銀行帳戶(hù)管理制度模板(3篇)

1、第PAGE8頁(yè)共NUMPAGES8頁(yè)銀行帳戶(hù)管理制度模板1.目的：加強(qiáng)資金管理，保障分公司合法、有序地開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。2.適用范圍：3.帳戶(hù)管理3.1以_為分公司主要開(kāi)戶(hù)銀行，稅款帳戶(hù)可根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)指定銀行開(kāi)戶(hù)，銀行帳戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)須由分公司提出申請(qǐng)，經(jīng)總部批準(zhǔn)后執(zhí)行，并在三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)總部財(cái)務(wù)部備案。凡未經(jīng)批準(zhǔn)，不得私自開(kāi)立、變更銀行帳戶(hù)；3.2按人民銀行帳戶(hù)管理規(guī)定在當(dāng)?shù)豞以各自的名義分別開(kāi)立“收入帳戶(hù)”和“支出帳戶(hù)”各一個(gè)，其中：“收入帳戶(hù)”的帳戶(hù)屬性為“一般結(jié)算帳戶(hù)”，“支出帳戶(hù)”的帳戶(hù)屬性為“基本結(jié)算帳戶(hù)”；3.3收入帳戶(hù)”用于收存分公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)收入及總部下?lián)芸?/p>

2、；3.4“收入帳戶(hù)”只能通過(guò)網(wǎng)上銀行支付其營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)支出，(退票、支付帳戶(hù)費(fèi)用以及有權(quán)機(jī)關(guān)依法對(duì)帳戶(hù)資金進(jìn)行凍結(jié)、扣劃的除外)；3.5“收入帳戶(hù)”不得購(gòu)買(mǎi)任何支付結(jié)算憑證、不得通過(guò)柜面辦理任何支付業(yè)務(wù)；3.6“支出帳戶(hù)”僅用于支付各項(xiàng)零星開(kāi)支、支付帳戶(hù)結(jié)算手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用；3.7“支出帳戶(hù)”除可以收存總部的下?lián)芸詈汀笆杖霂?hù)”的劃入資金外，不得發(fā)2/2生任何形式的收入(利息收入和退票除外)；3.8“支出帳戶(hù)”僅辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)(含取現(xiàn)、購(gòu)買(mǎi)現(xiàn)金支票)，不得辦理轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，不得購(gòu)買(mǎi)除現(xiàn)金支票以外的任何支付結(jié)算憑證。4.u盾管理4.1權(quán)限：u盾管理的權(quán)限在公司總部；4.2u盾分配：總部出納和總

3、部財(cái)務(wù)經(jīng)理各執(zhí)一個(gè)可操作各個(gè)分公司銀行帳戶(hù)的u盾，各分公司總經(jīng)理執(zhí)有的u盾只可操作本分公司的銀行帳戶(hù)；4.3u盾一旦出現(xiàn)丟失的情況，_小時(shí)內(nèi)上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部，由公司總部財(cái)務(wù)部去辦理注銷(xiāo)和補(bǔ)辦業(yè)務(wù)；4.4u盾只能由分公司總經(jīng)理本人保管并由本人在電子銀行網(wǎng)上操作，嚴(yán)禁授權(quán)給任何人代為操作；4.5u盾的初始密碼可以更改，確定好的密碼由分公司總經(jīng)理本人妥善保管。5.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本辦法的解釋和監(jiān)督執(zhí)行。銀行帳戶(hù)管理制度模板（二）總則第一條為規(guī)范公司資金賬戶(hù)管理，保證公司資金安全，根據(jù)國(guó)家銀行賬戶(hù)管理辦法等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所指資金賬戶(hù)僅為銀行存款賬戶(hù)，主要包括基本存款賬

4、戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)業(yè)存款賬戶(hù)。第三條各公司財(cái)務(wù)部為銀行賬戶(hù)管理責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)所在公司銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)、使用管理，集團(tuán)財(cái)務(wù)部進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第四條銀行賬戶(hù)開(kāi)立、撤銷(xiāo)需上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核，銀行賬戶(hù)變更需上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案。第五條所有銀行賬戶(hù)遵循“收支兩條線(xiàn)”原則，專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)用。銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)第六條公司建立銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)，公司及其所有分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立和使用的銀行賬戶(hù)必須全部納入銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)登記備案范圍。第七條公司銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)主要包含以下內(nèi)容：1、戶(hù)名全稱(chēng)2、開(kāi)戶(hù)銀行全稱(chēng)3、銀行賬號(hào)、幣種(指人民幣、美元、港幣等不同幣種)4、賬戶(hù)類(lèi)別(指基本戶(hù)、一般戶(hù)、資本金戶(hù)和

5、其他)5、賬戶(hù)屬性(指對(duì)公賬戶(hù))6、賬戶(hù)用途(指綜合、收款、付款、其他等)7、賬戶(hù)管控部門(mén)(指實(shí)際負(fù)責(zé)賬戶(hù)管理的公司)8、開(kāi)戶(hù)日期、賬戶(hù)變更日期、銷(xiāo)戶(hù)日期9、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章全稱(chēng)、人名章名稱(chēng)10、網(wǎng)銀11、u盾數(shù)量和權(quán)限第八條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)的建立、日常維護(hù)和動(dòng)態(tài)管理。第九條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)收集和更新信息庫(kù)的內(nèi)容和記錄，保證及時(shí)、全面的反映公司銀行賬戶(hù)的真實(shí)情況。財(cái)務(wù)部應(yīng)該定期，每年至少_次對(duì)銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)的數(shù)據(jù)記錄進(jìn)行全面的核對(duì)和清理。第十條各公司違反規(guī)定設(shè)立的未納入銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)的銀行賬戶(hù)，將被視作“賬外賬戶(hù)”嚴(yán)肅處理。銀行賬戶(hù)管理第十一條銀行賬戶(hù)管理直接責(zé)任人為出納，公

6、司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。第十二條各公司須明確銀行賬戶(hù)管理直接責(zé)任人，在集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案。直接責(zé)任人必須具備相應(yīng)的素質(zhì)，并依照本制度，正確辦理銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更、銷(xiāo)戶(hù)、年檢手續(xù)以及日常使用管理，建立健全本公司銀行賬戶(hù)管理檔案。第十三條銀行賬戶(hù)必須由各公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一開(kāi)立，統(tǒng)一管理，嚴(yán)禁違反規(guī)定多頭開(kāi)戶(hù)，嚴(yán)禁出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶(hù)。第十四條各公司銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更、和撤銷(xiāo)，必須填寫(xiě)公司銀行開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)表第十五條為了保證資金安全，提高資金使用效率，各公司銀行存款余額實(shí)行限額管理制，超過(guò)限額部分匯入集團(tuán)指定銀行賬戶(hù)。第十六條各公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)保管好所管理銀行賬戶(hù)對(duì)應(yīng)印章、網(wǎng)銀、u盾，確保銀行賬戶(hù)安

7、全第十七條公司銀行賬戶(hù)主要用途分類(lèi)如下：1、基本賬戶(hù)為綜合性賬戶(hù)，可用于繳稅、提現(xiàn)、日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出等；2、一般帳戶(hù)用于核算各公司工資薪金、資金歸集等；第十八條各賬戶(hù)管理人員應(yīng)確保賬戶(hù)信息安全，未經(jīng)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁對(duì)外提供賬戶(hù)相關(guān)任何信息。第十九條該分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶(hù)戶(hù)名應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照登記名稱(chēng)一致；公司其他部門(mén)一律不準(zhǔn)開(kāi)立銀行賬戶(hù)開(kāi)立銀行賬戶(hù)程序：1、各分、子公司等其他分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立銀行賬戶(hù)，應(yīng)經(jīng)其總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核同意后，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審批；2、公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)同意開(kāi)立銀行賬戶(hù)的申請(qǐng)表，在銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)及時(shí)登記，并對(duì)最終上報(bào)的實(shí)際開(kāi)戶(hù)信息資料與公司審批意見(jiàn)的一致性進(jìn)行核查；3、公司財(cái)務(wù)部應(yīng)在

8、銀行賬戶(hù)開(kāi)立完畢一周內(nèi)，提交銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)信息資料備案通知給集團(tuán)財(cái)務(wù)部，作為在銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)中記錄開(kāi)戶(hù)信息的依據(jù)；4、開(kāi)戶(hù)信息資料包括但不限于開(kāi)戶(hù)許可證(基本戶(hù))、開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)單(客戶(hù)聯(lián))、預(yù)留印鑒卡片等，應(yīng)掃描或傳真至集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案。5、對(duì)與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。銀行賬戶(hù)變更第二十條銀行賬戶(hù)的變更實(shí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案制。第二十一條銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)登記內(nèi)容發(fā)生變更時(shí)，銀行賬戶(hù)開(kāi)立部門(mén)應(yīng)在變更事項(xiàng)得到開(kāi)戶(hù)銀行變更確認(rèn)后一周內(nèi)向集團(tuán)財(cái)務(wù)部提交變更信息資料備案，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)中記錄變更信息。銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)第二十二條銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)實(shí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核制。第二十三條各分、

9、子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)清理不需使用的銀行賬戶(hù)，防止和糾正各分、子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)清理不需使用的銀行賬戶(hù)，防止和糾正第二十四條銀行賬戶(hù)開(kāi)立部門(mén)應(yīng)在撤銷(xiāo)銀行賬戶(hù)后一周內(nèi)向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)信息資料(賬戶(hù)撤銷(xiāo)申請(qǐng)等)備案，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部在銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)中記錄撤銷(xiāo)信息。禁止行為和罰則第二十五條在銀行賬戶(hù)管理和使用中嚴(yán)禁以下行為：1、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開(kāi)立銀行賬戶(hù)；2、不按本制度規(guī)定的程序和時(shí)間及時(shí)、準(zhǔn)確的上報(bào)和備案有關(guān)銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)等相關(guān)信息資料；3、不認(rèn)真清理和及時(shí)注銷(xiāo)不需使用的賬戶(hù)；4、隱瞞或私設(shè)銀行賬戶(hù)，從事“公款私存”、“小金庫(kù)”等賬外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；5、出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶(hù)；

10、6、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自以銀行存款進(jìn)行擔(dān)保或抵押；7、未妥善保管財(cái)務(wù)印章、u盾和重要空白憑證；8、其他違_有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的行為。第二十六條對(duì)違反本制度的行為，視情節(jié)輕重追究公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。銀行帳戶(hù)管理制度模板（三）1.目的：加強(qiáng)資金管理，保障分公司合法、有序地開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。2.適用范圍：3.帳戶(hù)管理3.1以_為分公司主要開(kāi)戶(hù)銀行，稅款帳戶(hù)可根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)指定銀行開(kāi)戶(hù)，銀行帳戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)須由分公司提出申請(qǐng)，經(jīng)總部批準(zhǔn)后執(zhí)行，并在三個(gè)工作日內(nèi)報(bào)總部財(cái)務(wù)部備案。凡未經(jīng)批準(zhǔn)，不得私自開(kāi)立、變更銀行帳戶(hù)；3.2按人民銀行帳戶(hù)管理規(guī)定在當(dāng)?shù)豞以各自的名義分別開(kāi)立“收入

11、帳戶(hù)”和“支出帳戶(hù)”各一個(gè)，其中：“收入帳戶(hù)”的帳戶(hù)屬性為“一般結(jié)算帳戶(hù)”，“支出帳戶(hù)”的帳戶(hù)屬性為“基本結(jié)算帳戶(hù)”；3.3收入帳戶(hù)”用于收存分公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)收入及總部下?lián)芸睿?.4“收入帳戶(hù)”只能通過(guò)網(wǎng)上銀行支付其營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)支出，(退票、支付帳戶(hù)費(fèi)用以及有權(quán)機(jī)關(guān)依法對(duì)帳戶(hù)資金進(jìn)行凍結(jié)、扣劃的除外)；3.5“收入帳戶(hù)”不得購(gòu)買(mǎi)任何支付結(jié)算憑證、不得通過(guò)柜面辦理任何支付業(yè)務(wù)；3.6“支出帳戶(hù)”僅用于支付各項(xiàng)零星開(kāi)支、支付帳戶(hù)結(jié)算手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用；3.7“支出帳戶(hù)”除可以收存總部的下?lián)芸詈汀笆杖霂?hù)”的劃入資金外，不得發(fā)2/2生任何形式的收入(利息收入和退票除外)；3.8“支出帳戶(hù)”僅辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)(含取現(xiàn)、購(gòu)買(mǎi)現(xiàn)金支票)，不得辦理轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，不得購(gòu)買(mǎi)除現(xiàn)金支票以外的任何支付結(jié)算憑證。4.u盾管理4.1權(quán)限：u盾管理的權(quán)限在公司總部；4.2u盾分配：總部出納和總部財(cái)務(wù)經(jīng)理各執(zhí)一個(gè)可操作各個(gè)分公司