 辦公費用的報銷制度：辦公費由綜合管理部集中管理，各部門每月

40、根據(jù)需要量編制計劃，上報綜合管理部，由綜合管理部負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購、登記、領(lǐng)用。各部門不能自行采購，否則其費用不予報銷。3.5.4. 其它費用報銷規(guī)定：公司車輛用汽油費由綜合管理部統(tǒng)一購買、發(fā)放，各部門根據(jù)需要向管理部辦理領(lǐng)用手續(xù)，不能自行購買。停車費、過路費的報銷必需完整的填寫，詳細(xì)地說明去向，與工作無關(guān)的停車費、過路費一律不得報銷。3.5.5. 具體費用報銷操作如下：出差借款，一般情況下限額3000元/次（銷售人員限額5000元/次）。由出差人填寫差旅費借款單，經(jīng)財務(wù)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可給予借款。出差回公司5日內(nèi)清帳，未清帳核銷的不得再向公司借款；借款超過2個月必須清帳，如不能按期清帳的，先在

41、其工資中扣除，在清帳時清算。差旅費報銷，須填寫差旅費報銷單，先經(jīng)財務(wù)審核其費用的合理和合法性，總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可給予報銷。出租車費報銷，須填寫交通費報銷單，經(jīng)財務(wù)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可給予報銷。交際應(yīng)酬費，須單獨填寫報銷單，寫明用途，經(jīng)財務(wù)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可給予報銷。本制度自公司設(shè)立之日起執(zhí)行。等 項 級 目 標(biāo) 準(zhǔn)職務(wù)火車輪船飛機(jī)其他交通工具（不包括出租汽車）住宿標(biāo)準(zhǔn)市內(nèi)交通費伙食補助費總經(jīng)理軟臥二等艙經(jīng)濟(jì)艙按需報銷按需報銷按需報銷30公司領(lǐng)導(dǎo)硬臥二等艙經(jīng)濟(jì)艙按需報銷2003030部門經(jīng)理硬臥三等艙經(jīng)濟(jì)艙按實報銷1502030其他工作人員硬臥三等艙經(jīng)濟(jì)艙按實報銷10010303.6. 印章

42、管理制度印章是公司經(jīng)營管理活動中行使職權(quán)的重要憑證和工具，印章的管理，關(guān)系到公司正常的經(jīng)營管理活動的開展，甚至影響到公司的生存和發(fā)展，為防止不必要事件的發(fā)生，維護(hù)公司的利益，特制定本辦法。管理部負(fù)責(zé)公司的印章管理工作，發(fā)放、回收印章，監(jiān)督印章的保管和使用。公章的使用決定權(quán)歸公司總經(jīng)理，其他各印章的使用決定權(quán)由公司總經(jīng)理根據(jù)實際工作需要進(jìn)行授權(quán)；公司各類印章由各級和各崗位專人依職權(quán)領(lǐng)取并保管。印章必須由各保管人妥善保管，不得轉(zhuǎn)借他人。公司建立印章管理卡，專人領(lǐng)取和歸還印章情況在卡上予以記錄。印章持有情況納入員工離職時移交工作的一部分，如員工持有公司印章，須辦理歸還或移交印章手續(xù)后方可辦理離職手續(xù)

43、。 公司各級人員需使用印章必須按要求將其與所需用印的文件一并上報，經(jīng)公司有關(guān)人員審核后方可用印蓋章。印章保管人在蓋章后，須進(jìn)行登記，主要登記的內(nèi)容包括：蓋章日期、文件名稱、主送單位、蓋章份數(shù)等。 公司總經(jīng)理對公司所有的印章的使用擁有絕對的決定權(quán)。涉及法律等重要事項需使用印章的，須經(jīng)公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后印章保管人方可在文件上蓋章。財務(wù)人員依日常的權(quán)限及常規(guī)工作內(nèi)容自行使用財務(wù)印章無須經(jīng)上述程序。印章原則上不許帶出公司，確因工作需要將印章帶出使用的，應(yīng)事先填寫印印章外帶使用單，載明事項，經(jīng)公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，由兩人以上共同攜帶使用。任何人員必須嚴(yán)格依照本辦法規(guī)定程序使用印章，未經(jīng)本辦法規(guī)定的程序

44、，不得擅自使用，否則將追究相關(guān)人員的責(zé)任。印章保管人必須妥善保管印章，如有遺失，必須及時向公司管理部報告，并追究印章保管人的責(zé)任。違反本辦法的規(guī)定，給公司造成損失的，由公司對違紀(jì)者予以行政處分，造成嚴(yán)重?fù)p失或情節(jié)嚴(yán)重的，移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。本管理制度自公司設(shè)立之日起實施。3.7. 物質(zhì)管理制度為加強(qiáng)公司的物資管理，減少流通環(huán)節(jié)降低管理費用，特制定本管理制度。3.7.1. 物資的采購：公司物資（機(jī)器設(shè)備、生產(chǎn)經(jīng)營原材物料、辦公用品、勞保用品等）的采購，原則上根據(jù)實際需要，由各部門將所需要的物資名稱、技術(shù)參數(shù)要求、數(shù)量、用途上報到管理部，由管理部根據(jù)實際情況在平衡后下達(dá)采購和物資采購資金計劃。物資采

45、購歸口管理部。管理部應(yīng)對公司生產(chǎn)經(jīng)營原材物料、辦公用品、勞保用品等大宗物資的供應(yīng)商進(jìn)行評價，在對比質(zhì)量、價格、服務(wù)的前提下，每個品種確定2-3個定點采購供應(yīng)點。采購人員根據(jù)所下達(dá)的月度采購計劃和生產(chǎn)進(jìn)度要求，進(jìn)行定點采購。對機(jī)器設(shè)備應(yīng)在綜合對比的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選擇供應(yīng)單位，確保所采購物資的品質(zhì)和價格上的優(yōu)勢。對在生產(chǎn)經(jīng)營中臨時需要采購的物資，由相關(guān)部門申請部門主管審核后，報公司管理部審核并簽字同意后，交采購員臨時組織貨源。3.7.2. 物資的驗收和進(jìn)庫：采購的物資原則上須堅持先驗收進(jìn)庫，后領(lǐng)用的原則。所采購的物資在進(jìn)庫前，由專職人員對需進(jìn)庫的物資進(jìn)行驗收。驗收的主要內(nèi)容為：物資名稱和型號、技術(shù)參

46、數(shù)要求、數(shù)量等是否符合計劃所確定的要求，同時對一些必要的技術(shù)指標(biāo)、性能進(jìn)行測試（需測試的物資、名稱、所要測試的技術(shù)指標(biāo)、測試方法等由公司有關(guān)部門根據(jù)實際情況專門制定辦法；驗收人員應(yīng)在物資驗收單上簽字，明確表明對物資的驗收意見。經(jīng)驗收合格的物資可以按照程序進(jìn)庫，倉庫保管人員將所采購的物資及時進(jìn)行建帳、制作上墻卡并分類入庫保管。對生產(chǎn)上急用的物資，可以在采購后直接交生產(chǎn)上使用，但有關(guān)物資驗收的手續(xù)必須完備，經(jīng)驗收合格后方可投入生產(chǎn)使用。物資采購人員須按照本規(guī)定辦理各種進(jìn)庫手續(xù)，生產(chǎn)部門指定專人辦理物資領(lǐng)用手續(xù)，倉庫保管人員負(fù)責(zé)登記，并在臺帳上注明“采購后直接投入生產(chǎn)使用”字樣。生產(chǎn)部應(yīng)將成品車停放

47、在指定的位置并將鑰匙交給倉庫、辦理進(jìn)庫手續(xù)，交由倉庫登記入帳后由服務(wù)科進(jìn)行管理。3.7.3. 物資保管：倉庫保管人員平時須將生產(chǎn)單臺產(chǎn)品的物資進(jìn)行配套組合管理，以方便各部門的領(lǐng)用。保管人員應(yīng)經(jīng)常對倉庫內(nèi)的物資進(jìn)行清理，保持做到物資擺放分類清楚、場地整潔、領(lǐng)用方便。倉庫保管人員應(yīng)及時將倉庫物資變化的情況登記入帳，調(diào)整庫存物資的余額。倉庫保管人員應(yīng)建立倉庫管理臺帳。每周一次將上周發(fā)生的物資進(jìn)出情況進(jìn)行匯總，并將發(fā)生情況上報綜合管理部。倉庫保管人員應(yīng)做到倉庫物資的帳、卡、物一致，每個月末定期對物資進(jìn)行盤點，及時將盤點的情況如實上報公司綜合管理部。同時自行檢查發(fā)生盤盈盤虧的原因并告綜合管理部。倉庫保管

48、人員應(yīng)及時清理退倉物資，并進(jìn)行分類。對應(yīng)退回調(diào)換的物資在二天內(nèi)通知采購人員進(jìn)行處理，并作好帳務(wù)處理；對經(jīng)一般處理能重新投入使用的物資，應(yīng)及時與相關(guān)部門聯(lián)系，進(jìn)行維護(hù)維修，對不須處理的物資重新調(diào)整倉庫帳。倉庫保管人員不論何種原因，都不得拒絕各部門的退倉物資。 3.7.4. 物資的領(lǐng)用、出庫和退庫：各部門領(lǐng)用物資，應(yīng)事先填妥物資領(lǐng)用單，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后，方可到倉庫憑單領(lǐng)取。銷售部由于銷售原因，需要成品整車出庫的，在領(lǐng)用物資單上應(yīng)最終由總經(jīng)理確認(rèn)，有關(guān)人員方可開具物資出門手續(xù)。在領(lǐng)用物資時，領(lǐng)用人應(yīng)當(dāng)面核對所領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、完整情況等，發(fā)現(xiàn)有誤及時更正，離開倉庫后發(fā)生的情況由領(lǐng)用人負(fù)

49、責(zé)。物資在使用過程中出現(xiàn)問題的，使用人應(yīng)及時與倉庫保管人員取得聯(lián)系，確系質(zhì)量問題的，馬上作退庫處理，由倉庫保管人員做善后處理；由于人為損壞的，應(yīng)由當(dāng)事人承擔(dān)一定的責(zé)任。物資使用中有多余的，應(yīng)及時作退庫處理，以備下次使用。對拆換下的另部件，經(jīng)整修后可再次使用的，應(yīng)作退庫處理。3.7.5. 其他：任何部門和人員均不得未經(jīng)批準(zhǔn)采購物資，如有此類情況出現(xiàn)，其費用不予報銷。由于生產(chǎn)經(jīng)營急需而采購人員又無法及時采購時，由管理部指定人員進(jìn)行采購。所采購的物資在未經(jīng)驗收合格即進(jìn)倉投入使用，使公司的利益受到損害的，將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。由于采購、保管、領(lǐng)用人員的原因，造成物資的失少、損壞等，應(yīng)由當(dāng)事人承擔(dān)相應(yīng)

50、的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。本管理制度自公司設(shè)立之日起實施。3.8. 勞動人事管理制度為加強(qiáng)公司人力資源的管理，確保公司和員工的合法權(quán)益，特制定本管理制度。3.8.1. 員工的招收和聘用：根據(jù)公司的發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營的實際需要，由管理部制定增減、調(diào)整人員結(jié)構(gòu)的計劃，報公司經(jīng)營委員會會議平衡批準(zhǔn)后方可進(jìn)行員工的招用。在人員的招用和招聘過程中，必須根據(jù)崗位的要求制定相關(guān)的招用、招聘條件，嚴(yán)格掌握條件，嚴(yán)禁濫接受員工。新招員工實行36個月的試用期，試用期滿后經(jīng)考核，能勝任工作的給予定崗定薪并建獎。36個月經(jīng)考核，尚不能勝任本職工作的，推遲36個月定崗定薪并建獎。經(jīng)兩次考核尚不能勝任工作的，作辭退處理，并解除勞動合同。具

51、體招用、招聘人員的手續(xù)按照國家規(guī)定辦理。必須對新招員工和換崗員工進(jìn)行崗位培訓(xùn)，堅持培訓(xùn)后上崗制度。3.8.2. 勞動合同的簽定：新招員工必須按照規(guī)定與公司簽定勞動合同和必要的敬業(yè)保密合同，合同雙方必須嚴(yán)格按照勞動合同的內(nèi)容約束自己。勞動合同采用勞動行政部門制定的規(guī)范性合同，根據(jù)雙方約定可以另增加合同雙方認(rèn)為必須且認(rèn)可的條款。試用期滿并經(jīng)考核，能勝任崗位工作的，按照公司的規(guī)定辦理轉(zhuǎn)正手續(xù)并給予辦理養(yǎng)老、大病、醫(yī)療等國家規(guī)定的保險。3.8.3. 工薪的確定：公司采用結(jié)構(gòu)工資制度，由基本工資、崗位工資、職務(wù)技能工資、效益浮動工資等組成，特殊人才實行年薪制。崗位工資隨崗位的變動從次月起按新崗位標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整

52、執(zhí)行。職務(wù)技能工資隨本人技能提升而變，經(jīng)考核后從次月起執(zhí)行。效益浮動工資根據(jù)每月的工作業(yè)績進(jìn)行考核。根據(jù)公司當(dāng)月完成下達(dá)的各類任務(wù)及公司的效益情況，并結(jié)合本人完成的本職工作，不出現(xiàn)重大失誤和錯誤，在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)浮動?；竟べY、崗位工資、職務(wù)技能工資按考勤的規(guī)定執(zhí)行，效益浮動工資若請假（婚、產(chǎn)、喪等假期，按國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其他假期按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行），3天（含3天）以上的不予發(fā)放。新進(jìn)公司人員實行試用期制度，在試用期內(nèi)，工資按照公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.8.4. 員工的辭職、辭退、處分：員工勞動合同期滿，根據(jù)合同雙方雙向選擇的原則確定是否繼續(xù)簽定勞動合同。由于公司經(jīng)營方面的原因需壓縮員工的，須在公司范圍

53、內(nèi)首先進(jìn)行調(diào)整，經(jīng)合同雙方認(rèn)可，重新簽定勞動合同。如確須減少員工的，按照勞動合同的規(guī)定解除勞動合同，并按照國家的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。由于員工在合同期未滿的情況下欲離職，須提前一個月，用書面的形式提出，經(jīng)公司經(jīng)營委員會會議批準(zhǔn)后，按照勞動合同和敬業(yè)保密合同的規(guī)定處理。在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下，不得擅自離開，否則按照違反公司的規(guī)定處理。由于員工嚴(yán)重違反公司的管理制度，并給公司造成損失的，經(jīng)公司經(jīng)營委員會會議決定，可以按照公司相關(guān)規(guī)定對員工進(jìn)行必要的處分，直至辭退或開除。員工不論何種原因離開公司的，必須按照規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)、移交因工作需要由個人保管的工具、資料等。3.8.5. 人力資源的管理：人力資源的

54、日常管理工作歸口管理部。員工的招用、招聘、工薪的確定、員工的辭退、處分須經(jīng)公司經(jīng)營委員會會議討論決定。本管理制度自公司設(shè)立之日起實行。3.9. 考勤管理制度3.9.1. 考勤管理規(guī)定：本公司實行以完成工作目標(biāo)為原則的工作制，員工在不出差的情況下，每天必須按時上班，特別是管理人員和銷售人員。由公司統(tǒng)一進(jìn)行刷卡考勤，每月末將當(dāng)月的考勤情況匯總到公司管理部。生產(chǎn)線因需要加班的，必須經(jīng)主管批準(zhǔn)同意，并在當(dāng)天的刷卡記錄上予以反應(yīng)。在考勤的過程中，應(yīng)實事求是，不得弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)的按照公司有關(guān)規(guī)定處理。3.9.2. 病、事假管理規(guī)定：因病治療或休息人員，應(yīng)攜帶醫(yī)生開具的證明方可申請病假。因事必須本人處理

55、者，可請事假，請事假的須在事前寫好書面請假條，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后方能請假。如遇特殊情況不能事前辦理請假手續(xù)的，應(yīng)在事后說明原因，并辦理補假的相關(guān)手續(xù)。未辦理手續(xù)而不到崗的，作曠工處理。請事假的規(guī)定：一般員工在2天（含2天，下同）內(nèi)的，由部門主管批準(zhǔn)；2天以上5天以內(nèi)的由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，5天以上的由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。部門主管在2天以內(nèi)的，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，2天以上由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.9.3. 工傷假、婚假、產(chǎn)假、喪假管理規(guī)定：凡工作中非個人過失造成負(fù)傷，24小時內(nèi)憑醫(yī)院開具的證明依法享受工傷假。工傷休假員工，經(jīng)醫(yī)療部門確認(rèn)可以復(fù)工的，必須回單位上班，逾期不上班的按曠工處理。員工結(jié)婚，可以請假3

56、天，根據(jù)國家規(guī)定可以延長婚假的情況，按照國家的規(guī)定執(zhí)行。員工的父母、配偶、子女、岳父母或公婆死亡時，可給予3天喪假，但必須辦理相關(guān)的請假手續(xù)。員工的產(chǎn)假按照國家有關(guān)的規(guī)定執(zhí)行。3.9.4. 其他相關(guān)規(guī)定：員工獲準(zhǔn)婚、喪假的，在規(guī)定時間內(nèi)，不扣基本工資、崗位工資、技能工資。工傷請假不超過12個月的，不扣基本工資、崗位工資、技能工資，12個月以上的，按國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。員工獲準(zhǔn)產(chǎn)假的，按基本工資、崗位工資、技能工資發(fā)放。員工獲準(zhǔn)病假的，每請假一天，按照當(dāng)月實際計算的日薪的50%扣發(fā)工資。員工獲準(zhǔn)請事假的，每請假一天，按照當(dāng)月實際計算日薪扣發(fā)工資。員工上班時間不得遲到、早退和曠工，每遲到、早退一次罰

57、款100元，當(dāng)月遲到、早退累計五次作為曠工一天處理。員工曠工當(dāng)月累計五天以上的，予以解除勞動合同處理。由于天氣原因等不可抗力導(dǎo)致遲到或曠工，應(yīng)及時向負(fù)責(zé)考勤的人員說明原因，可以不予處罰。3.9.5.探親假管理辦法享受探親假的條件：必須是在本公司連續(xù)工作滿一年的在冊職工；與父母、配偶或其中一方不住在一地；不能利用公休假回家團(tuán)聚半個白天和在家居住一夜的。大中專學(xué)生見習(xí)期間、合同工未轉(zhuǎn)正之前不享受探親假待遇。上半年轉(zhuǎn)正定級的，下半年可享受探親假待遇；下半年轉(zhuǎn)正定級的，下一年度可享受探親假待遇。職工由不具備探親假條件轉(zhuǎn)為具備探親假條件的，或是調(diào)入本廠的職工，上半年已符合條件的，下半年可享受探親假，下半

58、年符合條件的，下一年度才可享受。職工探望配偶的，原則上每年給予一方探親假一次，假期為30天。未婚職工探望父母，原則上每年給假一次，假期為20天。已婚職工探望父母，每四年給假一次，假期為20天。探親假是指職工與父母、配偶團(tuán)聚的時間，另外根據(jù)實際需要給予路程假。職工探望配偶和未婚職工探望父母的往返路費，由企業(yè)負(fù)擔(dān)；已婚職工四年一次探望父母的往返路費，在本人標(biāo)準(zhǔn)工資30%以內(nèi)的職工自負(fù)，超過部分由企業(yè)負(fù)擔(dān)。已婚職工探望父母，必須按期使用。職工探望配偶、未婚職工探望父母，原則上每年按期使用，如確因生產(chǎn)工作需要，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，二年可以并探一次，但路程假和路費報銷均只能享受一次。職工的配偶和父母同居

59、一地，職工探望配偶時可同時探望父母的，只能享受探望配偶待遇，不再享受探望父母待遇。探親假遇婚、喪假時，不再重復(fù)給假。職工探親，應(yīng)先填寫探親審批表，注明探親性質(zhì)，時間，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意，行政辦核準(zhǔn)，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方能享受。未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自離公司探親者，按曠工論處。3.9.6.年休假管理辦法企業(yè)實行帶薪年休假制度（休假天數(shù)由公司視企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況另定）。探親假與年休假合并，探親假享受日期應(yīng)扣除年休假日期?；榧?、喪假經(jīng)批準(zhǔn)可與年休假合并使用。一年內(nèi)病假超過一個月，產(chǎn)假超過三個月，不再享受年休假待遇。有曠工行為者不得享受年休假待遇。婚假、喪假、產(chǎn)假、探親假期間，假期日期包括公休假和法定假日在內(nèi)。本管理

60、制度自發(fā)布之日起實施。與國家相關(guān)規(guī)定相抵觸的，按照國家的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.10. 生產(chǎn)管理制度為理順生產(chǎn)管理，切實保證公司生產(chǎn)的有序進(jìn)行，特制定本生產(chǎn)管理制度。根據(jù)公司的年度經(jīng)營計劃和銷售部的銷售計劃，由管理部制定每月的物資采供、動力能源供應(yīng)、生產(chǎn)制造作業(yè)、各種備品配件的發(fā)外加工、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)、資金、銷售、巡回服務(wù)、安全文明生產(chǎn)等綜合計劃，在前一月的25日前下達(dá)給各職能部門。各部門須按照月度綜合計劃的內(nèi)容，分別制定本部門的實施計劃，提出本部門在實施過程中可能出現(xiàn)的問題，在前一月的28日前提交管理部平衡后調(diào)整綜合計劃于本月5日前下發(fā)。各部門在計劃實施過程中，必須將每周的計劃執(zhí)行情況匯總到管