信貸需求合理性分析

1、信貸需求合理性分析對于自償性質(zhì)的流動資金貸款，重點結(jié)合申請人的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)（如采購、生產(chǎn)、銷售等）中的流動資金正常占用以及資金結(jié)算方式等情況，分析申請人資金需求額度是否合理。對于中期流動資金貸款和多次轉(zhuǎn)貸的貸款，應(yīng)著重分析申請人營運資本是否充足、出現(xiàn)資金缺口的原因，我行流動資金貸款的真實用途是否合規(guī)（用于項目建設(shè)），該筆貸款投入后是否超過申請人的合理支付能力、能否滿足申請人正常運營的需求;如為銀行承兌匯票：應(yīng)根據(jù)申請人的經(jīng)營規(guī)模與特點、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期，綜合考慮其現(xiàn)有匯票承兌余額、期限等因素，合理確定額度需求。營運資金缺口分析法1、估算未來一年的銷售收入；2、估算未

2、來一年的流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入平均應(yīng)收賬款余額應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期=36天0/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均存貨余額存貨周轉(zhuǎn)期=36天0/存貨周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期=應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期+存貨周轉(zhuǎn)期流動資金周轉(zhuǎn)率=36天0/流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期3、估算未來一年的營運資金的需求量營運資金（需求量）=銷售收入/流動資金周轉(zhuǎn)率4、分析營運資金的來源目前自有營運資金（流動資產(chǎn)與流動負債的差額）當年新增利潤當年新增資本對下游客戶應(yīng)收賬款的減少和預(yù)收賬款的增加對上游客戶應(yīng)付賬款的增加和預(yù)付賬款的減少5、營運資金缺口：需求與來源的軋差。同時根據(jù)其他銀行對客戶的授信情況，最終確定流貸額度。范例一：流動資

3、金需求的測算以及流動資金貸款量的合理性分析：（一）流動資金需求測算1當流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率200年6該公司存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為33當天5200年6應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為21當天5。流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=（）=次年預(yù)計年銷售收入200年5銷售收入增長率為%。200年6銷售收入增長率為36當%7。9銷售收入平均增長率取值00年。與200年6平均值為33當%1。6預(yù)計2年銷售收入=年銷售收入x（+銷售收入平均增長率）=萬元x（3=。萬7元。3預(yù)當計年凈利潤200年5凈利潤增長率為2%。200年6凈利潤增長率為5當%7。9凈利潤平均增長率取值200年。與200年6平均值為37當%。4預(yù)計年凈利潤=0年凈利潤X（凈利潤平均增

4、長率）=萬元x(3=萬元。年流動資金需求=萬元=萬元。自有營運資金=萬兀萬元=萬元。年新增流動資金需求=59萬8元1-51萬元=萬元預(yù)計其他項目導(dǎo)致流動資金需求增減情況：經(jīng)營性應(yīng)收項目增加：萬元經(jīng)營性應(yīng)付項目減少：萬元其他金融機構(gòu)融資額減少：萬元（壓縮中小股份銀行的流貸）利潤增加扣減流動資金需求：萬元，由于年新上萬套半鋼子午胎項目需自籌資金180萬元，因此200年7預(yù)計實現(xiàn)利潤343萬7元9中扣除該部分自籌資金，剩余的163萬7元8用于補充流動資金折舊增加扣減流動資金需求：萬元新投產(chǎn)10萬0套全鋼子午胎項目需增加流動資金需求：800萬0元8.最終200年7新增流動資金需求為：393萬5元8（二

5、）流動資金貸款量的合理性分析經(jīng)測算，公司年末流動資金需求為萬元，該部分資金主要依靠銀行解決，我行落實情況如下：1建.行給予該企業(yè)840萬0元流動資金貸款新增，用于該企業(yè)新投產(chǎn)10萬0套全鋼子午胎項目配套流動資金。荷蘭上海銀行給予該企業(yè)300萬0美元流動資金貸款，用于企業(yè)正常營運資金。招遠中行給予該企業(yè)500萬0元流動資金貸款，用于企業(yè)正常營運資金。招遠農(nóng)行給予該企業(yè)500萬0元流動資金貸款，用于企業(yè)正常營運資金。我行本次給予該公司120萬0元0流動資金貸款額度及500萬0元銀行承兌匯票額度，扣除20承兌匯票保證金及在我行存量流動資金貸款經(jīng)營性應(yīng)收項目減少：萬元760萬0元，實際新增流動資金貸款

6、840萬0元。該公司在我行存量貸款屬于營運資金需求，主要用于原材料購置、儲備，以及其他正常的經(jīng)營周轉(zhuǎn)需求。新增840萬0元主要用于該公司新投產(chǎn)10萬0套全鋼子午胎項目配套流動資金。從該公司目前經(jīng)營現(xiàn)狀及現(xiàn)金流量看，該公司必須具有足夠的流動資金，才能保證其生產(chǎn)的正常、有序進行，業(yè)績才能有質(zhì)的飛躍，從目前情況看，我行給予該公司120萬0元0流動資金貸款額度及500萬0元銀行承兌匯票額度能滿足企業(yè)正常需求。范例二：一、額度合理性分析本次我行擬給予*集*團有限公司100萬0元0的流動資金貸款額度及0萬0元50保%證金銀行承兌匯票額度，主要用于該公司日常業(yè)務(wù)中臨時性的資金需求。流動資金需求測算天8。80

7、天4。)=次年5萬5元6流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率200年7該公司存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為200年7應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=(5則%預(yù),計200年8銷售收入為2995萬0萬0元預(yù)計200年8銷售收入約2200年6銷售收入增長率為1200年7銷售收入增長率為1取前兩年增長率平均值丿元。預(yù)計200年8凈利潤為年全年利潤為年凈利潤為9公司8月份報表顯示已實現(xiàn)凈利潤為685萬1元，故預(yù)計公司年流動資金需求=5萬5元6/6自4萬元。自有營運資金=萬元805萬4元29萬元。年新增流動資金需求=65萬1元5-9萬元=萬元預(yù)計其他項目導(dǎo)致流動資金需求增減情況：0萬0元；萬2元=，1考0慮2到7今6年的經(jīng)濟形勢，預(yù)計經(jīng)營性

8、應(yīng)付項目增加：萬元折舊：萬元凈利潤：萬元8最.終200年8新增流動資金需求為：373萬3元7-71萬0元0-40萬元-13萬1元0-90萬0元0=159萬2元7流動資金貸款量的合理性分析經(jīng)測算，該公司200年8末流動資金需求為159萬2元7，該部分資金缺口主要依靠銀行信貸資金解決，我行落實情況如下：公司將壓縮其在他行信貸規(guī)模至500萬0元左右，考慮到不可預(yù)料的及客戶擴大規(guī)模的因素，我行特申請在此基礎(chǔ)上增加150萬0元資金支持，所以最終的信貸資金需求為159萬2元7-50萬0元0+15萬0元0=12萬元。對此，我行擬作以下安排，給予*集*團有限公司100萬0元0流動資金貸款額度，剩余250萬0元

9、額度用于50保%證金的銀行承兌匯票，此外，給繼續(xù)給予公司50萬元商務(wù)卡額度。二、期限及用途分析集團*有*限公司主營業(yè)務(wù)為房屋工程建筑，公司主要從事學(xué)校教學(xué)樓及宿舍、醫(yī)院大樓、公司廠房及辦公樓、政府工程及少部分房地產(chǎn)開發(fā)項目建設(shè)，按照公司與發(fā)包方簽訂的承包合同，一般發(fā)包方開工前預(yù)付的工程款并不能完全滿足工程進行需要，所以產(chǎn)生的臨時的資金缺口需由信貸資金解決；考慮到公司未來的不確定性，建議將授信期限設(shè)定為一年，主要用于公司承攬的各項工程項目。范例三：本次給予該公司300萬0元0貿(mào)易融資額度，主要用于該公司進口鋁土礦石所需開立即期進口信用證的需求。該公司具備年產(chǎn)70萬噸氧化鋁粉的生產(chǎn)能力，加工1噸氧

10、化鋁粉需耗用2.噸7鋁土礦石，因此該公司年需進口18萬9噸鋁土礦石，除正常生產(chǎn)加工所需的鋁土礦石外，該公司還需儲備半年左右用量的鋁土礦石10萬0噸用于戰(zhàn)略儲備，因此該公司年共需進口28萬9噸鋁土礦石。按照目前到岸價60元0人民幣/噸計算，全年進口鋁土礦石結(jié)算量為17.億元人民幣。根據(jù)該公司與國外客戶簽訂的購銷合同，進口鋁土礦石采用即期信用證的方式結(jié)算，這樣可以獲得較低的進口價格。我行從信用證結(jié)算方式來測算300萬0元0貿(mào)易融資額度的合理性：信用證各個環(huán)節(jié)所需時間：客戶提出開證申請，我行經(jīng)審核后為其開立即期信用證；國外出口商經(jīng)通知行通知收到信用證，根據(jù)雙方以往的操作，國外出口商需收到由中國一流商業(yè)銀行開立的信用證后才組織貨源并且辦理租船等必要的出口流程，此過程大約需天；裝船,此過程根據(jù)進口數(shù)量以及貨船的大小，大致需要天；裝船完畢后,出口商制作相應(yīng)的信用證項下單據(jù)，根據(jù)以往該公司的業(yè)務(wù)流程來看，大約需天；出口商將單據(jù)交付給議付銀行，議付銀行進行相應(yīng)的審核后寄出單據(jù)，此過程大約需天；單據(jù)經(jīng)快遞該公司傳遞到我行時間，大約需天；根據(jù)國際慣例，開證行須在收到單據(jù)的個工作日內(nèi)付款，再加上2天的節(jié)假日，此過程最多為7天。由上述流程可以看出，該公司的進口信用證從開立到最終付款大約需55-天，9也就是個月左右的時間。該公司全年所需的28萬