《保險學(xué)》(第4版)筆記和課后習(xí)題(含考研真題)詳解

1、第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理復(fù)習(xí)筆記一、風(fēng)險概述1風(fēng)險的本質(zhì)（1）風(fēng)險是一種損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。這個概念強(qiáng)調(diào)風(fēng)險所具有的三個特性：客觀性、損失性和不確定性。風(fēng)險是一種客觀存在的狀態(tài)。不管人們是否意識到，風(fēng)險都是客觀存在的。風(fēng)險是與損失相關(guān)的一種狀態(tài)。風(fēng)險是損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。（2）風(fēng)險的組成要素風(fēng)險因素風(fēng)險因素是指增加損失發(fā)生的頻率或嚴(yán)重程度的任何事件。構(gòu)成風(fēng)險因素的條件越多，發(fā)生損失的可能性就越大，損失就會越嚴(yán)重。影響損失產(chǎn)生的可能性和程度的風(fēng)險因素有兩類：有形風(fēng)險因素和無形風(fēng)險因素。a有形風(fēng)險因素。有形風(fēng)險因素是指導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的物質(zhì)方面的因素。b無形風(fēng)險因素。文化、習(xí)俗和生活態(tài)

2、度等一類非物質(zhì)形態(tài)的因素也會影響損失發(fā)生的可能性和受損的程度，它包括道德風(fēng)險因素和行為風(fēng)險因素兩種：i.道德風(fēng)險。道德風(fēng)險因素是指人們以不誠實、不良企圖、欺詐等行為故意促使風(fēng)險事故發(fā)生，或擴(kuò)大已發(fā)生的風(fēng)險事故所造成的損失的因素。ii.行為風(fēng)險。行為風(fēng)險是指由于人們行為上的粗心大意和漠不關(guān)心，易于引發(fā)風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會和擴(kuò)大損失程度的因素。風(fēng)險事故，又稱風(fēng)險事件，它是損失的直接原因。損失損失是指價值的消滅或減少。本書所討論的大部分情況是可能會發(fā)生的經(jīng)濟(jì)損失，因此，損失必須能夠以一種便于計量的經(jīng)濟(jì)單位表示出來。風(fēng)險的分類（1）按照風(fēng)險的損害對象來分類，風(fēng)險可以分為人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險與責(zé)任風(fēng)險人身風(fēng)

3、險：指人們因早逝、疾病、殘疾、失業(yè)或年老無依無靠而遭受損失的不確定性狀態(tài)。財產(chǎn)風(fēng)險：指因財產(chǎn)發(fā)生損毀、滅失和貶值而使財產(chǎn)的所有（權(quán)）人遭受損失的不確定性狀態(tài)。責(zé)任風(fēng)險：指因人們的過失或侵權(quán)行為造成他人的財產(chǎn)損毀或人身傷亡，在法律上必須負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的不確定性狀態(tài)。（2）按照風(fēng)險的起源與影響來分類，風(fēng)險分為基本風(fēng)險與特定風(fēng)險基本風(fēng)險：指由非個人的或至少是個人往往不能阻止的因素所引起的、損失通常波及很大范圍的不確定性狀態(tài)?；撅L(fēng)險不僅僅影響一個群體或一個團(tuán)體，而是影響到很大的一組人群,甚至整個人類社會。特定風(fēng)險：指由特定的因素所引起的，通常是由某些個人或者某些家庭來承擔(dān)損失的不確定性狀態(tài)。（3）

4、按照風(fēng)險所導(dǎo)致的后果來分類，風(fēng)險分為純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險純粹風(fēng)險：指只有損失機(jī)會而無獲利機(jī)會的不確定性狀態(tài)。純粹風(fēng)險所導(dǎo)致的后果只有兩種：或者損失，或者無損失。它并無獲利的可能性。投機(jī)風(fēng)險：指那些既存在損失可能性、也存在獲利可能性的不確定性狀態(tài)，它所導(dǎo)致的結(jié)果有三種可能性:損失、無變化、獲利。風(fēng)險的度量風(fēng)險的度量需要綜合考慮損失發(fā)生的頻率和損失嚴(yán)重性的大小。這兩個方面加在一起，就構(gòu)成了對風(fēng)險的度1）在損失的嚴(yán)重性相同的情況下，損失發(fā)生的頻率就與風(fēng)險的程度之間存在著一種正相關(guān)關(guān)系：損失發(fā)生的頻率高，我們就說風(fēng)險大；損失發(fā)生的頻率低，我們就說風(fēng)險小。（2）在損失的不確定性相同的情況下，損失的嚴(yán)重性也

5、是與風(fēng)險的程度成正相關(guān)關(guān)系的：如果損失發(fā)生的嚴(yán)重程度高，我們就說風(fēng)險大；損失發(fā)生的嚴(yán)重程度低，我們就說風(fēng)險小。二、風(fēng)險決策風(fēng)險決策，指在不確定性的狀態(tài)下，決策者對多個行動方案進(jìn)行比較和選擇，最后確定最優(yōu)行動方案的過程。作為經(jīng)濟(jì)學(xué)的重要內(nèi)容之一，風(fēng)險決策理論的演進(jìn)過程中出現(xiàn)的三種代表理論：早期的期望值理論，后來的期望效用理論，前景理論。1期望值理論一項決策的效果取決于兩方面的因素：其一是決策者所選擇的行動方案，也即決策變量；其二是決策者所面臨的不確定性，也即風(fēng)險的自然狀態(tài)。由于風(fēng)險的自然狀態(tài)由概率分布來量化，任何一個行動方案都會遇到一個以上的自然狀態(tài)，這樣我們將難以在某一個確定的自然狀態(tài)下對不同

6、行動方案進(jìn)行直接比較。因此，我們在選擇最優(yōu)行動方案的時候，需要考慮各項行動方案在不同自然狀態(tài)下的綜合結(jié)果，即要考慮各項行動方案結(jié)果的期望值。期望損益準(zhǔn)則就是以期望值為基礎(chǔ)的風(fēng)險決策準(zhǔn)則，它是指我們在進(jìn)行風(fēng)險決策時，選擇期望損失最小的行動方案作為最優(yōu)方案，或者選擇期望收益最大的行動方案作為最優(yōu)方案。2期望效用理論期望值理論雖然考慮到了各行動方案期望損益的絕對數(shù)額，但是卻忽視了決策者對各行動方案的主觀價值判斷。于是，期望效用理論應(yīng)運(yùn)而生。（1）圣彼得堡悖論及其解釋圣彼得堡悖論圣彼得堡悖論是一個概率期望值悖論，它來自于一種擲幣游戲，即圣彼得堡游戲。該游戲的玩法如下：假定擲出正面或者反面為成功，游戲者

7、如果第一次投擲成功，得獎金2元，游戲結(jié)束，如果不成功，則繼續(xù)投擲。游戲者如果第二次成功得獎金4元，游戲結(jié)束，如果不成功就繼續(xù)投擲直到第n次投擲成功，得獎金2n元，游戲結(jié)束。按照期望值理論，我們可以將每一個可能結(jié)果乘以該結(jié)果發(fā)生的概率，就可得到該游戲的期望收益，也即。這就是說，參加該游戲的期望收益為“無窮大”。然而，實際情況卻是，現(xiàn)實生n=12活中很少有人愿意花費(fèi)很多錢參與這個游戲。這是期望值理論所無法解釋的，這就是著名的圣彼得堡悖論。圣彼得堡悖論的效用論解釋1738年，丹尼爾伯努利從人們的主觀感受一一效用的角度出發(fā)，對這一問題進(jìn)行了解釋。丹尼爾-伯努利認(rèn)為在不確定性的情況下，人們不會去追求最大

8、的期望貨幣值，而是會去追求最大的期望效用值。他還發(fā)現(xiàn)，隨著財富的增加，效用的增加速度是遞減的。如果一筆財富所帶來的效用與財富之間存在著對數(shù)關(guān)系，那么，人們參加圣彼得堡游戲的期望效用為：。這也就解釋了為什么在現(xiàn)實生活中n=I也人們只愿意花很少的錢參與這一游戲。（2）期望效用函數(shù)與風(fēng)險態(tài)度期望效用函數(shù)馮諾依曼和摩根斯坦認(rèn)為，如果某個隨機(jī)變量X以概率P.取值x=1，2n，而某人在確定地得到X.時的iii效用為u（X.），那么，該隨機(jī)變量給他的效用便是.U（X）=E（u（X）=P1u（X1）+P2u（X2）+Pnu（Xn）1122nn其中，E（u（X）表示關(guān)于隨機(jī)變量（的期望效用。因此，U（X）稱為期

9、望效用函數(shù)，又叫做馮諾依曼一摩根斯坦效用函數(shù)（VNM效用函數(shù)）。風(fēng)險態(tài)度根據(jù)效用函數(shù)的特征，人們的風(fēng)險態(tài)度分為風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險中性和風(fēng)險偏好三種情形。a.對于風(fēng)險規(guī)避者來說，其效用函數(shù)的特征為：ui（x）0，un（x）0。期望效用與期望信的效用之間的關(guān)系為E（u（x）0,un(x)0。期望效用與期望值的效用之間的關(guān)系為：E(u(x)u(E(x)。見圖1-2。其效用函數(shù)的特征為ui(x)0,un(x)=0。覯望效用與期望值的效用之間的關(guān)系為:E(u(x)=u(E(x)。見圖1-3。（3）期望效用準(zhǔn)則期望效用準(zhǔn)則是指決策者選擇期望效用最大的行動方案為最優(yōu)行動方案與期望損益準(zhǔn)則相比，期望效用準(zhǔn)則關(guān)注各

10、行動方案的期望效用值，而不是期望損益值。3其他決策理論（1）期望效用準(zhǔn)則理論的不足：假設(shè)決策者為“理性人”，然而在現(xiàn)實生活中，決策者并非純粹的理性人，決策者在實際決策過程中常常違背期望效用準(zhǔn)則。（2）前景理論依據(jù)社會生活中的現(xiàn)實狀態(tài)，強(qiáng)調(diào)從人們的行為心理特征出發(fā)，分析人們在風(fēng)險決策過程中偏離理性的原因和本質(zhì)。前景理論的主要結(jié)論有：a.決策者不僅關(guān)心財富本身的最終價值，而且更加關(guān)心財富相對于某個參照點的相對變化；b大多數(shù)人在面I臨收益時是風(fēng)險規(guī)避的，在面I臨損失時是風(fēng)險偏好的；c.人們對損失和收益的敏感程度是不同的，損失時的痛苦感要大大超過收益時的快樂感。前景理論決策者的價值函數(shù)圖：其中，坐標(biāo)軸

11、的原點為決策者的參照點，橫軸表示決策所可能產(chǎn)生的實際結(jié)果，縱軸表示結(jié)果所帶來的心理價值。價值函數(shù)為s形，它在損失部分是凸函數(shù)，在收益部分是凹函數(shù)，并且損失部分的曲線斜率要大于收益部分的曲線斜率。見圖1-4。三、風(fēng)險管理1.風(fēng)險管理的概念風(fēng)險管理是個人、家庭、企業(yè)或其他組織在處理他們所面臨的風(fēng)險時，所采用的一種科學(xué)方法風(fēng)險管理起源于美國。進(jìn)入20世紀(jì)60年代以后，企業(yè)的風(fēng)險管理開始從單純轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的保險管理轉(zhuǎn)向以經(jīng)營管理為中心的全面風(fēng)險管理的方向。風(fēng)險管理的基本方法（1）風(fēng)險回避是指人們設(shè)法排除風(fēng)險并將損失發(fā)生的可能性降到零?；乇苓@種對付風(fēng)險的方法具有以下特點：回避風(fēng)險有時是可能的，但是不可行；回

12、避某一類風(fēng)險，可能面臨另一類風(fēng)險；回避風(fēng)險可能造成利益受損，風(fēng)險的回避是一種消極的風(fēng)險處理手段。（2）損失控制損失控制主要包括防損和減損兩種方式。防損即通過對風(fēng)險的分析，采取預(yù)防措施，以防止風(fēng)險的產(chǎn)生。防損的目的在于努力減少發(fā)生損失的可能性；減損則是為了盡量減輕損失的程度，以便使其與人類活動和經(jīng)濟(jì)承受能力相適應(yīng)。（3）損失融資損失融資主要包括風(fēng)險自留、風(fēng)險轉(zhuǎn)移兩種方式。在風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式中，又包括公司組織、合同安排、套期保值及其他合約化風(fēng)險轉(zhuǎn)移手段以及保險，其中最重要的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式是保險。風(fēng)險自留風(fēng)險自留即由企業(yè)或個人自己來承擔(dān)風(fēng)險。人們自留某些風(fēng)險往往出于三種不同的情況。a.人們對風(fēng)險的嚴(yán)重性估

13、計不足。認(rèn)為自己不大可能會遭受這些風(fēng)險所造成的損失。b人們經(jīng)過慎重考慮而決定自己承擔(dān)風(fēng)險。這些風(fēng)險可能造成的損失在經(jīng)濟(jì)上是微不足道的。c在有些情況下，人們通過對風(fēng)險和風(fēng)險管理方法的認(rèn)真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔(dān)某些風(fēng)險。這是因為由自己采取相應(yīng)的措施來承擔(dān)風(fēng)險比購買保險更經(jīng)濟(jì)和合算。自留風(fēng)險的可行程度取決于損失預(yù)測的準(zhǔn)確性和補(bǔ)償損失的適當(dāng)安排。自保的優(yōu)點是可以節(jié)省開支，運(yùn)用保費(fèi)收入進(jìn)行投資的收益全部都?xì)w企業(yè)支配使用。由于風(fēng)險自擔(dān)、收益自留，自保企業(yè)還會積極主動地對企業(yè)的風(fēng)險進(jìn)行控制，使風(fēng)險降至最低水平。它的缺點是，保險技術(shù)和分散風(fēng)險的能力不如專業(yè)保險公司。因此，一旦發(fā)生巨災(zāi)，其后果

14、將是非常嚴(yán)重的。風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移即通過一定的方式，將風(fēng)險從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體。較為常見的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式有以下幾種：a.公司組織。在公司這種組織形式中，企業(yè)是一個獨立的法人，股東的個人財產(chǎn)與企業(yè)的財產(chǎn)是分離的。企業(yè)如果經(jīng)營失敗，股東的損失僅限于他們在該企業(yè)的投資部分?？梢?，公司是轉(zhuǎn)移風(fēng)險的一種形式，這種形式不會阻止損失的發(fā)生，但它將風(fēng)險從股東個人那里轉(zhuǎn)移到了公司。b.合同安排。合同安排是指通過買賣合同中的保證條款來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。c委托保管。委托保管是指將個人財產(chǎn)交由他人進(jìn)行保護(hù)、服務(wù)和處理等。這種安排通常規(guī)定，受托人只對因自己的過失而造成的財產(chǎn)損失向委托人負(fù)賠償責(zé)任。但是，也有一些委托保管業(yè)做出

15、一些特殊規(guī)定，使財產(chǎn)所有者可以通過合同的方式將某些特定的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給受托人，受托人再將他所承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給一家保險公司。擔(dān)保合同。根據(jù)這種合同，如果義務(wù)人不履行合同規(guī)定的義務(wù)，作為第三方的擔(dān)保人必須保證合同按規(guī)定履行。套期保值。當(dāng)一個人的一種行為不僅降低了他所面臨的風(fēng)險，同時也使他放棄了收益的可能性時，我們就說這個人在套期保值。購買保險。購買保險即被保險人將可能發(fā)生的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人來承擔(dān)。與套期保值不同，在保險的場合，被保險人是在保留潛在收益的情況下將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人了。風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)風(fēng)險管理是一個連續(xù)的過程，它主要包括以下幾個環(huán)節(jié)：目標(biāo)的建立、風(fēng)險的識別、風(fēng)險的估算、選擇對付風(fēng)險的方式、

16、計劃的實施、檢查和評估。以下我們依次來討論這些內(nèi)容。（1）目標(biāo)的建立：選擇最經(jīng)濟(jì)和有效的方法使風(fēng)險成本最小。分為損失前的管理目標(biāo)和損失后的管理目標(biāo)損失前的管理目標(biāo)是指選擇最經(jīng)濟(jì)有效的方法來減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴(yán)重性降至最低程度，從而提高工作效率；損失后的管理目標(biāo)是指一旦損失發(fā)生，盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復(fù)到損失前的狀況。（2）風(fēng)險的識別風(fēng)險管理者必須認(rèn)真地考察公司的經(jīng)營，尋找出公司所面臨的各種風(fēng)險。些方法主要包括保單匯編分析、風(fēng)險清單分析、流程分析、財務(wù)報表分析等。保單匯編分析保單匯編的范圍通常包括保險公司所提供的各種類型的保險。一般來說，所有的保單都詳細(xì)

17、闡明了它所承保的責(zé)任和除外責(zé)任。因此，風(fēng)險管理者可以通過保單匯編來了解所面臨的各種風(fēng)險，并權(quán)衡來決定，公司所面臨的哪些風(fēng)險可以通過購買保險來進(jìn)行轉(zhuǎn)移。風(fēng)險清單分析它的具體做法是，風(fēng)險管理者將公司所面臨的各種風(fēng)險逐一列出，開出一個清單；然后，分析它們的變化方向、程度以及相互間的聯(lián)系，采取不同的措施，分別進(jìn)行管理。流程分析是將企業(yè)從投入到產(chǎn)出、直至產(chǎn)品銷售到客戶手中的整個流程都繪制出來，以展示企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的全過程。風(fēng)險管理者對各個階段、各個環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)查分析，找出風(fēng)險因素，識別潛在的各類損失。財務(wù)報表分析根據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、財產(chǎn)目錄和其他營業(yè)報表等，對企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的分布及經(jīng)營狀

18、況進(jìn)行分析研究，確定企業(yè)的潛在損失?，F(xiàn)場調(diào)查法，即直接觀察企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境、工人的操作過程、工作程序等，找出潛在的風(fēng)險因素。統(tǒng)計法，即根據(jù)以往的統(tǒng)計資料記錄，發(fā)現(xiàn)潛在損失。環(huán)境分析法，即考察企業(yè)的內(nèi)部和外部環(huán)境，分析潛在的風(fēng)險因素調(diào)查詢問法，即通過對企業(yè)內(nèi)外的有關(guān)人員的調(diào)查詢問，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險因素。風(fēng)險的估算風(fēng)險估算的確切含義是，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，即損失發(fā)生可能性和嚴(yán)重性的估算。風(fēng)險估算首先需要對風(fēng)險按重要程度進(jìn)行排序。按照各種風(fēng)險對企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)方面的影響不同而分成致命風(fēng)險、重要風(fēng)險和一般風(fēng)險三類。a.致命風(fēng)險是指那些損失一旦發(fā)生，將導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的風(fēng)險；b.重要風(fēng)險是指

19、那些損失的發(fā)生不會導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)，但使得企業(yè)只有大量舉債才能進(jìn)行正常經(jīng)營的風(fēng)險；c.般風(fēng)險是指那些損失的發(fā)生將影響企業(yè)的經(jīng)營，但不會引起財務(wù)上較大困難的風(fēng)險。風(fēng)險估算還需要確定企業(yè)吸納這些損失的能力。選擇對付風(fēng)險的方式在對風(fēng)險進(jìn)行識別和估算以后，風(fēng)險管理者需要選擇應(yīng)付風(fēng)險的各種方法。這些方法可以分為控制法和財務(wù)法兩類?？刂品达L(fēng)險回避和防損減損；財務(wù)法即風(fēng)險自留和風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險管理計劃的實施檢查和評估檢查和評估是風(fēng)險管理中非常重要的一步。原因在于：風(fēng)險管理不是發(fā)生在真空中的。情況總是在不斷地發(fā)生變化，新的風(fēng)險因素會不斷地出現(xiàn)，過去使用的方法現(xiàn)在不一定有效；通過檢查和評估，就可以使風(fēng)險管理者及時發(fā)

20、現(xiàn)錯誤、糾正錯誤，減少成本；控制計劃的執(zhí)行，調(diào)整工作方法；總結(jié)經(jīng)驗，改進(jìn)風(fēng)險管理。風(fēng)險管理與保險的關(guān)系二者的聯(lián)系：從兩者的客觀對象來看，風(fēng)險是保險存在的前提，也是風(fēng)險管理存在的前提，沒有風(fēng)險就無須保險，也不需要進(jìn)行風(fēng)險管理。從兩者的方法論來看，保險和風(fēng)險管理都是以概率論等數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)原理作為其分析基礎(chǔ)和方法的。事實上，企業(yè)的風(fēng)險管理就是從保險開始，進(jìn)而逐步發(fā)展而形成的。在風(fēng)險管理中，保險仍然是最有效的措施之一。二者的區(qū)別：從所管理的風(fēng)險的范圍來看，雖然風(fēng)險管理與保險的對象都是風(fēng)險，但風(fēng)險管理是管理所有的風(fēng)險，包括某些投機(jī)風(fēng)險，而保險則主要是對付純粹風(fēng)險中的可保風(fēng)險。因此，無論從性質(zhì)上還是從形態(tài)

21、上來看，風(fēng)險管理都遠(yuǎn)比保險復(fù)雜、廣泛得多。課后習(xí)題詳解風(fēng)險的具體含義是什么？答：關(guān)于風(fēng)險，有許多種不同的定義，本書對風(fēng)險所下的定義是：風(fēng)險是種損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。這個概念強(qiáng)調(diào)風(fēng)險所具有的三個特性：客觀性、損失性和不確定性。風(fēng)險是種客觀存在的狀態(tài)。不管人們是否意識到，風(fēng)險都是客觀存在的。風(fēng)險是與損失相關(guān)的種狀態(tài)。在保險學(xué)領(lǐng)域，人們所談?wù)摰娘L(fēng)險是與損失相聯(lián)系的。離開了可能將發(fā)生的損失，談?wù)擄L(fēng)險就沒有意義了。（3）風(fēng)險是損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。只有當(dāng)損失是無法預(yù)料的時候，或者說，在損失具有不確定性的時候，才有風(fēng)險存在。A、B房屋是在同一年里建成的，所不同的是，A房屋是木質(zhì)結(jié)構(gòu)，而B房

22、屋是磚瓦結(jié)構(gòu)。在一場臺風(fēng)中，年久失修的A房屋嚴(yán)重?fù)p毀；而B房屋因為采取磚瓦結(jié)構(gòu)而避免了坍塌，但不幸的是，由予屋主沒有注意采取適當(dāng)?shù)姆烙甏胧?，?dǎo)致屋內(nèi)存放物資被臺風(fēng)之后的暴雨淋濕損毀，B屋主希望就受損財物向保險公司獲得賠償。試分析此次臺風(fēng)事件中A房屋與B房屋所面臨的主要風(fēng)險及構(gòu)成這些風(fēng)險的要素。答：A房屋面臨的主要風(fēng)險是在臺風(fēng)中垮塌。B房屋面臨的主要風(fēng)險是因為臺風(fēng)而受損，如屋內(nèi)財物被暴雨淋濕等。風(fēng)險要素包括風(fēng)險因素、風(fēng)險事故、損失。其中，風(fēng)險因素是指增加損失發(fā)生的頻率或嚴(yán)重程度的任何事件包括有形風(fēng)險因素和無形風(fēng)險因素；風(fēng)險事故又稱風(fēng)險事件，它是損失的直接原因；損失是指價值的消滅或減少對于A房屋來

23、說，木質(zhì)結(jié)構(gòu)、年久失修是可能擴(kuò)大損失的一個有形的風(fēng)險因素。臺風(fēng)是造戍房屋損失的直接原因，是風(fēng)險事故。A房屋在臺風(fēng)中遭受到了嚴(yán)重?fù)p毀，這是損失。對于B房屋來說，磚瓦結(jié)構(gòu)可以抵御臺風(fēng)，但個人的疏忽導(dǎo)致未能采取有效的防御措施，損失發(fā)生。這種疏忽屬于行為風(fēng)險，是無形的風(fēng)險因素。臺風(fēng)與暴雨是造成損失的直接原因，這是風(fēng)險事故。B房屋由于暴雨遭受到了損失，屋內(nèi)存放物資被暴雨淋濕，這是損失。你從藥店里購買了一些藥品準(zhǔn)備服用，這時你可能面臨什么樣的風(fēng)險？生產(chǎn)藥品的廠家在其生產(chǎn)運(yùn)營過程中面臨著哪些風(fēng)險？請試著按照本章內(nèi)容對這些風(fēng)險進(jìn)行分類。答：由于分類基礎(chǔ)的不同，風(fēng)險有許多種分類。按照風(fēng)險的損害對象來分類，風(fēng)險可

24、以分為人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險與責(zé)任風(fēng)險；按照風(fēng)險的起源與影響來分類，風(fēng)險可以分為基本風(fēng)險與特定風(fēng)險；按照風(fēng)險所導(dǎo)致的后果來分類，風(fēng)險可以分為純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險。（1）消費(fèi)者從藥店買藥來服用，可能因為藥物的質(zhì)量問題受到損害。這種風(fēng)險屬于人身風(fēng)險、特定風(fēng)險和純粹風(fēng)險。（2）藥品生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品可能對消費(fèi)者造成損害，這時，廠家就要面臨責(zé)任風(fēng)險、特定風(fēng)險和純粹風(fēng)險。風(fēng)險度量需要考慮哪些因素？用貨幣度量風(fēng)險事故的損失是保險業(yè)界普遍采用的方式，但它存在一定的局限性，比如痛苦就很難用金錢來衡量。你是否能夠想到風(fēng)險度量的其他方法，既可以較為準(zhǔn)確地估算損失，又可以規(guī)避上述局限性？答：風(fēng)險的度量需要綜合考慮損失發(fā)生的頻

25、率和損失嚴(yán)重性的大小。一方面，由于風(fēng)險是一種“損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)”，因此，在損失的嚴(yán)重性相同的情況下，損失發(fā)生的頻率就與風(fēng)險的程度之間存在著一種正相關(guān)關(guān)系。另一方面，在損失的不確定性相同的情況下，損失的嚴(yán)重性也是與風(fēng)險的程度成正相關(guān)關(guān)系的。損失發(fā)生的可能性和損失一旦發(fā)生的嚴(yán)重性，這兩個方面加在一起，就構(gòu)成了對風(fēng)險的度量。從這個角度來說，度量風(fēng)險還應(yīng)當(dāng)認(rèn)識到潛在損失的重要性。風(fēng)險事故的損失是指由風(fēng)險事故給人們帶來的損失，在保險中通常是指偶然發(fā)生的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少或滅失?？杀ＮｋU的必要條件之一就是危險損失可以用貨幣度量，這決定了不能用貨幣來計量其危險損失的危險不是可保危

26、險。這種用貨幣度量風(fēng)險事故損失的方法比較簡便，但也存在一定的局限性，如人的生命和健康是無法用貨幣來衡量的，風(fēng)險事故給人帶來的痛苦等難以用貨幣度量。風(fēng)險事故的發(fā)生，往往給人的身體甚至生命造成的都是無法挽回的損失。但為了使得人的生命或健康可以獲得保障，往往通過訂立的保險合同中保險金額的大小來確定人身傷亡的損失，故也可以用貨幣衡量。可是這僅僅是一種補(bǔ)償行為，并不意味著人的生命或健康真的可以用貨幣衡量并等同于保險金額。比較期望值理論、期望效用理論和前景理論三種理論各自的優(yōu)點和不足。答：（1）期望值理論及其優(yōu)缺點期望值理論認(rèn)為一項決策的效果取決于兩方面的因素：其一是決策者所選擇的行動方案，也即決策變量；

27、其二是決策者所面臨的不確定性，也即風(fēng)險的自然狀態(tài)。因此，我們在選擇最優(yōu)行動方案的時候，需要考慮各項行動方案在不同自然狀態(tài)下的綜合結(jié)果，即要考慮各項行動方案結(jié)果的期望值。期望值理論為我們在風(fēng)險決策時提供了一個很好的決策標(biāo)準(zhǔn)，然而，期望值理論也有著自身的局限性。這是因為，期望值理論雖然考慮到了各行動方案期望損益的絕對數(shù)額，但是卻忽視了決策者對各行動方案的主觀價值判斷。（2）期望效用理論及其優(yōu)缺點丹尼爾-伯努利認(rèn)為在不確定性的情況下，人們不會去追求最大的期望貨幣值，而是會去追求最大的期望效用值。他還發(fā)現(xiàn)，隨著財富的增加，效用的增加速度是遞減的。在丹尼爾伯努利之后，很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家對效用理論進(jìn)行了進(jìn)一步的

28、發(fā)展和完善。20世紀(jì)40年代，馮諾依曼（VonNeumann）和摩根斯坦（Morgenstern）在公理化假設(shè)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用邏輯和數(shù)學(xué)工具，建立了不確定條件下理性人選擇的分析框架。該理論建立在對個人的期望效用函數(shù)與風(fēng)險態(tài)度假設(shè)的基礎(chǔ)之上，認(rèn)為決策者的最優(yōu)選擇是期望效用最大的行動方案。期望效用準(zhǔn)則考慮了決策者作為“理性人”在風(fēng)險條件下的決策行為，看似十分完美。然而，期望效用準(zhǔn)則的分析框架同樣也存在著自身的不足。在現(xiàn)實生活中，決策者并非純粹的理性人，決策者在實際決策過程中常常違背期望效用準(zhǔn)則。由于這一原因，期望效用準(zhǔn)則對風(fēng)險決策過程的解釋也受到了人們的質(zhì)疑。（3）前景理論及其優(yōu)缺點與期望效用準(zhǔn)則將

29、決策者假定為“理性人”不同，前景理論依據(jù)社會生活中的現(xiàn)實狀態(tài)，強(qiáng)調(diào)從人們的行為心理特征出發(fā)，分析人們在風(fēng)險決策過程中偏離理性的原因和本質(zhì)?？崧吞鼐S斯基認(rèn)為，期望效用準(zhǔn)則可以對某些簡單的決策問題做出準(zhǔn)確描述，但是在現(xiàn)實生活中，大多數(shù)決策問題是非常復(fù)雜的，存在著許多非理性因素。前景理論的主要結(jié)論有：第一，決策者不僅關(guān)心財富本身的最終價值，而且更加關(guān)心財富相對于某個參照點的相對變化；第二，大多數(shù)人在面臨收益時是風(fēng)險規(guī)避的，在面臨損失時是風(fēng)險偏好的；第三，人們對損失和收益的敏感程度是不同的，損失時的痛苦感要大大超過收益時的快樂感。6風(fēng)險管理是現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理中的重要組成部分，它對事業(yè)團(tuán)體、非營利性

30、組織也非常重要。試分析你所在的學(xué)?？赡苊媾R的各種風(fēng)險，并依據(jù)風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)，為學(xué)校制定一套風(fēng)險管理方案。答：學(xué)生在校期間可能面臨的風(fēng)險有很多，比如成績不佳，身體疾病，財物失竊，交通事故等。學(xué)校要進(jìn)行風(fēng)險管理，主要有以下幾個步驟：（1）建立風(fēng)險管理的目標(biāo)要通過最有效的措施將學(xué)生面臨的風(fēng)險控制在最小。損失發(fā)生前要選擇最經(jīng)濟(jì)有效的方法來減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴(yán)重性降至最低程度；一旦損失發(fā)生，盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復(fù)到損失前的狀況。（2）進(jìn)行風(fēng)險識別。學(xué)校要通過各種方法，識別學(xué)生在校期間可能面臨的主要風(fēng)險，并加以匯總。（3）對風(fēng)險進(jìn)行估算。風(fēng)險估算首先需要對風(fēng)

31、險按重要程度進(jìn)行排序。一種較為實用的方法是，按照各種風(fēng)險對企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)方面的影響不同而分成致命風(fēng)險、重要風(fēng)險和一般風(fēng)險三類。學(xué)校不僅需要確定由風(fēng)險所可能引起的損失的數(shù)量，還需要確定學(xué)校吸納這些損失的能力。（4）選擇應(yīng)付風(fēng)險的各種方法。針對這四個主要的風(fēng)險，學(xué)?？梢圆扇∫韵麓胧┻M(jìn)行風(fēng)險管理：損失控制：防損方面，可以加強(qiáng)平時的監(jiān)督，督促學(xué)生努力學(xué)習(xí)；完善學(xué)校的醫(yī)療系統(tǒng)，增加體檢次數(shù)；加強(qiáng)校園安全管理；提高學(xué)生的交通安全意識。減損方面，一旦風(fēng)險事故發(fā)生，要采取積極的應(yīng)急措施加以補(bǔ)救。損失融資：對于發(fā)生頻率小，損失幅度不大的風(fēng)險，完全可以自留。對于其他的風(fēng)險，則要進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移。比如，通過補(bǔ)貼，

32、鼓勵學(xué)生購買人身意味保險、健康險或者財產(chǎn)險，通過保險完成風(fēng)險轉(zhuǎn)移。（5）實施風(fēng)險管理的計劃。例如，對于那些自留的風(fēng)險，采取防損減損的方法或建立準(zhǔn)備金來對付；對于那些需要轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，采取我們在前面討論過的轉(zhuǎn)移風(fēng)險的不同方式。如果決定購買保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險，那么，就需要制定購買保險的計劃，比較和選擇保險人、代理人，進(jìn)行購買，等等。（6）檢查和評估通過檢查和評估，可以使風(fēng)險管理者及時發(fā)現(xiàn)錯誤、糾正錯誤，減少成本；控制計劃的執(zhí)行，調(diào)整工作方法；總結(jié)經(jīng)驗，改進(jìn)風(fēng)險管理。7風(fēng)險管理與保險之間有什么關(guān)系？它們有哪些相同點和不同點？答：風(fēng)險管理與保險之間無論是在理論淵源上，還是在實踐中，都有著密切的關(guān)系。（1）從

33、兩者的客觀對象來看，風(fēng)險是保險存在的前提，也是風(fēng)險管理存在的前提，沒有風(fēng)險就無須保險，也不需要進(jìn)行風(fēng)險管理。（2）從兩者的方法論來看，保險和風(fēng)險管理都是以概率論等數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)原理作為其分析基礎(chǔ)和方法的。事實上，企業(yè)的風(fēng)險管理就是從保險開始，進(jìn)而逐步發(fā)展而形成的。（3）在風(fēng)險管理中，保險仍然是最有效的措施之一。保險的基本作用是分散集中性的風(fēng)險。企業(yè)為了應(yīng)付各種風(fēng)險，若單靠本身力量，就需要大量的后備基金。在大多數(shù)場合，這樣做既不經(jīng)濟(jì)，也不能承受巨額損失。而如果通過保險，把不能由自己承擔(dān)的集中性風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人，就能夠以小額的固定支出換取對巨額損失的經(jīng)濟(jì)保障。因此，保險是風(fēng)險管理所采用的處理風(fēng)險的最

34、有效的措施之一。盡管這兩者之間有著密切的聯(lián)系，但還是有一些區(qū)別的。最主要的區(qū)別表現(xiàn)在，從所管理的風(fēng)險的范圍來看，雖然風(fēng)險管理與保險的對象都是風(fēng)險，但風(fēng)險管理是管理所有的風(fēng)險，包括某些投機(jī)風(fēng)險，而保險則主要是對付純粹風(fēng)險中的可保風(fēng)險。因此，無論從性質(zhì)上還是從形態(tài)上來看，風(fēng)險管理都遠(yuǎn)比保險復(fù)雜、廣泛得多?？佳姓骖}與典型題詳解一、概念題1風(fēng)險大量原則中央財大2012保險碩士答：風(fēng)險大量原則是指保險人在可保風(fēng)險的范圍內(nèi)，應(yīng)根據(jù)自己的承保能力，爭取承保盡可能多的風(fēng)險標(biāo)的。風(fēng)險大量原則是保險經(jīng)營的首要原則。這是因為：保險的經(jīng)營過程實際上就是風(fēng)險管理過程，而風(fēng)險的發(fā)生是偶然的、不確定的，保險人只有承保盡可能

35、多的風(fēng)險和標(biāo)的，才能建立起雄厚的保險基金，以保證保險經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能的履行；保險經(jīng)營是以大數(shù)法則為基礎(chǔ)的，只有承保大量的風(fēng)險和標(biāo)的，才能使風(fēng)險發(fā)生的實際情形更接近預(yù)先計算的風(fēng)險損失概率，以確保保險經(jīng)營的穩(wěn)定性；擴(kuò)大承保數(shù)量是保險企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益的一個重要途徑。因為承保的標(biāo)的越多，保險費(fèi)的收入就越多，營業(yè)費(fèi)用則相對越少。遵循風(fēng)險大量原則，保險企業(yè)應(yīng)積極組織拓展保險業(yè)務(wù)的隊伍，在維持、鞏固原有業(yè)務(wù)的同時，不斷發(fā)展新的客戶，擴(kuò)大承保數(shù)量，拓寬承保領(lǐng)域，實現(xiàn)保險業(yè)務(wù)的規(guī)模經(jīng)營。2財務(wù)型風(fēng)險處理方法中央財大2010研答：財務(wù)型風(fēng)險管理方法是以提供基金的方式，降低發(fā)生損失的成本，即通過事故發(fā)生前所做的財務(wù)安排

36、，來解除事故發(fā)生后給人們造成的經(jīng)濟(jì)困難和精神憂慮，為恢復(fù)企業(yè)生產(chǎn)、維持正常生活等提供財務(wù)支持。二、選擇題1在下面的風(fēng)險因素中，屬于心理風(fēng)險因素的是：（）。浙江工商大學(xué)2013保險碩士汽車剎車系統(tǒng)失靈建筑物旁邊的加油站C.駕駛員的粗心大意D.惡意欺詐【答案】C【解析】心理風(fēng)險因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形的因素，它指由于人的不注意、不關(guān)心、僥幸或存在依賴保險的心理，以致增加風(fēng)險事故發(fā)生的概率和損失幅度的因素OAB兩項屬于實質(zhì)風(fēng)險因素，D項屬于道德風(fēng)險因素。2可保風(fēng)險必須是只有損失機(jī)會沒有獲利可能的風(fēng)險，這說明保險人承保的風(fēng)險是（）。北京航空航天大學(xué)2012保險碩士投資風(fēng)險經(jīng)濟(jì)風(fēng)險純粹風(fēng)險投機(jī)風(fēng)險

37、【答案】C【解析】風(fēng)險按其性質(zhì)分類，可分為：純粹風(fēng)險指那些只有損失機(jī)會而無獲利可能的風(fēng)險。自然災(zāi)害和意外事故，以及人的生老病死等，均屬此類風(fēng)險。投機(jī)風(fēng)險，指那些既有損失機(jī)會，又有獲利可能的風(fēng)險。例如商業(yè)行為上的價格投機(jī)，就屬于此類風(fēng)險。純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險相比，前者因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠(yuǎn)之。而后者卻有獲利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求其利甘冒風(fēng)險而為之。3風(fēng)險因素包括（）。東北財大2002研道德風(fēng)險因素心理風(fēng)險因素實質(zhì)風(fēng)險因素物質(zhì)風(fēng)險因素【答案】ABCD【解析】風(fēng)險因素通常分為三類：實質(zhì)風(fēng)險因素、道德風(fēng)險因素和心理風(fēng)險因素，其中實質(zhì)風(fēng)險因素也稱為物質(zhì)風(fēng)險因素。三、判斷題在一般情況

38、下，風(fēng)險因素是導(dǎo)致?lián)p失的直接原因。（）西南財大2000研【答案】錯【解析】風(fēng)險因素是損失的間接原因，因為風(fēng)險因素要通過風(fēng)險事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險事故是造成損失的直接原因。保險是現(xiàn)代風(fēng)險的主要管理手段，實現(xiàn)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險不需要附加條件。（）西南大學(xué)2011研【答案】錯【解析】保險是現(xiàn)代風(fēng)險的主要管理手段，具有分散風(fēng)險的功能，被保險人需通過繳納一定的保險金以及滿足一定要求，就可以向保險人轉(zhuǎn)移風(fēng)險才可以向保險人轉(zhuǎn)移風(fēng)險。四、簡答題1.風(fēng)險要素有哪些？并簡單表述它們之間的關(guān)系。中央財大2011研答：風(fēng)險要素主要有三個，即風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失。（1）風(fēng)險因素風(fēng)險因素，也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事

39、故或在風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。因此，風(fēng)險因素是就產(chǎn)生或增加損失頻率與損失程度的情況來說的。風(fēng)險因素通?？煞譃槿悾簩嵸|(zhì)風(fēng)險因素，是指有形的并能直接影響事件的物理功能的風(fēng)險因素。例如，汽車廠家生產(chǎn)的剎車系統(tǒng)、發(fā)動機(jī)功能等，均是實質(zhì)風(fēng)險因素。道德風(fēng)險因素，是指與人的品行修養(yǎng)有關(guān)的無形因素。例如，詐騙、縱火等惡意行為或不良企圖，均屬道德風(fēng)險因素。心理風(fēng)險因素，是指與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素。例如，人的疏忽、過失、投保后片面依賴保險等，均屬心理風(fēng)險因素。實質(zhì)風(fēng)險因素與人無關(guān)，故也稱為物質(zhì)風(fēng)險因素；道德風(fēng)險因素和心理風(fēng)險因素均與人密切相關(guān)，前者側(cè)重于人的惡意行為，后者側(cè)重于人的疏忽行為，因此

40、這兩類風(fēng)險也可合并稱為人為風(fēng)險因素。（2）風(fēng)險事故風(fēng)險事故也稱風(fēng)險事件，是指損失的直接原因或外在原因，也即指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實、以至引起損失的結(jié)果。風(fēng)險因素是損失的間接原因，因為風(fēng)險因素要通過風(fēng)險事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失，風(fēng)險事故是損失的媒介物火災(zāi)、爆炸等，是風(fēng)險事故常見的表現(xiàn)形式。（3）損失損失，是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值的減少。損失通常分為兩種形態(tài)，即直接損失與間接損失。前者指風(fēng)險事故直接造成的有形損失，即實質(zhì)損失；后者是由直接損失進(jìn)一步引發(fā)或帶來的無形損失，包括額外費(fèi)用損失、收入損失和責(zé)任損失。由于任何風(fēng)險造成的損失都不會脫離上述形態(tài)。所以可將損失直接分為四類，即實質(zhì)損失、費(fèi)

41、用損失、收入損失和責(zé)任損失。其中，責(zé)任損失包括兩方面：一是無法履行契約責(zé)任的損失；二是因為過失或故意而導(dǎo)致他人遭受人身傷害或財產(chǎn)損失的侵權(quán)行為依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任。（4）風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三者之間的關(guān)系風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體。風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三者之間存在因果關(guān)系，即風(fēng)險因素引發(fā)風(fēng)險事故，而風(fēng)險事故可能導(dǎo)致?lián)p失。2風(fēng)險控制的方法有哪些？四川大學(xué)2011研答：風(fēng)險控制是指通過采用不同措施和手段，用最小的成本達(dá)到最大安全保障的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程。風(fēng)險控制的方式很多，但最常用的是避免、自留、預(yù)防、抑制和轉(zhuǎn)嫁。（1）避免避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定

42、的風(fēng)險單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險單位。它是控制風(fēng)險的一種消極技術(shù)。采用避免技術(shù)通常在兩種情況下進(jìn)行：某特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)高時；在控制風(fēng)險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。避免風(fēng)險雖簡單易行，但意味著利潤的喪失，且避免的采用通常會受到限制。例如，采用避免在經(jīng)濟(jì)上是不適當(dāng)?shù)?，即無經(jīng)營就無風(fēng)險，但無經(jīng)營就無利潤，故從經(jīng)濟(jì)利益上看采用避免是不適當(dāng)?shù)摹＃?）自留自留風(fēng)險是指對風(fēng)險的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險損害后果的方法。自留風(fēng)險是控制風(fēng)險的一種殘余的且重要的技術(shù)。自留風(fēng)險有主動自留和被動自留之分。通常自留風(fēng)險在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最大損失不影響企業(yè)或單位財

43、務(wù)穩(wěn)定時采用。在這樣的情況下采用風(fēng)險自留，其成本要低于其他控制風(fēng)險技術(shù)的成本，且控制方便有效。雖然自留風(fēng)險可減少潛在損失、節(jié)省費(fèi)用支出和取得基金運(yùn)用收益等但自留風(fēng)險有時會因風(fēng)險單位數(shù)量的限制而無法實現(xiàn)其控制風(fēng)險的功效，一旦發(fā)生風(fēng)險損害，可能導(dǎo)致財務(wù)調(diào)度上的困難而失去其作用。（3）預(yù)防損失預(yù)防是指在風(fēng)險損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的控制風(fēng)險的具體措施，其目的在于通過消除或減少風(fēng)險因素而達(dá)到降低損失發(fā)生頻率的目的。損失預(yù)防通常在損失頻率高且損失程度低時采用。損失預(yù)防措施可分為：工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重于風(fēng)險單位的物質(zhì)因素的一種方法，例如，防火建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計、防盜裝置的

44、設(shè)置等；人類行為法，是指損失預(yù)防側(cè)重于人們行為教育的一種方法，例如，職業(yè)安全教育、消防教育等。（4）抑制損失抑制是指在損失發(fā)生時或之后為縮小損失程度而采取的各項措施。它是控制風(fēng)險的有效技術(shù)，例如，安裝自動噴淋系統(tǒng)和火災(zāi)警報器等。損失抑制的一種特殊形態(tài)是割離，它是指將風(fēng)險單位割離成許多獨立的小單位而達(dá)到減輕損失程度的一種方法。損失抑制常在損失程度高且風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。（5）轉(zhuǎn)嫁轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險是指一些單位或個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。風(fēng)險管理者會盡一切可能回避并排除風(fēng)險，把不能回避和排除的風(fēng)險盡可能地轉(zhuǎn)嫁給第三

45、者，不能轉(zhuǎn)嫁的或損失程度較小的可以自留。轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方式主要有兩種，即保險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁。保險轉(zhuǎn)嫁是指向保險公司投保，以交納保險費(fèi)為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔(dān)。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險損失時，保險人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。非保險轉(zhuǎn)嫁又具體分為兩種方式。一是出讓轉(zhuǎn)嫁；二是合同轉(zhuǎn)嫁。前者一般適用于投機(jī)風(fēng)險。比如，當(dāng)預(yù)測股市行情下跌時，趕快出讓手中的股票，從而把股票跌價損失的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁出去。后者適用于企業(yè)將具有風(fēng)險的生產(chǎn)經(jīng)營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由對方承擔(dān)風(fēng)險損失的賠償責(zé)任。比如，通過承包合同，建設(shè)單位可以將建筑、安裝工程中的一部分風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給施工單位等。五、論述題1風(fēng)險與保險之間有什么關(guān)系？浙江

46、財經(jīng)2011研答：風(fēng)險是保險產(chǎn)生和存在的前提，無風(fēng)險則無保險。風(fēng)險是客觀存在的，時時處處威脅著人的生命和物質(zhì)財產(chǎn)的安全，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。風(fēng)險的發(fā)生直接影響社會生產(chǎn)過程的繼續(xù)進(jìn)行和家庭正常的生活，因而產(chǎn)生了人們對損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)男枰?。保險是一種被社會普遍接受的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方式，因此，風(fēng)險是保險產(chǎn)生和存在的前提，風(fēng)險的存在是保險關(guān)系確立的基礎(chǔ)。風(fēng)險與保險之所以存在這樣的關(guān)系，主要是由風(fēng)險的特征所決定的。（1）風(fēng)險的客觀性，決定了保險經(jīng)濟(jì)的必要性風(fēng)險是一種客觀存在。隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步和經(jīng)營管理的改進(jìn)，認(rèn)識、管理和控制風(fēng)險能力的增強(qiáng)，人們在社會經(jīng)濟(jì)活動中所面臨的自然災(zāi)害、意外事故、決策失誤等風(fēng)險，雖

47、然可以部分地受到有效控制，但是，從總體上說，風(fēng)險是不可能完全排除的。在一定條件下，風(fēng)險的發(fā)生還帶有一定的規(guī)律性，這種規(guī)律性給人們提供了認(rèn)識風(fēng)險、估計風(fēng)險和管理風(fēng)險，把風(fēng)險減少到最低程度的可能性。正是風(fēng)險的客觀存在，決定了保險經(jīng)濟(jì)的必要性。（2）風(fēng)險的損害性與不確定性產(chǎn)生了保險需求凡是風(fēng)險都會給人們的利益造成損害，經(jīng)濟(jì)上的損害（或稱損失）可以用貨幣進(jìn)行衡量。人身損害雖然不能以貨幣衡量，但一般都表現(xiàn)為所得的減少，或支出的增加，或者兩者兼而有之，終究還是經(jīng)濟(jì)上的損失。同時，風(fēng)險的發(fā)生還具有不確定性，包括空間、時間以及損失程度的不確定性。正是由于風(fēng)險的損害性以及不確定性，使得人們產(chǎn)生了對保險的需求。（

48、3）風(fēng)險的可測定性奠定了保險費(fèi)率厘定的基礎(chǔ)就風(fēng)險總體而言，根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計原理，隨機(jī)現(xiàn)象一定要服從于某種概率分布。也就是說，對一定時期內(nèi)特定風(fēng)險發(fā)生的頻率和損失率，是可以依據(jù)概率論原理加以正確測定的，即把不確定性化為確定性。所以，可測定性奠定了保險費(fèi)率厘定的基礎(chǔ)。（4）風(fēng)險的發(fā)展性進(jìn)一步促進(jìn)保險的發(fā)展人類在創(chuàng)造和發(fā)展物質(zhì)資料生產(chǎn)的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險。尤其是當(dāng)代高新技術(shù)的開發(fā)與應(yīng)用，使風(fēng)險的發(fā)展性更為突出。比如，向太空發(fā)射衛(wèi)星把風(fēng)險拓展到外層空間，建立核電站則帶來了核污染等。風(fēng)險的發(fā)展為保險的發(fā)展創(chuàng)造了空間。2談?wù)勀銓Α盁o風(fēng)險，則無保險”這一保險理念的認(rèn)識。浙江財經(jīng)大學(xué)2012保險碩士答：“無

49、風(fēng)險，則無保險”這一保險理念表達(dá)的意思是：風(fēng)險是保險產(chǎn)生和存在的前提，無風(fēng)險則無保險。風(fēng)險是客觀存在的，時時處處威脅著人的生命和物質(zhì)財產(chǎn)的安全，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。風(fēng)險的發(fā)生直接影響社會生產(chǎn)過程的繼續(xù)進(jìn)行和家庭正常的生活，因而產(chǎn)生了人們對損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)男枰?。保險是一種被社會普遍接受的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方式，因此，風(fēng)險是保險產(chǎn)生和存在的前提，風(fēng)險的存在是保險關(guān)系確立的基礎(chǔ)。風(fēng)險與保險之所以存在這樣的關(guān)系，主要是由風(fēng)險的特征所決定的。（1）風(fēng)險的客觀性，決定了保險經(jīng)濟(jì)的必要性風(fēng)險是一種客觀存在。隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步和經(jīng)營管理的改進(jìn)，認(rèn)識、管理和控制風(fēng)險能力的增強(qiáng)，人們在社會經(jīng)濟(jì)活動中所面臨的自然災(zāi)害、意外

50、事故、決策失誤等風(fēng)險，雖然可以部分地受到有效控制，但是，從總體上說，風(fēng)險是不可能完全排除的。在一定條件下，風(fēng)險的發(fā)生還帶有一定的規(guī)律性，這種規(guī)律性給人們提供了認(rèn)識風(fēng)險、估計風(fēng)險和管理風(fēng)險，把風(fēng)險減少到最低程度的可能性。正是風(fēng)險的客觀存在，決定了保險經(jīng)濟(jì)的必要性。（2）風(fēng)險的損害性與不確定性產(chǎn)生了保險需求凡是風(fēng)險都會給人們的利益造成損害，經(jīng)濟(jì)上的損害（或稱損失）可以用貨幣進(jìn)行衡量。人身損害雖然不能以貨幣衡量，但一般都表現(xiàn)為所得的減少，或支出的增加，或者兩者兼而有之，終究還是經(jīng)濟(jì)上的損失。同時，風(fēng)險的發(fā)生還具有不確定性，包括空間、時間以及損失程度的不確定性。正是由于風(fēng)險的損害性以及不確定性，使得人

51、們產(chǎn)生了對保險的需求。（3）風(fēng)險的可測定性奠定了保險費(fèi)率厘定的基礎(chǔ)就風(fēng)險總體而言，根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計原理，隨機(jī)現(xiàn)象一定要服從于某種概率分布。也就是說，對一定時期內(nèi)特定風(fēng)險發(fā)生的頻率和損失率，是可以依據(jù)概率論原理加以正確測定的，即把不確定性化為確定性。所以，可測定性奠定了保險費(fèi)率厘定的基礎(chǔ)。（4）風(fēng)險的發(fā)展性進(jìn)一步促進(jìn)保險的發(fā)展人類在創(chuàng)造和發(fā)展物質(zhì)資料生產(chǎn)的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險。尤其是當(dāng)代高新技術(shù)的開發(fā)與應(yīng)用，使風(fēng)險的發(fā)展性更為突出。比如，向太空發(fā)射衛(wèi)星把風(fēng)險拓展到外層空間，建立核電站則帶來了核污染等。風(fēng)險的發(fā)展為保險的發(fā)展創(chuàng)造了空間。六、案例分析1張某于2006年自部隊轉(zhuǎn)業(yè)被安置到某財產(chǎn)保險公司

52、工作。為了盡快熟悉保險公司業(yè)務(wù)，他購買了幾本風(fēng)險管理與保險方面的書籍。通過學(xué)習(xí)，他了解到風(fēng)險與保險之間有著緊密聯(lián)系，即無風(fēng)險就無保險。但具體到單一風(fēng)險事件來說，其發(fā)生頻率與損失程度對損失結(jié)果有著重大影響。從實際情況看，風(fēng)險事件發(fā)生的頻率和損失程度有四種組合：一是發(fā)生的頻率高，損失程度大，如在戰(zhàn)爭時期發(fā)生人員傷亡和財產(chǎn)損失；二是發(fā)生的頻率高損失程度小，如小學(xué)生經(jīng)常丟失筆和紙；三是發(fā)生的頻率低，損失程度小，如某人在下雨天忘記帶雨傘，到了某個地方后，雨停了，之后把雨傘忘在那兒了：四是發(fā)生的頻率低，損失程度大，如飛機(jī)發(fā)生墜毀的概率很小，但一旦發(fā)生，通常是機(jī)毀人亡，損失慘重。這四種組合會產(chǎn)生不同的損失結(jié)

53、果，對不同的損失結(jié)果可以適用不同的風(fēng)險處理方法。請問：保險公司通常承保哪一種組合下的風(fēng)險？為什么？中央財大2010研答:從保險公司的角度來看，原則上說，適合承保的風(fēng)險應(yīng)當(dāng)滿足以下要求：經(jīng)濟(jì)上具有可行性，獨立、同分布的大量風(fēng)險標(biāo)的，損失的概率分布是可以被確定的，損失是可以確定和計量的，損失的發(fā)生具有偶然性，特大災(zāi)難一般不會發(fā)生。對于上述四種組合的風(fēng)險，保險公司通常承保第四種組合下的風(fēng)險，即發(fā)生的頻率低，損失程度大的風(fēng)險。風(fēng)險是客觀存在的，風(fēng)險管理是指通過采用不同措施和手段，用最小的成本達(dá)到最大安全保障的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程。風(fēng)險處理的方式很多，但最常用的是避免、自留、預(yù)防、抑制和轉(zhuǎn)嫁。在現(xiàn)實生活中，究竟

54、選擇哪一種方式最為合理，要根據(jù)風(fēng)險的不同特性并結(jié)合行為主體本身所處的環(huán)境和條件而定。對于那些出現(xiàn)機(jī)會不多，損失金額不大，或者出現(xiàn)機(jī)會較多但損失金額很小的風(fēng)險，宜采用自留的方式。而對那些出現(xiàn)機(jī)會多，損失金額也大的風(fēng)險宜采用避免方式。對于出現(xiàn)機(jī)會很少但損失金額巨大的風(fēng)險，則最適宜采用保險轉(zhuǎn)嫁的方式。保險公司承保的風(fēng)險需具備下列條件：（1）經(jīng)濟(jì)上具有可行性對于投保人（被保險人）來說，如果損失發(fā)生的可能性很大，但發(fā)生以后所造成的損失并不嚴(yán)重，購買保險就是不經(jīng)濟(jì)的。從另一個角度來說，保險人也不會提供這類保險，它完全可以通過風(fēng)險自留來解決。例如，題中所舉的圓珠筆經(jīng)常發(fā)生丟失的例子。這種情況一旦發(fā)生，會給當(dāng)

55、事人帶來不便，但它絕不是不可承受的。再比如飛機(jī)發(fā)生墜毀的概率是非常低的，特別是相對于汽車和火車等其他交通工具來說，就更是如此。但是，一旦發(fā)生墜毀，通常是機(jī)毀人亡，損失慘重。因此，購買保險是經(jīng)濟(jì)的，只有在可能發(fā)生的損失大到足以使這個承擔(dān)損失的人感到無法承受時才是如此。（2）獨立、同分布的大量風(fēng)險標(biāo)的任何一個可保的風(fēng)險，通常需要有獨立同分布的大量保險標(biāo)的的存在。只有這樣，才能體現(xiàn)出大數(shù)定律所揭示的規(guī)律；保險公司也才能根據(jù)以往的資料，計算出正確的損失概率，合理收取保費(fèi)。參加保險的經(jīng)濟(jì)單位越多保險基金越雄厚，賠償損失的能力就越強(qiáng)，每個被保險人所承擔(dān)的保險費(fèi)也相應(yīng)越少。（3）損失的概率分布是可以被確定的

56、如果一種風(fēng)險是可承保的，它的預(yù)期損失必須是能夠被計算的，保費(fèi)的計算是建立在對未來損失預(yù)測的基礎(chǔ)之上的。（4）損失是可以確定和計量的確定和計量的含義是指發(fā)生的損失必須在時間和地點上可以被確定，在數(shù)量上可以被計量。損失必須是可以確定和計量的，保險人要用它來預(yù)測和計算未來的損失。（5）損失的發(fā)生具有偶然性保險人所承保的風(fēng)險必須只包含發(fā)生損失的可能性，而不是確定性。換句話說損失的發(fā)生是具有偶然性的。嚴(yán)格說來，被保險人應(yīng)當(dāng)對于所投保的風(fēng)險既不能加以控制，也無法施加影響，這才稱得上是嚴(yán)格意義上的偶然要求損失的發(fā)生具有偶然性的主要原因有兩點：第一，為了防止道德風(fēng)險和行為風(fēng)險的發(fā)生；第二，大數(shù)定律是保險運(yùn)作的

57、基礎(chǔ)，而大數(shù)定律的應(yīng)用以隨機(jī)（偶然）事件為前提。（6）特大災(zāi)難一般不會發(fā)生當(dāng)保險人承保了一組風(fēng)險時，從總體上來預(yù)測，保險標(biāo)的必然遭受損失，但遭受損失的保險標(biāo)的所占總數(shù)的比例是很小的。正是基于這種預(yù)測，保險才可能以每個投保人所繳納的、相對很小的保費(fèi)來彌補(bǔ)這個損失。綜上分析，第四種組合下的風(fēng)險滿足經(jīng)濟(jì)上可行以及損失的發(fā)生具有偶然性等可保風(fēng)險的特點，因而保險公司通常會承保此類風(fēng)險。2劉某從部隊轉(zhuǎn)業(yè)到保險公司工作。為盡快入門，他購買了幾本保險讀物。通過學(xué)習(xí)，了解到風(fēng)險與保險有著緊密聯(lián)系，即無風(fēng)險無保險。但具體到單一風(fēng)險事件來說，其損失發(fā)生頻率與損失程度對損失結(jié)果有著重大影響。從實際情況看，風(fēng)險事件發(fā)生

58、的頻率和損失程度有四種組合：一是發(fā)生的頻率高，損失程度大，如在戰(zhàn)爭時期發(fā)生人員傷亡和財產(chǎn)損失：二是發(fā)生的頻率高，損失程度小，如小學(xué)生經(jīng)常丟失筆和紙；三是發(fā)生的頻率低，損失程度小，如某人在下雨天忘記帶雨傘，到了某個地方后，雨停了，之后把雨傘忘在那兒了：四是發(fā)生的頻率低，損失程度大，如飛機(jī)發(fā)生墜毀的概率很小，但一旦發(fā)生，通常是機(jī)毀人亡，損失慘重。這四種組合會產(chǎn)生不同的損失結(jié)果，對不同的損失結(jié)果應(yīng)當(dāng)采取不同的風(fēng)險處理方法。請問：你認(rèn)為保險公司可以承保哪一種組合下的風(fēng)險？闡述理由？中央財大2012保險碩士答：保險公司可以承保頻率高、損失程度大的一類風(fēng)險。并非任何危險均可向保險公司轉(zhuǎn)嫁，也就是說保險公司

59、所承保的風(fēng)險是有條件的，可保風(fēng)險一般滿足以下要件：風(fēng)險不是投機(jī)的；風(fēng)險必須是偶然的；風(fēng)險必須是意外的；風(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性；風(fēng)險應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性。（1）風(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性，這一條件是要滿足保險經(jīng)營的大數(shù)法則要求。也就是說，某一風(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性（不確定性），但實際出險的標(biāo)的僅為少數(shù)（確定性），比如火災(zāi)對于建筑物。只有這樣的風(fēng)險，才能計算出合理的保險費(fèi)率，讓投保人付得起保費(fèi)，保險人也能建立起相應(yīng)的賠付基金，從而實現(xiàn)保險的“千家萬戶幫一家”的宗旨。如果某種風(fēng)險只是一個或少數(shù)幾個個體所具有，就失去了保險的大數(shù)法則基礎(chǔ)，保險人承保該類風(fēng)

60、險等于是下賭注，進(jìn)行投機(jī)。（2）風(fēng)險應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性，這一條件是指風(fēng)險的發(fā)生有導(dǎo)致重大或比較重大的損失的可能性，才會有對保險的需求。綜上所述，可知頻率高、損失程度大的一類風(fēng)險，恰好滿足上述可保風(fēng)險的條件。首先，因為這類風(fēng)險發(fā)生的頻率高，可以累積大量的歷史數(shù)據(jù)，有利于保險公司通過建立精算模型，確定保險費(fèi)率，承保該類風(fēng)險在技術(shù)上是可行的。其次，這類風(fēng)險的損失程度大，對于投保人來說才是經(jīng)濟(jì)的。如果導(dǎo)致?lián)p失的可能性只局限于輕微損失的范圍，就不需要通過保險來獲取保障，因為這在經(jīng)濟(jì)上是不合算的。所以，保險公司可以承保頻率高、損失程度大的一類風(fēng)險。對于頻率高、損失程度小和頻率低、損失程度小的風(fēng)險，人