客戶對賬行為分析

1、客戶對賬行為調(diào)研銀企對賬是指銀行和企業(yè)對當期發(fā)生的業(yè)務進行核對， 以達到兩者賬務一致的一項內(nèi)控工作。它是銀行結(jié)算業(yè)務中 的重要一環(huán)，是保證銀行和企業(yè)內(nèi)外賬務相符的有效手段， 也是防止案件發(fā)生的重要措施，并對于加強銀行內(nèi)部控制、 防范金融風險方面具有極其重要的作用。為了更加了解我們的客戶，不斷創(chuàng)新對賬渠道，以適應 客戶日益增長的需求，更好的完成銀企對賬工作，我行在全 轄開展了針對客戶對賬行為的調(diào)研工作。一、現(xiàn)階段制約我行銀企對賬工作開展主要因素（一）企業(yè)方面第一，對銀企對賬認識不夠。部分企業(yè)對銀企對賬工作 的重要性認識不足，沒有認識到它是銀企雙方互相監(jiān)督和制 約的有效措施和防止經(jīng)濟案件的重要手段

2、。在對賬的客戶 中，有的客戶認為不對賬也不會發(fā)生什么意外和差錯；有的 客戶把銀企對賬單純看作是銀行的工作；有的客戶認為銀企 對賬會暴露企業(yè)內(nèi)部信息，拒絕對賬。這些錯誤思想導致對 賬質(zhì)量不高，銀企對賬流于形式。有的企業(yè)收到對賬單后， 不及時勾對、核實賬務并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對賬回單 或確認信息；有的企業(yè)對收到的對賬單保管不善，甚至丟失; 有的企業(yè)對于未達賬項不仔細核查，明知企業(yè)賬余額與銀行 余額不符，也蓋章確認等等。第二，財務管理混亂，對賬制度不健全。在對賬的客戶 中，有的客戶企業(yè)會計或財務人員表示不會專門去銀行拿對 賬單，而是等銀行郵寄或下次業(yè)務時捎回；有的客戶在收到 銀行郵寄的對賬單后沒

3、按銀行的要求在規(guī)定時間內(nèi)反饋對 賬信息；有的客戶由于沒有建立銀行往來賬簿，導致銀行 無法與之對賬。這類客戶主要是貸款客戶和私營企業(yè)，他們 只將手中的借據(jù)與銀行貸款分戶賬進行核對，而對于銀行收 取企業(yè)的表內(nèi)、外欠息沒有賬務記載，無法對賬。以上情況 說明，部分企業(yè)財務管理混亂，對銀企對賬缺乏責任心、，沒 有一個完善的銀企對賬制度，從而導致對賬不及時，資金安 全存在嚴重隱患。（二）銀行方面第一，宣傳力度不夠，對賬方法落后。銀行對賬宣傳工 作不深不細，不能使客戶認識到對賬工作對銀企雙方資金安 全的重要性。另外，大部分機構(gòu)未積極推廣使用電子對賬渠 道進行對賬，對賬業(yè)務還停留在等待企業(yè)財務人員來辦理業(yè) 務

4、時捎回對賬單，再等企業(yè)下一次辦業(yè)務時捎回來，或通過 郵局郵寄的對賬方式。這兩種方式不僅對賬時滯長、成本高， 而且對賬單返回率非常低，浪費了大量人力物力。第二，對賬制度不能對企業(yè)形成法律約束。在銀行與企 業(yè)的對賬制度中，缺乏具有法律約束力的法規(guī)，使得銀企對 賬工作往往成了“剃頭挑子一頭熱”，銀行急而企業(yè)不急， 銀行對不對賬的企業(yè)毫無辦法。若采取強迫措施與企業(yè)對 賬，企業(yè)會對銀行服務不滿意，很可能會造成客戶流失，所 以銀行對態(tài)度強硬的客戶只能遷就。第三，對客戶信息維護不及時，長期不動戶的清理不徹 底。部分機構(gòu)未與客戶保持良好的溝通，大量的長期不動戶 的電話、地址早已變更，無法與客戶聯(lián)系對賬，給未回

5、對賬 單的催收工作帶來困難，失去了對賬的主動性，使銀行陷于 只能被動等待客戶的境地，形成對賬業(yè)務風險。二、突破銀企對賬瓶頸的措施（一）提升主動對賬意識，了解銀企對賬工作的重要性做好銀企對賬工作，銀企雙方領(lǐng)導首先要提高認識，從 硬件和軟件上保障對賬工作的重要地位，把對賬真正作為一 項會計核算監(jiān)督職能和結(jié)算管理的重要內(nèi)容。保證銀企雙方 賬務記載的及時性、正確性和完整性；堵塞資金管理漏洞， 提高資金使用效益；及時發(fā)現(xiàn)差錯事故，避免發(fā)生經(jīng)濟案件， 防范對賬操作風險。（二）發(fā)揮銀行在對賬工作中的主導作用銀行應積極發(fā)揮在對賬工作中主導作用，加大銀企對賬 工作的宣傳力度。宣傳要做到全方位、不間斷，全方位即在

6、 宣傳對象上做好銀企對賬的內(nèi)部宣傳和外部宣傳，在宣傳方 式上要多種方式并舉，如報道、電視、條幅、網(wǎng)絡等；不間 斷是指銀企對賬在開戶時宣傳、做業(yè)務過程中宣傳、對賬日 宣傳，還應通過柜面、客戶經(jīng)理等渠道召開客戶座談會、聯(lián) 誼會等形式，通過實例案件，大力宣傳對賬工作對保證銀企 雙方資金安全的重要意義，以此引起企業(yè)的高度重視，養(yǎng)成 及時對賬的習慣。（三）加強對賬業(yè)務培訓，提升全轄對賬人員的素質(zhì)由于銀企對賬的工作性質(zhì)，對賬員自身素質(zhì)和形象直接 關(guān)系到銀行在企業(yè)中的形象。因此，提升對賬人員的素質(zhì)非 常必要。并且部分支行、經(jīng)營網(wǎng)點對賬人員由于崗位設(shè)置不 確定，經(jīng)常發(fā)生崗位輪換后對賬人員不懂業(yè)務，影響對賬工 作的情況。各分支行應保證對賬人員崗位的獨立性，設(shè)置專 職對賬崗位，同時對賬組織部門應加強對賬人員培訓，對對 賬相關(guān)業(yè)務知識，新業(yè)務、新知識及主要業(yè)務風險點等內(nèi)容 進行全面培訓。這樣不但可以使對賬人員做好銀企對賬工 作，還可以在客戶面前展現(xiàn)我行對賬工作的專業(yè)性，高素質(zhì) 的員工不但能給企業(yè)留下一個美好的印象，也能增加企業(yè)對 銀行的信賴感。（四）積極推廣電子對賬渠道，提升對賬工作效率電子對賬渠道是現(xiàn)代銀企對賬工作發(fā)展的必然趨勢，也 是解決現(xiàn)階段對賬工作難