商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理

1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理清華大學(xué)2005年1第九章 現(xiàn)金資產(chǎn)管理 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成 第二節(jié) 資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè) 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 2第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成 3一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 （一）庫(kù)存現(xiàn)金：指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣 。（二）在中央銀行存款 ：指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金 。1.法定存款準(zhǔn)備金 2.超額準(zhǔn)備金 （三）存放同業(yè)存款 ：商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款 。（四）在途資金：也稱托收未達(dá)款，是指在本行通過(guò)對(duì)方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù) 。4二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 （一）滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求 （二）保持清償力 （三）保持流動(dòng)性 （四）同業(yè)清

2、算及同業(yè)支付 5第二節(jié) 資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè) 6一、資金頭寸及其構(gòu)成 （一）定義：資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金 。（二）構(gòu)成：1.基礎(chǔ)頭寸 ：指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和 。2.可用頭寸 ：指商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。支付準(zhǔn)備金 ，可貸頭寸銀行總流動(dòng)性需求=負(fù)債流動(dòng)性需要量+貸款的流動(dòng)性需要量 7二、資金頭寸的預(yù)測(cè) （一）影響資金頭寸的因素：存貸款業(yè)務(wù)的變化 8（二）按變化規(guī)律存款分類：一定會(huì)提取的存款：無(wú)需預(yù)測(cè) ；可能會(huì)提取的存款 ；隨時(shí)可能提取的存款 9貸款變化趨勢(shì) 10綜合預(yù)測(cè)： 資金頭寸需要量=預(yù)計(jì)的貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備

3、金增量一預(yù)計(jì)的存款增量 時(shí)期資金頭寸量=時(shí)點(diǎn)的可貸頭寸+存款增量+各種應(yīng)收債權(quán)+新增借入資金一貸款增量一法定準(zhǔn)備金增量一各種應(yīng)付債務(wù)內(nèi)部資金來(lái)源與運(yùn)用差額 11三、資金頭寸的調(diào)度 （一）頭寸調(diào)度的意義 1.頭寸調(diào)度指在正確預(yù)測(cè)資金頭寸變化趨勢(shì)的基礎(chǔ)上，及時(shí)靈活地調(diào)節(jié)頭寸余缺，以保證在資金短缺時(shí)，能以最低的成本和最快的速度調(diào)入所需的資金頭寸；反之，在資金頭寸多余時(shí)，能及時(shí)調(diào)出頭寸，并保證調(diào)出資金的收入能高于籌資成本，從而獲取較高的收益。2.意義頭寸調(diào)度是銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)、增強(qiáng)實(shí)力的基本手段 。頭寸調(diào)度是維護(hù)和提高銀行信譽(yù)的保證頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段 頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營(yíng)效益

4、的重要途徑 12（二）頭寸調(diào)度的渠道 1.同業(yè)拆借2.短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易 3.總行與分支行之間的資金調(diào)度 4.通過(guò)中央銀行融通資金 5.出售中長(zhǎng)期證券 6.出售貸款和固定資產(chǎn) 13第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 14一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則 （一）總量適度原則 總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上 。（二）適時(shí)調(diào)節(jié)原則 根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金頭寸 （三）安全保障原則 健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程 15二、庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理 （一）影響銀行庫(kù)存現(xiàn)金的因素 現(xiàn)金收支規(guī)律營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少 后勤保障的條件 與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離、交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定 商業(yè)銀行內(nèi)部管理 （二）銀行庫(kù)存

5、現(xiàn)金規(guī)模的確定1. 庫(kù)存現(xiàn)金需要量的匡算 庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間 庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定 即期現(xiàn)金支出水平=(前期平均現(xiàn)金支出水平保險(xiǎn)系數(shù))歷史同時(shí)期平均發(fā)展速度2.最適送鈔量的測(cè)算 161718193、現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定： 保險(xiǎn)庫(kù)存量 公式計(jì)算：現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)平均每天正常支出量提前時(shí)間+保險(xiǎn)庫(kù)存量保險(xiǎn)庫(kù)存量=(預(yù)計(jì)每天最大支出一平均每天正常支出)提前時(shí)間 保險(xiǎn)庫(kù)存量=(75)1=2(萬(wàn)元)現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)=51+2=7(萬(wàn)元) 因此，當(dāng)該分理處的庫(kù)存現(xiàn)金降到7萬(wàn)元時(shí)，就應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)調(diào)撥現(xiàn)金1663萬(wàn)元。 204、銀行保持現(xiàn)金適度量的措施 ： 應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤 應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)

6、的規(guī)范化操作 要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 解決壓低庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問題 要在壓縮現(xiàn)金庫(kù)存所需增加的成本和所能提高的效益之間進(jìn)行最優(yōu)選擇 21（三）嚴(yán)格庫(kù)房安全管理措施1、庫(kù)存現(xiàn)金需要量的匡算 2、對(duì)應(yīng)措施22三、存款準(zhǔn)備金的管理 （一）滿足法定存款準(zhǔn)備金要求 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法：適用于對(duì)非交易性賬戶存款準(zhǔn)備金的計(jì)算 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：適用于對(duì)交易性賬戶存款準(zhǔn)備金的計(jì)算 銀行在一定時(shí)期需要交納的全部存款準(zhǔn)備金：按照滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法計(jì)算出來(lái)的準(zhǔn)備金需要量與按照同步準(zhǔn)備金計(jì)算法計(jì)算出來(lái)的準(zhǔn)備金需要量的總和。23（二）超額準(zhǔn)備金的管理 1.影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素 存款波動(dòng):本旬(月)存款波動(dòng)周轉(zhuǎn)金需要量=(前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅+保險(xiǎn)系數(shù))歷史同期平均發(fā)展速度 貸款的發(fā)放與收回 :其他因素：中央銀行借款 、同業(yè)往來(lái) 、法定存款準(zhǔn)備金、信貸資金