商業(yè)銀行的市場經(jīng)濟ppt36

1、商業(yè)銀行的市場經(jīng)濟第1章1學習目標商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟的產物，它是為適應市場經(jīng)濟發(fā)展和社會化大生產需要而形成的一種金融組織。商業(yè)銀行經(jīng)過幾百年的發(fā)展演變，現(xiàn)在已經(jīng)成為世界各國經(jīng)濟活動中最主要的資金集散機構，其對經(jīng)濟活動的影響力居于各國各類銀行與非銀行金融機構之首。通過對本章的學習，要求學生了解商業(yè)銀行的起源、形成和發(fā)展過程，商業(yè)銀行的性質與功能，商業(yè)銀行的設立條件、程序以及商業(yè)銀行的組織形式和內部組織結構，并結合我國商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀和特殊性，將相關理論運用于完善我國商業(yè)銀行體系、促進社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的實踐。21.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展 31.1.1 商業(yè)銀行的起源 銀行是由貨幣經(jīng)營業(yè)演變

2、而來的，而歷史上的貨幣經(jīng)營又是在貨幣兌換業(yè)的基礎上逐漸形成的，可以說，貨幣經(jīng)營業(yè)是銀行的先驅。貨幣經(jīng)營業(yè)與銀行的主要區(qū)別在于有無信用活動，銀行是專門經(jīng)營貨幣信用業(yè)務的金融機構。 4意大利是銀行最早產生的發(fā)源地。我國早在十一世紀就出現(xiàn)了“銀行”一詞。從17世紀開始,銀行這一新型行業(yè)的金融機構開始由意大利傳播到歐洲其它國家，在英國出現(xiàn)了由金匠業(yè)等演變?yōu)殂y行業(yè)的過程。英格蘭銀行是歷史上第一家股份制銀行，它的成立也是現(xiàn)代銀行業(yè)產生的標志。 51.1.2商業(yè)銀行的形成和發(fā)展 1.商業(yè)銀行的形成 商業(yè)銀行的名稱源于它早期所開展的業(yè)務。在商業(yè)行為的基礎上產生的短期自償性貸款是早期的商業(yè)銀行主要辦理的業(yè)務，因

3、而，人們便將這種以經(jīng)營工商企業(yè)存貸款業(yè)務，并且把發(fā)放短期貸款作為主要業(yè)務的銀行，稱為商業(yè)銀行。隨著商品貨幣經(jīng)濟的發(fā)展，盡管這種銀行的業(yè)務范圍不斷擴大，業(yè)務種類也日益豐富，但商業(yè)銀行的稱呼卻一直被沿用到現(xiàn)在。 6商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產物，它主要通過兩種途徑行成。商業(yè)銀行形成的第一條途徑是由舊式的高利貸銀行轉變而來。這是早期商業(yè)銀行產生的主要途徑。 商業(yè)銀行形成的第二條途徑是根據(jù)資本主義經(jīng)濟發(fā)展的需求，從股份公司的形式組建而成。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。英格蘭銀行成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的典范，它的組建模式也很快被推廣到歐洲其他國家。 7 2.商業(yè)銀行的發(fā)展 盡管世界各國

4、經(jīng)濟發(fā)展水平不同，其商業(yè)銀行產生與發(fā)展的條件不同，但商業(yè)銀行的發(fā)展基本上是遵循兩種傳統(tǒng)。一是英國式融通短期資金傳統(tǒng)。英美等國商業(yè)銀行的貸款業(yè)務至今仍以短期自償性商業(yè)貸款為主。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點是能夠較好地保持銀行的安全性和清償力；缺點是銀行業(yè)務的發(fā)展受到了一定的限制。8二是德國式綜合銀行傳統(tǒng)。這一傳統(tǒng)的主要特點是：商業(yè)銀行不僅提供短期商業(yè)性貸款，而且提供長期貸款，甚至可以投資于企業(yè)股票與債券，參與企業(yè)的決策與發(fā)展，為企業(yè)的兼并與重組提供財務咨詢、財務支持等投資銀行服務。至今，不僅德國、瑞士、奧地利等少數(shù)歐洲國家堅持這一傳統(tǒng)，而且美國、日本等國的商業(yè)銀行也有向綜合銀行發(fā)展的趨勢。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點是利于

5、銀行開展全面的業(yè)務經(jīng)營活動，為企業(yè)提供全方位的金融服務；缺點是會加大銀行的經(jīng)營風險，因而對銀行的經(jīng)營管理提出了更高的要求。 91.2商業(yè)銀行的性質與功能 1.2.1 商業(yè)銀行的性質 商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債和金融資產為經(jīng)營對象，能夠利用負債進行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務的綜合性、多功能的金融服務企業(yè)。 10第一，商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。獲取最大利潤不僅是商業(yè)銀行產生的基本前提和商業(yè)銀行的基本目標，也是商業(yè)銀行的內在動力。 第二，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)。商業(yè)銀行的活動范圍是貨幣信用領域 ，其創(chuàng)造的是能夠充當一般等價物的信用貨幣。 第三

6、，商業(yè)銀行不同于其他金融機構。首先，商業(yè)銀行不同于中央銀行。其次，商業(yè)銀行也不同于中央銀行之外的其他金融機構。 111.2. 2商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟活動中發(fā)揮的功能主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1.信用中介 信用中介是指商業(yè)銀行充當將經(jīng)濟活動中的赤字單位盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。12信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，它在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著多層次的調節(jié)作用： 1）將閑散貨幣轉化為資本。 2）使閑置資本得到充分利用。 3）將短期資金轉化為長期資金。 132.支付中介支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶的資金轉移為客戶辦理貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉移等

7、業(yè)務活動。 商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能主要有兩個作用：節(jié)約了流通費用。 降低銀行的籌資成本，擴大銀行的資金來源。 143.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應量。商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能的作用主要在于通過創(chuàng)造存款貨幣等等流通工具和支付手段，既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會流通費用，又能夠滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通手段和支付手段所需要。 154.金融服務 金融服務是指商業(yè)銀行利用在國民經(jīng)濟中聯(lián)系面廣、信息靈通等的特殊地位和優(yōu)勢，利用其在發(fā)揮信用中介和支付中介功能的過程中所獲得的大量信息借助電子計算機等先進手段和工具，為客戶提供財務咨詢、融資代理、

8、信托租賃、代收代付等各種金融服務。通過金融服務功能，商業(yè)銀行既提高了信息與信息技術的利用價值，加強了銀行與社會聯(lián)系，擴大了銀行的市場份額；同時也獲得了不少費用收入，提高了銀行的盈利水平。161.3商業(yè)銀行的組織結構與組織形式 1.3.1商業(yè)銀行設立的經(jīng)濟條件和金融環(huán)境商業(yè)銀行是一種經(jīng)營貨幣資金的特殊金融企業(yè)，是商品貨幣經(jīng)濟發(fā)展的產物，商業(yè)銀行的設立受社會經(jīng)濟條件、金融業(yè)發(fā)展狀況等各方面因素的影響。因此，在設立商業(yè)銀行之前，首先要讀該地區(qū)的經(jīng)濟和金融條件進行考察。 171. 生產力發(fā)展水平 2.人口狀況 3.工商企業(yè)經(jīng)營狀況 4.地理位置 5.金融市場的發(fā)育狀況 6. 金融業(yè)的競爭狀況 7.當?shù)?/p>

9、的有關政策 181.3.2 商業(yè)銀行設立的一般程序 1.申請登記 大多數(shù)國家都明確規(guī)定商業(yè)銀行必須以公司形式組建。申請登記書必須載明以下內容：（1）銀行名稱及公司組織的種類；（2）資本總額；（3）業(yè)務發(fā)展計劃、業(yè)務種類及經(jīng)營范圍；（4）發(fā)起人姓名、籍貫、住址及履歷等；（5）銀行地址。 2.招募股份 對于股份制商業(yè)銀行來說，當申請登記書被核準以后，就應當按照公司法規(guī)定發(fā)行股票、招募股份 3.驗資開業(yè) 銀行股本招募完畢后，應向有關部門保送驗資證明書，由有關部門驗資，資本規(guī)模達到要求者，發(fā)給營業(yè)執(zhí)照，方可開始營業(yè)。 191.3.3 商業(yè)銀行的組織形式 受國際、國內政治、經(jīng)濟、法律等多方面因素的影響，

10、世界各國商業(yè)銀行的組織形式可以分為單一銀行制、分支銀行制和集團銀行制。 1.單一銀行制 單一銀行制是指不設立分行，全部業(yè)務由各個相對獨立的商業(yè)銀行獨自進行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國。 20單一銀行制度有以下優(yōu)點：首先，可以限制銀行業(yè)的兼并和壟斷，有利于自由競爭；其次，有利于協(xié)調銀行與地方政府的關系，使銀行更好地為地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展服務；此外，由于單一銀行制富于獨立性和自主性，內部層次較少，因而其業(yè)務經(jīng)營的靈活性較大，管理起來也較容易。 單一銀行制的缺點也很明顯。首先，單一制銀行規(guī)模較小，經(jīng)營成本較高，難以取得規(guī)模效益；其次，單一銀行制與經(jīng)濟的外向發(fā)展存在矛盾，人為地造成資本的迂回流動

11、，削弱了行的競爭力；再次，單一制銀行的業(yè)務相對集中，風險較大。隨著電子計算機推廣應用的普及，單一制限制銀行業(yè)務發(fā)展和金融創(chuàng)新的弊端也愈加明顯。 212.分支銀行制 分支銀行制又稱總分行制。實行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，普遍設立分支機構，分支銀行的各項業(yè)務統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。 分支行制按管理方式不同又可進一步劃分為總行制和總管理處制。總行制即總行除了領導和管理分支行處以外，本身也對外營業(yè)；而在總管理處制下，總行只負責管理和控制分支行除，本身不對外營業(yè)，在總行所在地另設分支行或營業(yè)部開展業(yè)務活動。 22分支銀行制有很多優(yōu)點。實行這一制度的商業(yè)銀行規(guī)模巨大，分支機構眾多，便于銀行拓展業(yè)務

12、范圍，降低經(jīng)營風險；在總行與分行之間，可以實行專業(yè)化分工，大幅度地提高銀行工作效率，分支行之間的資金調撥也十分方便；此外，它還易于采用先進的計算機設備，廣泛開展金融服務，取得規(guī)模效益。 雖然分支銀行制度也有一些缺點，如容易加速壟斷的形成，而且由于實行這一制度的銀行規(guī)模大，內部層次多，從而增加了銀行管理的難度等。但就總體而言，分支行制更能適應現(xiàn)代化經(jīng)濟發(fā)展的需要，因而受到各國銀行界的普遍認可，已成為當代商業(yè)銀行的主要組織形式。23 3.集團銀行制 集團制銀行又稱為持股公司制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財團設立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。銀行控股公司分為兩種類型。一是非銀行性控股

13、公司，它是通過企業(yè)集團控制某一銀行的主要股份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個控股公司，并持有若干小銀行的股份。 24集團制銀行在美國發(fā)展最快，其原因是商業(yè)銀行試圖借此逃避法律上對設立銀行分支機構的限制。目前，集團制銀行已成為美國商業(yè)銀行最基本的組織形式。集團銀行制的優(yōu)點是能夠有效地擴大資本總量，增強銀行實力，提高銀行抵御風險的能力，彌補單一銀行制的不足；缺點是容易引起金融權力過度集中，并在一定程度上影響了銀行的經(jīng)營活力。 251.3.4 商業(yè)銀行的組織結構 大多數(shù)商業(yè)銀行都是按照公司法要求組建起來

14、的股份制銀行，它們的組織結構大致相仿，一般包括決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)，其特點是：產權清晰、權責明確，權力機構、執(zhí)行機構和監(jiān)督機構相互分離、相互制衡。通過三權分立的銀行組織結構，銀行法人可以有效地行使決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權，避免權責不清，從而提高商業(yè)銀行的經(jīng)營效率，更好地發(fā)揮商業(yè)銀行功能。 261.決策系統(tǒng) 商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。 1）股東大會。股東大會是股份制商業(yè)銀行的最高權力機構。股本招募中購買銀行發(fā)行的優(yōu)先股票的投資者成為銀行的優(yōu)先股東，購買銀行發(fā)行的普通股票的投資者成為銀行的普通股東。銀行股東大會分為股東年會、臨時股東會議和特別股東會議。股東大會的主要內容和

15、權限包括：選舉和更換董事、監(jiān)事并決定有關的報酬事項；審議批準銀行各項經(jīng)營管理方針和對各種重大議案進行表決；修改公司章程等。由于銀行股票發(fā)行量大，而且發(fā)行比較分散，因此，投資者只要擁有一個銀行10%甚至更少的股票，就可以控制該銀行，使得股東大會的表決權實際操縱在少數(shù)大股東手里。 272）董事會。董事會是由股東大會選舉產生的決策機構。董事會代表股東大會執(zhí)行股東大會的決議，對股東大會負責。 商業(yè)銀行董事會主要具有以下一些重要權力：（1）確定銀行的經(jīng)營決策，事會一般不直接參與銀行的日常工作，但銀行經(jīng)營的重大問題要與董事商議，由董事會作出決策。（2）董事會有權任免銀行管理人員，選擇熟悉銀行業(yè)務的高級管理

16、人員來具體管理銀行。（3）設立各種委員會或附屬機構，如執(zhí)行委員會、貸款委員會、考評委員會等，通過其對銀行的經(jīng)營管理活動進行組織、指揮和監(jiān)督。董事會成員如因管理不善和失職等違法行為給銀行帶來經(jīng)濟損失，需要負法律責任，有的時候還要作出經(jīng)濟賠償。 282. 執(zhí)行系統(tǒng) 商業(yè)銀行的執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及其領導的各業(yè)務部門組成。 1）總經(jīng)理（行長）?？偨?jīng)理（行長）是商業(yè)銀行的最高行政負責人。總經(jīng)理（行長）的主要職權是執(zhí)行董事會的決議，組織領導銀行的業(yè)務經(jīng)營活動。 2）部門經(jīng)理。在總經(jīng)理（行長）的領導下，商業(yè)銀行還要設置若干個業(yè)務、職能部門及部門經(jīng)理。 293. 監(jiān)督系統(tǒng) 商業(yè)銀行的

17、監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會和稽核部門組成。 監(jiān)事會由股東大會選舉產生，代表股東大會對商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營和內部管理進行監(jiān)督 。商業(yè)銀行的稽核部門是董事會或管理層領導下的一個部門，其職責是維護銀行資產的完整和資金的有效營運，對銀行的管理與經(jīng)營服務質量進行獨立的評估 。商業(yè)銀行監(jiān)事會的檢查比稽核委員會的檢查更具有權威性，監(jiān)事會主要行使以下職權：（1）檢查銀行財務狀況；（2）對董事、經(jīng)理執(zhí)行銀行職務時違反法律、法規(guī)或銀行章程的行為進行監(jiān)督；（3）當董事和經(jīng)理的行為損害到銀行的利益時，要求董事和經(jīng)理予以糾正；（4）提議召開臨時股東大會；（5）行使商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他職權。 301.3.5典型的商業(yè)銀行內部組織結

18、構圖 商業(yè)銀行要根據(jù)業(yè)務需要設立組織機構，由于銀行規(guī)模不同，業(yè)務種類和范圍不同，所以其內部組織結構也往往存在差異。 1.美國銀行的組織結構 1）小型社區(qū)銀行的組織結構 由于美國實行單一銀行制，所以其大部分銀行的規(guī)模非常小。這些小銀行主要服務于中小社區(qū)，側重于吸收消費者小額存款，發(fā)放消費者和小企業(yè)貸款，被稱作零售銀行（Retail Bank）。小型銀行的組織結構如圖 31管理階層（董事長，行長或總經(jīng)理） 信貸部 會計和業(yè)務部 籌資和市場部 信托部 商業(yè)貸款部 會計和審計部 出納 個人信托 顧客貸款部 業(yè)務（支票清算、過帳、帳戶確認和消費者投訴） 新開帳戶 商業(yè)信托 廣告和策劃322）貨幣中心銀行的組織結構 貨幣中心銀行的組織結構圖比中小銀行的要復雜得多，圖12是美國一家資產在一億美元以上的大銀行的典型組織結構圖。該銀行由一家銀行