集團(tuán)財(cái)務(wù)核算總賬課件

1、總賬管理 -專業(yè)課金蝶顧問(wèn)學(xué)院講師：隆昌禮總 目 錄課程介紹目標(biāo)收益EAS總賬介紹Q&A課程介紹集團(tuán)財(cái)務(wù)核算以總賬系統(tǒng)為核心?？傎~系統(tǒng)包括憑證處理、賬簿報(bào)表查詢、賬齡分析、期末處理等日常財(cái)務(wù)核算，并與應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)、HR系統(tǒng)、物流系統(tǒng)等各業(yè)務(wù)系統(tǒng)一體化集成，保障財(cái)務(wù)信息與業(yè)務(wù)信息的高度同步與一致，為集團(tuán)決策層提供實(shí)時(shí)的財(cái)務(wù)管理信息。 本課程主要講解以集團(tuán)型企業(yè)為背景的總賬核算功能。（不包括多賬簿應(yīng)用）目標(biāo)通過(guò)本課程學(xué)習(xí)要求學(xué)員達(dá)到以下要求：1、掌握與EAS總賬相關(guān)的基礎(chǔ)資料2、掌握總賬初始化、憑證處理及期末結(jié)賬流程3、掌握往來(lái)管理流程4、掌握往來(lái)通知單功能5、掌握現(xiàn)

2、金流量表功能收益了解集團(tuán)財(cái)務(wù)中總賬管理的特點(diǎn)能夠指導(dǎo)集團(tuán)公司搭建“三統(tǒng)一”的科目體系能夠用系統(tǒng)化的觀點(diǎn)幫助客戶梳理財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)能夠分析客戶的業(yè)務(wù)應(yīng)用并指導(dǎo)產(chǎn)品應(yīng)用課程介紹了解集團(tuán)公司集團(tuán)公司是在社會(huì)化大生產(chǎn)的基礎(chǔ)上出現(xiàn)的一種新型企業(yè)組織形式。一般地，集團(tuán)公司是指由一個(gè)或多個(gè)實(shí)力強(qiáng)大、具有投資中心功能的大型企業(yè)為核心，以若干個(gè)在資產(chǎn)、資本、產(chǎn)品、技術(shù)等作為聯(lián)結(jié)紐帶，由一批具有共同利益，并在某種程度上受核心企業(yè)影響的多個(gè)企業(yè)聯(lián)合組成的穩(wěn)定的、多層次的、產(chǎn)權(quán)網(wǎng)絡(luò)化的法人聯(lián)合體。我國(guó)加入世貿(mào)組織后，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在WTO框架下的重塑，對(duì)我國(guó)企業(yè)發(fā)展的沖擊是根本性的。這就要求集團(tuán)公司必須加強(qiáng)企業(yè)制度建

3、設(shè)，改革現(xiàn)有企業(yè)制度。而根據(jù)麥肯錫的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，造成目前中國(guó)企業(yè)普遍效率低下、大而不強(qiáng)、管理脫節(jié)、資金流斷裂的一個(gè)非常重要的因素就是對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理能力的缺失。因此，集團(tuán)財(cái)務(wù)的整合在我國(guó)就顯得尤為重要了。 招商局、中國(guó)信達(dá)、萬(wàn)科課程介紹了解集團(tuán)財(cái)務(wù)集團(tuán)企業(yè)管理特征 及信息化的矛盾 企業(yè)發(fā)展規(guī)模與信息化水平之間的矛盾應(yīng)用通用化與行業(yè)化之間的矛盾組織龐大地域?qū)拸V業(yè)務(wù)復(fù)雜信息孤島行業(yè)眾多 商業(yè)模式的創(chuàng)新與信息化能力之間的矛盾集團(tuán)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)企業(yè)規(guī)模不斷增長(zhǎng)，如何保證會(huì)計(jì)信息的及時(shí)、準(zhǔn)確？企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍不斷擴(kuò)張，如何有效整合現(xiàn)有資源？企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程多樣，如何控制以保證步調(diào)一致？企業(yè)結(jié)構(gòu)錯(cuò)綜

4、復(fù)雜，如何清晰披露經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)？企業(yè)內(nèi)部與外部環(huán)境多變，如何把握正確的經(jīng)營(yíng)方向？EAS基礎(chǔ)管理-財(cái)務(wù)制度控制策略管理流程預(yù)算審批資金審批報(bào)表審批費(fèi)用審批集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)核算監(jiān)控預(yù)警條件預(yù)警預(yù)算超標(biāo)到期預(yù)警財(cái)務(wù)政策折舊政策會(huì)計(jì)期間核算幣別合并政策外幣折算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)客商資料賬號(hào)物料輔助資料科目體系組織架構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)聯(lián)用初始狀態(tài)系統(tǒng)參數(shù)管理流程預(yù)算審批資金審批報(bào)表審批費(fèi)用審批財(cái)務(wù)核算監(jiān)控預(yù)警條件預(yù)警預(yù)算超標(biāo)到期預(yù)警財(cái)務(wù)政策折舊政策會(huì)計(jì)期間核算幣別合并政策外幣折算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)客商資料賬號(hào)物料輔助資料科目體系組織架構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)聯(lián)用初始狀態(tài)系統(tǒng)參數(shù)新建分配引用權(quán)限管理用戶管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)流程管理消息平臺(tái)基礎(chǔ)管理與工具系

5、統(tǒng)設(shè)置第三方接口預(yù)警平臺(tái)二次開(kāi)發(fā) EAS基礎(chǔ)數(shù)據(jù)-基礎(chǔ)資料管理策略管理問(wèn)題如何建立集團(tuán)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理體系？集團(tuán)如何實(shí)現(xiàn)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)信息共享？集團(tuán)如何實(shí)現(xiàn)對(duì)下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)控？管理策略統(tǒng)一的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理平臺(tái)靈活的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理策略：分配、引用、新建科目體系客商資料賬號(hào)物料輔助資料組織架構(gòu)集團(tuán)公司分公司行政組織財(cái)務(wù)組織采購(gòu)組織銷(xiāo)售組織庫(kù)存組織基礎(chǔ)資料管理策略S1：集團(tuán)維護(hù)，全局共享S2：全局維護(hù)，全局共享S3：創(chuàng)建者維護(hù)，全局共享D1：集團(tuán)維護(hù)，分配共享D2：編碼名稱集團(tuán)統(tǒng)一，分配后其他屬性分別維護(hù)D3：基本信息集團(tuán)統(tǒng)一，分配后相關(guān)信息分別維護(hù)I：絕對(duì)隔離，創(chuàng)建者私有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理平臺(tái) EAS多組織

6、架構(gòu)管理平臺(tái)庫(kù)存組織A銷(xiāo)售組織B采購(gòu)組織D財(cái)務(wù)組織C銷(xiāo)售記賬委托核算HR組織H行政組織EHR委托行政委托采購(gòu)庫(kù)存委托銷(xiāo)售庫(kù)存委托 科目在集團(tuán)不同層次控制和管理子集團(tuán)AF北京分公司F集團(tuán)公司BFF科目表控制一級(jí)科目控制二級(jí)科目科目表科目表三級(jí)科目5600 工資5600.01 直接工資5600.02 間接工資5600.01.01 直接人工工資5600.01.02 福利5600.02 間接工資允許下級(jí)公司增加明細(xì)科目允許下級(jí)公司增加明細(xì)科目不允許下級(jí)公司增加明細(xì)科目不能增加下級(jí)明細(xì)科目對(duì)科目的控制可以實(shí)現(xiàn)在不同組織層次，每個(gè)明細(xì)科目的控制分配策略EAS總賬相關(guān)基礎(chǔ)資料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理：是企業(yè)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)

7、管理所需要具備的基礎(chǔ)信息和數(shù)據(jù)，包括主數(shù)據(jù)和輔助資料。主數(shù)據(jù)：科目，客戶，供應(yīng)商，物料輔助資料：會(huì)計(jì)期間、幣別、匯率、核算項(xiàng)目、輔助賬類型、計(jì)量單位、摘要不同的基礎(chǔ)資料，不一樣的共享策略，對(duì)于集團(tuán)共享的基礎(chǔ)資料，比如會(huì)計(jì)期間，幣別，匯率，一般由系統(tǒng)管理員在建立組織架構(gòu)時(shí)統(tǒng)一維護(hù)?；A(chǔ)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)期間，又稱會(huì)計(jì)分期，是指將企業(yè)川流不息的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)劃分為若干個(gè)相等的區(qū)間。金蝶EAS系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行必須定義會(huì)計(jì)期間，否則數(shù)據(jù)無(wú)法進(jìn)行定期歸集，進(jìn)而無(wú)法定期反映公司的經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況。EAS系統(tǒng)支持用戶定義多個(gè)會(huì)計(jì)期間類型，會(huì)計(jì)期間的定義也非常靈活，用戶可根據(jù)業(yè)務(wù)需要定義調(diào)整期。

8、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)期間基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理幣別及匯率幣別是進(jìn)行業(yè)務(wù)核算過(guò)程中必須維護(hù)的基礎(chǔ)資料，可以根據(jù)公司的業(yè)務(wù)需要維護(hù)幣別；匯率，就是一國(guó)貨幣對(duì)其他國(guó)家的貨幣要規(guī)定一個(gè)兌換率，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是不同貨幣間的換算比例。涉及多幣別核算時(shí)，則必須維護(hù)匯率，一般視匯率對(duì)公司業(yè)務(wù)的影響，確定按日維護(hù)，還是每月維護(hù)一次或幾次。幣別與匯率均屬于集團(tuán)共享的基礎(chǔ)資料?；A(chǔ)數(shù)據(jù)管理幣別及匯率基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)科目科目是ERP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中資金流和信息流信息的重要載體，所有資金流信息都是通過(guò)科目來(lái)搜集、傳遞、匯總和查詢分析的，它是財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的核心基礎(chǔ)業(yè)務(wù)對(duì)象；科目作為EAS系統(tǒng)最重要的基礎(chǔ)資料之一，其每個(gè)屬性的設(shè)置都將影響到后續(xù)相

9、關(guān)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)的使用，因此定義科目時(shí)，需要非常謹(jǐn)慎。EAS系統(tǒng)支持集團(tuán)建立多套科目表，科目表之間完全獨(dú)立，即可以多個(gè)公司共用一個(gè)科目表，也可以一個(gè)公司單獨(dú)使用一個(gè)科目表。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)科目定義科目之前必須定義科目表科目可以直接從系統(tǒng)提供的科目模版中導(dǎo)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)科目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理客戶、供應(yīng)商、物料客戶、供應(yīng)商、物料，其應(yīng)用范圍非常廣，因此EAS系統(tǒng)把這三項(xiàng)基礎(chǔ)資料歸屬于主數(shù)據(jù)。支持多分類管理，允許用戶根據(jù)需要定義多個(gè)分類標(biāo)準(zhǔn)，滿足從不同維度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的需要；三類基礎(chǔ)資料共享策略一致，支持跨組織分配；在總賬核算過(guò)程中，客戶、供應(yīng)商以及物料主要是作為核算項(xiàng)目，進(jìn)而與科目關(guān)聯(lián)，滿足日常的業(yè)務(wù)核算

10、。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理客戶、供應(yīng)商基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理核算項(xiàng)目核算項(xiàng)目是專為總賬系統(tǒng)使用的基礎(chǔ)資料，科目掛輔助賬，能夠提高總賬核算的靈活性和擴(kuò)展性?；A(chǔ)數(shù)據(jù)管理輔助賬類型輔助賬類型是用來(lái)定義核算項(xiàng)目組合的基礎(chǔ)資料，可以說(shuō)，輔助賬是核算項(xiàng)目類別的組合；同一個(gè)輔助賬類型可由多個(gè)科目同時(shí)關(guān)聯(lián)。輔助賬類型支持跨組織引用。系統(tǒng)配置系統(tǒng)狀態(tài)控制是整個(gè)EAS系統(tǒng)中業(yè)務(wù)系統(tǒng)使用的開(kāi)關(guān)。系統(tǒng)狀態(tài)控制主要是用來(lái)設(shè)置各業(yè)務(wù)模塊的啟用期間以及各業(yè)務(wù)模塊與總賬系統(tǒng)的聯(lián)用。只有設(shè)置啟用期間才能進(jìn)行初始化以及日常業(yè)務(wù)處理。總賬參數(shù)設(shè)置是根據(jù)企業(yè)具體要求對(duì)業(yè)務(wù)流程、控制范圍、業(yè)務(wù)處理方式等進(jìn)行調(diào)整的開(kāi)關(guān)。系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置系統(tǒng)狀態(tài)控制啟用期間

11、：系統(tǒng)開(kāi)始使用的期間，一旦錄入會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)就不能被修改，啟用期間是不會(huì)變化的。當(dāng)前期間：隨著總賬的結(jié)賬的結(jié)賬而不斷變化，每結(jié)賬一次，當(dāng)前期間就變化一次。啟用：?jiǎn)⒂昧胁辉试S手工維護(hù)，只有當(dāng)系統(tǒng)結(jié)束初始化以后，才會(huì)自動(dòng)打上勾。與總賬聯(lián)用：只有業(yè)務(wù)系統(tǒng)的當(dāng)前期間與總賬的當(dāng)前期間一致，并且初始數(shù)據(jù)一致才能聯(lián)用成功；聯(lián)用成功后，其它系統(tǒng)才能夠自動(dòng)生成憑證傳遞到總賬，業(yè)務(wù)系統(tǒng)必須先結(jié)賬，總賬才能結(jié)賬。系統(tǒng)配置系統(tǒng)狀態(tài)控制系統(tǒng)配置參數(shù)設(shè)置總賬參數(shù)設(shè)置是根據(jù)企業(yè)具體要求對(duì)業(yè)務(wù)流程、控制范圍、業(yè)務(wù)處理方式等進(jìn)行調(diào)整的開(kāi)關(guān)?？傎~系統(tǒng)參數(shù)包括兩部分：參數(shù)列表和其它參數(shù)。 總帳業(yè)務(wù)處理流程 設(shè)置日常處理期末處理基礎(chǔ)資料系

12、統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證錄入憑證審核憑證過(guò)賬憑證查詢賬簿報(bào)表查詢期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬憑證復(fù)核往來(lái)管理EAS總賬功能概述基礎(chǔ)設(shè)置憑證類型現(xiàn)金流量項(xiàng)目科目自定義屬性憑證新增憑證查詢憑證匯總表標(biāo)準(zhǔn)憑證引入標(biāo)準(zhǔn)憑證引出模式憑證憑證過(guò)賬憑證處理科目余額表試算平衡表日?qǐng)?bào)表輔助核算匯總表輔助核算明細(xì)表總分賬科目余額查詢輔助核算項(xiàng)目余額查詢核算項(xiàng)目組合表科目核算項(xiàng)目組合表財(cái)務(wù)報(bào)表自動(dòng)轉(zhuǎn)賬期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬憑證攤銷(xiāo)期末處理往來(lái)賬查詢往來(lái)對(duì)賬單賬齡分析表往來(lái)管理T型賬戶現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量查詢現(xiàn)金流量通知單查詢通知單核銷(xiāo)現(xiàn)金流量通知單核銷(xiāo)往來(lái)通知單初始化科目初始余額錄入輔助賬科目初始余額錄入往來(lái)賬科目初始余額錄

13、入現(xiàn)金流量初始余額錄入總分類賬明細(xì)賬多欄賬賬簿流程：總帳與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)總賬操作前數(shù)據(jù)準(zhǔn)備集團(tuán)組織架構(gòu)、職位體系、職員主數(shù)據(jù)的管理，特別是客戶與供應(yīng)商的集中與分散的管理流程集團(tuán)統(tǒng)一的科目表和公司科目表集團(tuán)統(tǒng)管輔助賬和公司輔助賬集團(tuán)自定義核算項(xiàng)目和公司自定義核算項(xiàng)目的共享策略集團(tuán)統(tǒng)一會(huì)計(jì)期間，幣別等輔助資料集團(tuán)基礎(chǔ)資料控制策略：上級(jí)集團(tuán)對(duì)下級(jí)集團(tuán)的控制總賬基礎(chǔ)設(shè)置總賬基礎(chǔ)設(shè)置是指對(duì)總賬模塊所專用的基礎(chǔ)資料的設(shè)置，包括憑證類型、現(xiàn)金流量項(xiàng)目、科目自定義屬性等。憑證類型是憑證的必錄項(xiàng)，沒(méi)有憑證類型，憑證無(wú)法維護(hù)。憑證類型按照CU隔離，支持批量分配。 常見(jiàn)的憑證類型設(shè)置包括：第一種類：收，付，轉(zhuǎn)。第二種

14、：現(xiàn)收，現(xiàn)付，銀收，銀付，轉(zhuǎn)。第三種：記?，F(xiàn)金流量表是每個(gè)公司都要對(duì)外報(bào)出的主要報(bào)表之一，要出現(xiàn)金流量表就必須有現(xiàn)金流量項(xiàng)目這個(gè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)?，F(xiàn)金流量項(xiàng)目定義是否合理準(zhǔn)確，關(guān)系到現(xiàn)金流量表能不能正確的取數(shù)，定義的現(xiàn)金流量項(xiàng)目為集團(tuán)內(nèi)全部財(cái)務(wù)組織所使用。 總賬初始化總賬系統(tǒng)初始化是指錄入數(shù)據(jù)中心內(nèi)各實(shí)體公司啟用期間的期初數(shù)據(jù)。總賬初始化期初數(shù)據(jù)錄入有以下兩種情況：1、總賬的啟用期間為會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，那么只需要錄入科目的年初余額。2、總賬的啟用期間不是會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，那么除了需要錄入科目啟用期間的期初余額還需錄入科目啟用期間之前的本年累計(jì)借方和本年累計(jì)貸方發(fā)生額以及損益類科目的實(shí)際

15、發(fā)生額。 總賬初始化總賬的初始化包括：科目初始余額錄入，輔助賬科目初始余額錄入，往來(lái)賬科目初余額錄入，現(xiàn)金流量初始余額錄入。錄入方式有兩種：1、各初始余額分別錄入，但錄入的同一科目余額必須相等，否則無(wú)法結(jié)束初始化。比如：科目初始余額錄入應(yīng)收賬款期初余額為5000，那么輔助賬初始余額錄入時(shí)應(yīng)收帳款的期初余額時(shí)也必須是5000，否則系統(tǒng)會(huì)提示兩者余額不等，不允許結(jié)束初始化。2、首先錄入往來(lái)賬科目初始余額，在錄入輔助賬科目初始余額時(shí)引入往來(lái)賬余額，錄入科目初始余額時(shí)引入輔助賬余額。 （建議使用第二種）總賬初始化說(shuō)明：1、數(shù)據(jù)錄入完成后，就可以進(jìn)行結(jié)束初始化的操作。2、只有“科目余額初始化”、“輔助賬

16、科目余額初始化”結(jié)束后，才能對(duì)“現(xiàn)金流量初始化”執(zhí)行結(jié)束初始化操作，否則給出提示。3、“現(xiàn)金流量初始化”不受啟用期間限制，可以在以后期間完成該工作。 憑證處理憑證處理憑證暫存：對(duì)憑證進(jìn)行臨時(shí)的保存，無(wú)須滿足“有借必有貸、借貸必相等”；只有在憑證查詢中能夠查詢，不會(huì)在賬簿、報(bào)表中體現(xiàn)；憑證保存：當(dāng)用戶執(zhí)行“提交”操作，系統(tǒng)執(zhí)行對(duì)憑證頭、憑證體、憑證尾的全部字段進(jìn)行合法性檢查，檢查全部通過(guò)則保存憑證。否則在執(zhí)行提交操作時(shí)，系統(tǒng)會(huì)給以相應(yīng)的提示；憑證復(fù)核：憑證中涉及現(xiàn)金類或者銀行存款類科目時(shí)，需要執(zhí)行該操作；憑證審核：是在憑證登賬之前的一次確認(rèn)過(guò)程，一般情況制單人和審核人不是同一個(gè)人；憑證過(guò)賬：就是

17、系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會(huì)計(jì)科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬簿中的過(guò)程。過(guò)賬將憑證中的科目發(fā)生額登記到科目余額表和輔助賬余額表中。 憑證處理憑證處理憑證F11界面的參數(shù)，主要是用來(lái)控制憑證的顯示和錄入，用戶可以根據(jù)憑證錄入的需要隨時(shí)修改。期末處理當(dāng)所有業(yè)務(wù)錄入完成以后，會(huì)計(jì)就進(jìn)入期末的賬務(wù)處理和結(jié)賬，其工作主要有自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益、期末結(jié)賬、批量結(jié)賬、憑證攤銷(xiāo)。 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬：如制作計(jì)提福利費(fèi)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證 期末調(diào)匯：涉及外幣業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目因?yàn)閰R率變動(dòng)需要進(jìn)行期末調(diào)匯。 結(jié)轉(zhuǎn)損益：會(huì)計(jì)在期末時(shí)，對(duì)各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”科目，反映集團(tuán)企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)或虧損總額 。期末結(jié)賬

18、：會(huì)計(jì)在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，進(jìn)行期末結(jié)賬。期末結(jié)賬以后進(jìn)入下一期業(yè)務(wù)處理。 批量結(jié)賬：在集團(tuán)，可以一次性對(duì)多個(gè)下級(jí)子公司進(jìn)行批量結(jié)賬，統(tǒng)一管理。 憑證攤銷(xiāo)：如無(wú)形資產(chǎn)平均攤銷(xiāo)至各受益期間，可通過(guò)憑證攤銷(xiāo)功能，避免重復(fù)手工錄入期末處理自動(dòng)轉(zhuǎn)賬期末處理期末調(diào)匯期末處理結(jié)轉(zhuǎn)損益期末處理期末結(jié)賬期末處理批量結(jié)賬期末處理憑證攤銷(xiāo)往來(lái)管理集團(tuán)企業(yè)在未啟用應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)時(shí)，管理企業(yè)內(nèi)外部的往來(lái)款項(xiàng)，并出具往來(lái)對(duì)賬單以及了解往來(lái)款項(xiàng)的賬齡情況。往來(lái)管理包括往來(lái)賬查詢、往來(lái)對(duì)賬單和賬齡分析表。操作前提：參數(shù)“啟用總賬往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)”設(shè)置為是；科目設(shè)置往來(lái)核銷(xiāo)屬性；確定往來(lái)核銷(xiāo)的核銷(xiāo)模式；沒(méi)有啟用應(yīng)收

19、應(yīng)付系統(tǒng)往來(lái)管理往來(lái)管理往來(lái)通知單隨著集團(tuán)企業(yè)不斷的發(fā)展，集團(tuán)內(nèi)部交易、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)逐漸頻繁，由此引發(fā)的內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)也逐漸增多，并成為集團(tuán)企業(yè)管理中的一個(gè)重點(diǎn)；為了滿足集團(tuán)企業(yè)對(duì)內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)的核對(duì)與抵銷(xiāo)的需求，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部公司之間往來(lái)業(yè)務(wù)的即時(shí)對(duì)賬 。操作前提：雙方公司必須啟用總賬參數(shù)“啟用往來(lái)通知單”科目必須設(shè)置“往來(lái)通知”屬性需要根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置參數(shù)“憑證生成往來(lái)通知單”往來(lái)通知單往來(lái)通知單現(xiàn)金流量通知單現(xiàn)金流量在金蝶EAS系統(tǒng)中指定現(xiàn)金流量有兩種方式：一是憑證式處理，通過(guò)在總賬憑證中直接指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目；二是賬戶式處理，在總賬憑證中提取數(shù)據(jù)，形成現(xiàn)金科目的T型賬戶，在T型賬戶中批量指定現(xiàn)

20、金流量。憑證式處理現(xiàn)金流量表是指在錄入憑證時(shí)指定具體的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)參數(shù)的設(shè)置，是否提示用戶進(jìn)行現(xiàn)金流量項(xiàng)目的指定。這對(duì)錄入憑證人員的要求比較高，對(duì)現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)比較嫻熟，否則憑證的錄入速度將大大降低。T型賬戶是系統(tǒng)將涉及現(xiàn)金流量主表項(xiàng)目的憑證一一拆分匯總顯示，在T型賬戶可查看現(xiàn)金流量的指定情況，完成現(xiàn)金流量的批量指定工作。附表項(xiàng)目是系統(tǒng)將涉及現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目的憑證一一拆分匯總顯示，在附表項(xiàng)目可查看現(xiàn)金流量附表的指定情況、完成現(xiàn)金流量附表的批量指定工作。 對(duì)現(xiàn)金流量附表指定要求高的企業(yè)可以通過(guò)附表調(diào)整來(lái)精確現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目的指定。 現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量賬表查詢會(huì)計(jì)賬簿是以會(huì)計(jì)

21、憑證為依據(jù)，對(duì)全部的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、系統(tǒng)、連續(xù)、分類地記錄和核算，并按照專門(mén)的格式以一定的形式聯(lián)接在一起的賬頁(yè)所組成的簿籍。會(huì)計(jì)賬簿分為：總分類賬、明細(xì)分類賬、多欄賬。財(cái)務(wù)報(bào)表包括：科目余額表、試算平衡表，日?qǐng)?bào)表、輔助核算匯總表、輔助核算明細(xì)表、調(diào)匯歷史信息表、總分賬余額表、輔助核算項(xiàng)目余額表、核算項(xiàng)目余額表、核算項(xiàng)目組合表、科目核算項(xiàng)目組合表。其中總分類賬、科目余額表、輔助核算匯總表以及核算項(xiàng)目余額表支持虛體查詢，即可以在集團(tuán)層面進(jìn)行查詢。調(diào)匯歷史信息表只有在期末調(diào)匯生成憑證之后才能查詢。 賬表查詢EAS總賬管理特點(diǎn)EAS總賬系統(tǒng)是集團(tuán)財(cái)務(wù)總賬系統(tǒng)，不但肩負(fù)著一般總賬系統(tǒng)核算的功能，還承擔(dān)

22、著核算政策的指定、下發(fā)，以及對(duì)下級(jí)單位日常財(cái)務(wù)核算合規(guī)性的考核與監(jiān)督。EAS總賬系統(tǒng)是EAS財(cái)務(wù)系統(tǒng)的核心，日常核算功能主要負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的歸集、展示及核算。EAS財(cái)務(wù)政策監(jiān)控功能以集團(tuán)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)資料統(tǒng)一指定、下發(fā)為核心。下級(jí)單位可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)狀況，在許可范圍內(nèi)指定相關(guān)財(cái)務(wù)政策。EAS集團(tuán)總賬核算系統(tǒng)以憑證為核心，進(jìn)行相應(yīng)的各種業(yè)務(wù)處理，包括：初始化、業(yè)務(wù)處理、賬表展示和期末處理。EAS總賬客戶應(yīng)用價(jià)值數(shù)據(jù)匯總、透視查詢、數(shù)據(jù)分析利用的基礎(chǔ)；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可管理財(cái)務(wù)政策可管理業(yè)務(wù)流程可管理系統(tǒng)參數(shù)可管理規(guī)范集團(tuán)財(cái)務(wù)政策、統(tǒng)一績(jī)效分析和考核的基礎(chǔ)；規(guī)范集團(tuán)預(yù)算、資金、業(yè)務(wù)審批流程，防止違規(guī)操作；實(shí)現(xiàn)

23、系統(tǒng)參數(shù)的管理，減少系統(tǒng)設(shè)定和維護(hù)工作量。業(yè)務(wù)預(yù)警可定義及時(shí)提醒到期業(yè)務(wù)，防止業(yè)務(wù)逾期；及時(shí)提醒設(shè)定有預(yù)警條件的業(yè)務(wù)狀態(tài)，減少意外違規(guī)；案例與實(shí)際操作1、憑證處理流程：在子公司新增一張憑證，走工作流進(jìn)行復(fù)核、審批、過(guò)賬。2、往來(lái)通知單處理流程：在A公司新增與B公司有內(nèi)部往來(lái)的憑證，過(guò)賬時(shí)向B公司發(fā)出往來(lái)通知單，在B公司通過(guò)往來(lái)通知單生成B公司憑證。3、虛體賬表查詢，并聯(lián)查各子公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。課后練習(xí)總賬目標(biāo)：實(shí)施集團(tuán)財(cái)務(wù)一套賬總賬基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：憑證類型、科目自定義屬性、現(xiàn)金流量項(xiàng)目總賬系統(tǒng)參數(shù)：全局參數(shù)和總賬參數(shù)初始化科目初始化輔助賬初始化往來(lái)賬初始化系統(tǒng)設(shè)置：憑證編碼編碼規(guī)則：憑證提交、憑證暫存憑

24、證工作流配置：各個(gè)公司的憑證流程，總賬與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)比如出納和預(yù)算模塊套打設(shè)置：憑證和賬簿的套打模板典型流程說(shuō)明憑證業(yè)務(wù)：錄入、復(fù)核、審批、過(guò)賬、指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目往來(lái)核銷(xiāo)：事后核銷(xiāo)、賬齡分析表期末處理：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益、期末結(jié)賬報(bào)表輸出：?jiǎn)误w公司與集團(tuán)公司的賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表的查詢注意事項(xiàng)：?jiǎn)⒂煤蟛荒苄薷牡膮?shù)，例如：報(bào)告幣、啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)、核銷(xiāo)模式等案例：憑證處理流程在子公司新增一張憑證，審批、過(guò)賬。再進(jìn)行賬表、虛體賬表查詢。謝 謝!特別聲明沒(méi)有金蝶軟件（中國(guó)）有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或?yàn)槿魏文康膹?fù)制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶