銀監(jiān)會關(guān)于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓相關(guān)法規(guī)匯集

1、.：.；關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀信協(xié)作有關(guān)事項的通知銀監(jiān)發(fā)2021111號各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司： 為進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行與信托公司業(yè)務(wù)協(xié)作行為，促進(jìn)銀信協(xié)作安康、有序開展，維護(hù)相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，并引導(dǎo)信托公司以受人之托、代人理財為本開展自主管理類信托業(yè)務(wù)，實現(xiàn)內(nèi)涵式增長，現(xiàn)將銀信協(xié)作業(yè)務(wù)有關(guān)問題通知如下： 一、信托公司在銀信協(xié)作中應(yīng)堅持自主管理原那么，提高中心資產(chǎn)管理才干，打造專屬產(chǎn)品品牌。 自主管理是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中擁有主導(dǎo)位置，承當(dāng)產(chǎn)品設(shè)計、工程挑選、投資決策及實施等本質(zhì)管理和決策職責(zé)。 二、銀信協(xié)作業(yè)

2、務(wù)中，信托公司作為受托人，不得將盡職調(diào)查職責(zé)委托給其他機(jī)構(gòu)。 在銀信協(xié)作受讓銀行信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)以及發(fā)放信托貸款等融資類業(yè)務(wù)中，信托公司不得將資產(chǎn)管理職能委托給資產(chǎn)出讓方或理財富品發(fā)行銀行。信托公司將資產(chǎn)管理職責(zé)委托給其他第三方機(jī)構(gòu)的，應(yīng)提早十個任務(wù)日向監(jiān)管部門事前報告。 三、商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出賣信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的十個任務(wù)日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實持有上述資產(chǎn)。 四、商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出賣信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的十五個任務(wù)日內(nèi)，將上述資產(chǎn)的全套原始權(quán)益證明文件或者加蓋商業(yè)銀行有效印章的上述文件復(fù)印件移交給信托公司，并在此根底上辦理抵押品權(quán)屬的重

3、新確認(rèn)和讓渡。如移交復(fù)印件的，商業(yè)銀行須確保上述資產(chǎn)全套原始權(quán)益證明文件的真實與完好，如遇信托公司確須提供原始權(quán)益證明文件的，商業(yè)銀行有義務(wù)及時提供。信托公司應(yīng)接納商業(yè)銀行移交的上述文件資料并妥善保管。 五、銀信協(xié)作理財富品不得投資于理財富品發(fā)行銀行本身的信貸資產(chǎn)或票據(jù)資產(chǎn)。 六、銀信協(xié)作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品的，商業(yè)銀行理財富品的投資者應(yīng)執(zhí)行第六條確定的合格投資者規(guī)范，即投資者需滿足以下條件之一： 一單筆投資最低金額不少于100 萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織； 二個人或家庭金融資產(chǎn)總計在其認(rèn)購時超越100 萬元人民幣，且能提供相關(guān)財富證明的自然人

4、； 三個人收入在最近三年內(nèi)每年收入超越20 萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近三年內(nèi)每年收入超越30 萬元人民幣，且能提供相關(guān)財富證明的自然人。 七、銀信協(xié)作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品，且聘請第三方投資顧問的，應(yīng)提早十個任務(wù)日向監(jiān)管部門事前報告。 八、銀信協(xié)作產(chǎn)品投資于政府工程的，信托公司應(yīng)全面了解地方財政收支情況、對外負(fù)債及或有負(fù)債情況，建立并完善地方財力評價、授信制度，科學(xué)評判地方財政綜合還款才干；制止向出資不實、無實踐運營業(yè)務(wù)和存在不良記錄的公司開展投融資業(yè)務(wù)。 九、對于銀信協(xié)作業(yè)務(wù)中存在兩個含以上信托產(chǎn)品間發(fā)生買賣的復(fù)雜構(gòu)造產(chǎn)品，信托公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向監(jiān)管部

5、門事前報告。 十、信托公司應(yīng)加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā)和投資管理團(tuán)隊建立，積極開發(fā)順應(yīng)市場需求的信托產(chǎn)品，真實提高自主管理才干，為商業(yè)銀行高端客戶提供專業(yè)效力，積極推進(jìn)銀信協(xié)作向高端市場開展。十一、銀信協(xié)作業(yè)務(wù)中，各方應(yīng)在確保風(fēng)險可控的情況下有序競爭。相關(guān)行業(yè)協(xié)會可視情形制定行業(yè)規(guī)范和自律公約，維護(hù)良好市場次序。中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會 二九年十二月十四日關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知銀監(jiān)發(fā) 2021 113號 各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司：為進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)買入、賣出或轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)業(yè)

6、務(wù)以下簡稱信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)以及投資于信貸資產(chǎn)的各類理財業(yè)務(wù)以下簡稱信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，促進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范、有序、安康開展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)厲遵守國家法律、法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)章的規(guī)定，健全并嚴(yán)厲執(zhí)行相應(yīng)的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)保證信貸資產(chǎn)含貸款和票據(jù)融資是確定的、可轉(zhuǎn)讓的，以合法有效地進(jìn)展轉(zhuǎn)讓或投資。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)嚴(yán)厲遵守資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓真實性原那么。轉(zhuǎn)出方將信譽(yù)風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，方可將信貸資產(chǎn)移出資產(chǎn)負(fù)債表，轉(zhuǎn)入方應(yīng)同時將信貸資

7、產(chǎn)作為本人的表內(nèi)資產(chǎn)進(jìn)展管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承當(dāng)在任何時點上均不得落空，轉(zhuǎn)入方應(yīng)按相應(yīng)權(quán)重計算風(fēng)險資產(chǎn)，計提必要的風(fēng)險撥備。制止資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移，在進(jìn)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時，轉(zhuǎn)出方本身不得安排任何顯性或隱性的回購條件；制止資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓雙方采取簽署回購協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購協(xié)議等方式躲避監(jiān)管。為滿足資產(chǎn)真實轉(zhuǎn)讓的要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按法律、法規(guī)的相應(yīng)規(guī)定和合同的商定，通知借款人，完善貸款轉(zhuǎn)讓的相關(guān)法律手續(xù)；票據(jù)融資應(yīng)具備真實的貿(mào)易背景，按照票據(jù)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)展背書轉(zhuǎn)讓。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時，相應(yīng)的擔(dān)保物權(quán)應(yīng)經(jīng)過法律手續(xù)予以明確，防止原有的擔(dān)保物權(quán)落空。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

8、在簽署信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時，應(yīng)明確雙方權(quán)益和義務(wù)，轉(zhuǎn)出方應(yīng)向轉(zhuǎn)入方提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的法律文件和其他相關(guān)資料；轉(zhuǎn)出方接受轉(zhuǎn)入方的委托，進(jìn)展信貸資產(chǎn)的日常貸后管理和權(quán)益追索的，應(yīng)明確雙方的委托代理關(guān)系和各自的職責(zé)，承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)厲按照企業(yè)會計準(zhǔn)那么關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確實認(rèn)，并做相應(yīng)的會計核算和帳務(wù)處置。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不論是轉(zhuǎn)出還是轉(zhuǎn)入，均應(yīng)按照有關(guān)監(jiān)管要求，及時準(zhǔn)確地向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送相關(guān)數(shù)據(jù)信息。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在開展信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)厲遵守并真實做到本錢可算、風(fēng)險可可控、信息披露充分，遵

9、守理財業(yè)務(wù)以及銀信協(xié)作業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，同時遵守銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之間信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在信貸資產(chǎn)類理財富品設(shè)計階段充分評價該產(chǎn)品的信譽(yù)風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等主要風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，并按照理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品報告的規(guī)定及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送包括風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案在內(nèi)的相關(guān)資料。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在信貸資產(chǎn)類理財富品銷售協(xié)議中向客戶充分披露信貸資產(chǎn)的風(fēng)險收益特性及五級分類情況。理財資金投資的信貸資產(chǎn)的風(fēng)險收益特性及五級分類信息應(yīng)在產(chǎn)品存續(xù)期按照有關(guān)規(guī)定向客戶定期披露，如資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生艱苦變化或者發(fā)生其他能夠?qū)蛻魴?quán)益或投資權(quán)益產(chǎn)生艱苦影響的突發(fā)事件，也應(yīng)及時向客戶披露。十三、 銀行業(yè)金

10、融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)厲按照企業(yè)會計準(zhǔn)那么的相關(guān)規(guī)定對理財資金所投資 的信貸資產(chǎn)逐項進(jìn)展認(rèn)定，將不符合撰一規(guī)范的信貸資產(chǎn)納入表內(nèi)核算，并 按照自有貸款的會計核算制度進(jìn)展管理，按相應(yīng)的權(quán)重計算風(fēng)險資產(chǎn)，計提 必要的風(fēng)險撥備。十四、 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)謹(jǐn)慎運營信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，資本充足率、撥備覆蓋率應(yīng)到達(dá)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相應(yīng)監(jiān)管要求。十五、 信貸資產(chǎn)類理財富品應(yīng)符合整體性原那么，投資的信貸資產(chǎn)應(yīng)包括全部未歸還本金及應(yīng)收利息，不得有以下情形：一將未歸還本金與應(yīng)收利息分開；(二)按一定比例分割未歸還本金或應(yīng)收利息；三將未歸還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)展分割；四將未歸還本金或應(yīng)收利息進(jìn)展期限分割。十六、 單一的、有明確到

11、期日的信貸資產(chǎn)類理財富品的期限應(yīng)與該信貸資產(chǎn)的剩余期限一致。信貸資產(chǎn)類理財富品經(jīng)過資產(chǎn)組合管理的方式投資于多項信貸資產(chǎn)，理財富品的期限與信貸資產(chǎn)的剩余期限存在不一致時，應(yīng)將不少于30%的理財資金投資于高流動性、本金平安程度高的貸款、債券等產(chǎn)品。十七、 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)或信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)時違反本通知規(guī)定，未能謹(jǐn)慎運營的，監(jiān)管部門將根據(jù)的有關(guān)規(guī)定，清查相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任、并責(zé)令該機(jī)構(gòu)暫停信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)或信貸資產(chǎn)理財業(yè)務(wù)。十八、 本通知適用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信譽(yù)協(xié)作社、鄉(xiāng)村信譽(yù)協(xié)作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。十九、 本通知中

12、的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，假設(shè)涉及銀信協(xié)作業(yè)務(wù)且另有規(guī)定的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)同時遵守相關(guān)規(guī)定。二十、 本通知印發(fā)之前發(fā)生的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，應(yīng)按本通知的要求予以清理和規(guī)范，并將相關(guān)情況及時報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。 請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。 二零零九年十二月二十三日中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知銀監(jiān)發(fā)2021102號 為進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，促進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范、有序、安康開展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下:一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，該當(dāng)嚴(yán)厲遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，健全并嚴(yán)厲

13、執(zhí)行相應(yīng)風(fēng)險管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。二、本通知所稱信貸資產(chǎn)是指確定的、可轉(zhuǎn)讓的正常類信貸資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓與處置不適用本通知規(guī)定。信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人贊同方可進(jìn)展信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但原先簽署的借款合同中另有商定的除外。三、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方該當(dāng)做好對擬轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查，包括但不限于借款方資信情況、運營情況、信貸資產(chǎn)用途的合規(guī)性和合法性、擔(dān)保情況等。信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方該當(dāng)將擬轉(zhuǎn)入的信貸資產(chǎn)提交授信審批部門進(jìn)展嚴(yán)厲審查、核實，復(fù)評貸款風(fēng)險度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。四、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)該當(dāng)遵守真實性原那么，制止資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款；轉(zhuǎn)讓

14、雙方不得采取簽署回購協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購等方式躲避監(jiān)管。五、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)該當(dāng)遵守整體性原那么，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)該當(dāng)包括全部未歸還本金及應(yīng)收利息，不得有以下情形：一將未歸還本金與應(yīng)收利息分開；二按一定比例分割未歸還本金或應(yīng)收利息；三將未歸還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)展分割；四將未歸還本金或應(yīng)收利息進(jìn)展期限分割。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓銀團(tuán)貸款的，轉(zhuǎn)出方在進(jìn)展轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)優(yōu)先整體轉(zhuǎn)讓給其他銀團(tuán)貸款成員；如其他銀團(tuán)貸款成員均無志愿接受轉(zhuǎn)讓，且對轉(zhuǎn)出方將其轉(zhuǎn)給銀團(tuán)貸款成員之外的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)無異議，轉(zhuǎn)出方可將其整體轉(zhuǎn)讓給銀團(tuán)貸款成員之外的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。六、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)該當(dāng)遵守

15、干凈轉(zhuǎn)讓原那么，即實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方該當(dāng)與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽署協(xié)議，確認(rèn)變卦后的債務(wù)債務(wù)關(guān)系。擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，該當(dāng)征求保證人意見，保證人贊同后，可進(jìn)展轉(zhuǎn)讓；如保證人不贊同，轉(zhuǎn)出方應(yīng)和借款人協(xié)商，改換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的平安轉(zhuǎn)讓。擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，該當(dāng)完成抵質(zhì)押物變卦登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在簽署信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時，該當(dāng)明確雙方權(quán)益和義務(wù)，轉(zhuǎn)出方該當(dāng)向轉(zhuǎn)入方提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)涉及的法律文件和其他相關(guān)資料；轉(zhuǎn)入方該當(dāng)行使信貸資產(chǎn)的日常貸后管

16、理職責(zé)。 七、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)出方將信譽(yù)風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，該當(dāng)在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)終止確認(rèn)該項信貸資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入方該當(dāng)在表內(nèi)確認(rèn)該項信貸資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進(jìn)展管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方該當(dāng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承當(dāng)在任何時點上均不得落空。信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險資產(chǎn)等監(jiān)管目的的計算該當(dāng)作出相應(yīng)調(diào)整。 八、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)該當(dāng)嚴(yán)厲按照關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認(rèn)，并做相應(yīng)的會計核算和賬務(wù)處置。九、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)該當(dāng)嚴(yán)厲遵守信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和銀信理財協(xié)作業(yè)務(wù)的各項規(guī)定，不得運用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)。十、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不論是轉(zhuǎn)入還是轉(zhuǎn)出，應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求及時完成相應(yīng)信息的