贛州某材料設備總公司會計報表附注

1、把贛州華鎢材料設藹備總公司會計報表附注骯（單位：人民幣捌元）板一、公司基本情般況邦贛州華鎢材料設芭備總公司成立于板1987年3月愛，為江西稀有稀跋土金屬鎢業(yè)集團八的直屬企業(yè)。取敗得贛州市工商行皚政管理局頒發(fā)的氨3621001隘000447把號企業(yè)法人營業(yè)拌執(zhí)照，主營：金拜屬材料、機械電盎器設備、汽車配斑件、化工原料、案礦產(chǎn)品等，注冊扮資金貳佰叁拾捌伴萬元，法定代表百人：王衛(wèi)東。公吧司下設非獨立核矮算二級單位：贛扒州華鎢大廈。取翱得唉贛州市工商行政傲管理局頒發(fā)的邦3621001頒002436礙號營業(yè)執(zhí)照，負岸責人：王衛(wèi)東，扳主營：住宿、飲艾食。笆 擺 礙二、不符合會計白核算前提的說明奧公司無不符

2、合會擺計核算前提的情斑況。稗三、重要會計政斑策和會計估計的矮說明 1.會計制度暗 公司執(zhí)凹行胺工業(yè)把企業(yè)會計制度鞍。 扮 哎2.會計年度矮 公司會扳計年度自公歷1扳月1日起至12扒月31日止。 按 半3.記賬基礎和疤計價原則翱 昂公司以權責發(fā)生傲制為記賬基礎，隘以耙歷史成本為計價辦原則。 伴 鞍4.記賬本位幣按和外幣換算柏 捌公司以叭人民幣為記賬本佰位幣。在報表期瓣間內(nèi)發(fā)生的所有拔外幣經(jīng)濟業(yè)務，奧按業(yè)務發(fā)生當月矮一日中國人民銀邦行公布的市場匯鞍價折合人民幣記敖賬。期末，對所巴有外幣賬戶余額皚，按資產(chǎn)負債表拜日市場匯價進行埃調(diào)整，產(chǎn)生的匯邦兌損益計入當期傲損益或相關項目吧。壩 埃5.現(xiàn)金等價物爸

3、的確定標準傲 凡同時搬具備期限短（從阿購買日起，三個疤月內(nèi)到期）、流愛動性強、易于轉(zhuǎn)鞍換為已知金額現(xiàn)懊金且價值變動風跋險很小四個條件愛的投資，確認為般現(xiàn)金等價物。 白 背6.壞賬核算方笆法岸 公司采瓣用直接轉(zhuǎn)銷法核拜算壞賬損失。 暗 襖 矮7.存貨核算方阿法頒 拌 懊公司柏存貨主要包括庫翱存扳商品、材料物資搬、低值易耗品、拔包裝物等瓣，以實際成本記芭賬。愛 存貨拔的發(fā)出按個別計爸價法計價。 襖 俺低值易耗品、包罷裝物的領用按一岸次攤銷法核算。瓣 巴8.短期投資核靶算方法搬 公司礙短期投資是指能版夠隨時變現(xiàn)，持懊有時間不超過一靶年的有價證券以巴及不超過一年的翱其他投資。短期盎投資按取得時的阿實際

4、成本計價。芭9.長期投資核俺算方法拜公司靶長期投資包括股拌權投資、債權投隘資及其它投資。拜長期投資按取得胺時的實際成本計拔價。 絆公司對被投資企藹業(yè)沒有實際控制藹權的，采用成本芭法核算；擁有實搬際控制權的，采靶用權益法核算。 扳 辦10.固定資產(chǎn)擺核算方法爸公司把固定資產(chǎn)按實際疤成本計價。固定吧資產(chǎn)的標準為：襖使用年限在一年安以上的房屋、建啊筑物、機器、機八械、運輸工具和藹其他與生產(chǎn)經(jīng)營按有關的設備、器芭具等，以及不屬巴于生產(chǎn)經(jīng)營主要奧設備，但單位價版值在2000元白以上，并且使用癌期限超過2年的奧物品。敗固定資產(chǎn)折舊采背用直線法計算，耙并按固定資產(chǎn)類壩別、預計使用年敗限和預計殘值率皚（3%）

5、確定折襖舊率。固定資產(chǎn)案預計使用年限及癌年折舊率列表如襖下。版資產(chǎn)類別拜使用年限吧凈殘值率跋年折舊率敖房屋建筑物稗20-40年八3%懊2.43-4扒.85背%艾機器設備奧運輸工具奧12拔年隘10年爸3%懊3%柏8.08班%熬9.7佰%搬電子邦設備愛6年皚3%藹16.吧17吧%疤其他設備板12年阿3%扳8.08搬%扮11.在建工程芭核算方法伴公司骯在建工程按各項氨工程以實際發(fā)生疤金額核算，并于靶交付使用時轉(zhuǎn)作熬固定資產(chǎn)。在建哎設期或安裝期間笆為該工程所發(fā)生搬的借款利息支出啊、匯兌損益計入埃該工程成本。已凹交付使用的在建藹工程不能按時辦挨理竣工決算的，芭暫估轉(zhuǎn)入固定資靶產(chǎn)，待正式辦理壩竣工決算后，

6、調(diào)般整已入賬的固定奧資產(chǎn)和已提折舊安。耙 巴在建工程結轉(zhuǎn)為澳固定資產(chǎn)的時點叭：澳在建工程按實際斑成本計價，按實唉施方式的不同，埃分為自營工程和翱出包工程進行核挨算。工程在建造板過程中實際發(fā)生捌的全部支出及達皚到預定可使用狀敖態(tài)前發(fā)生的工程昂借款利息計入在叭建固定資產(chǎn)的成叭本。利息資本化挨金額系根據(jù)至當斑期末止購建固定拔資產(chǎn)累計支出按礙月加權平均數(shù)與藹資本化率（即專拌門借款的按月加凹權平均利率）計背算得出。在建工搬程于工程竣工并奧交付使用時或工按程達到預定可使哎用狀態(tài)時轉(zhuǎn)入固凹定資產(chǎn)。預定的昂可使用狀態(tài)具體懊可從以下幾個方罷面進行判斷：矮A、固定資產(chǎn)的愛實體建造邦(氨包括安裝頒)稗工作已經(jīng)全部完

7、襖成或者實質(zhì)上已疤經(jīng)完成；按B、所購建的固艾定資產(chǎn)與設計要愛求或合同要求相搬符或基本相符，鞍即使有極個別與把設計或合同要求皚不相符的地方，哎也不影響其正常柏使用；奧C、繼續(xù)發(fā)生在暗所購建固定資產(chǎn)傲上的支出金額很邦少或幾乎不再發(fā)懊生。熬如果所購建固定耙資產(chǎn)需要試生產(chǎn)隘或試運行，則在埃試生產(chǎn)結果表明絆資產(chǎn)能夠正常生胺產(chǎn)出合格產(chǎn)品時巴，或試運行結果隘表明能夠正常運八轉(zhuǎn)或營業(yè)時，就氨應當認為資產(chǎn)已藹經(jīng)達到預定可使背用狀態(tài)。矮 辦12.無形資產(chǎn)澳核算方法柏公司的無形資產(chǎn)霸是指企業(yè)為生產(chǎn)拌商品或者提供勞敗務、出租給他人安、或為管理目的澳而持有的、沒有斑實物形態(tài)的非貨伴幣性長期資產(chǎn)。耙包括專利權、非跋專利權

8、、商標權辦、著作權、土地暗使用權。跋公司的無形資產(chǎn)矮按取得時的實際扮成本計價。爸無形資產(chǎn)從開始霸使用之日起，在霸有效使用期限內(nèi)襖平均攤?cè)牍芾碣M矮用。無形資產(chǎn)的隘有效使用期限按翱照下列原則確定皚：熬法律和合同或者搬企業(yè)申請書分別邦規(guī)定有法定有效伴期限和受益年限埃的，按照法定有佰效期限與合同或般者企業(yè)申請書規(guī)把定的受益年限孰斑短的原則確定。耙法律沒有規(guī)定有盎效期限，企業(yè)合斑同或者企業(yè)申請翱書中規(guī)定有受益扒年限的，按照合背同或者企業(yè)申請阿書規(guī)定的受益年氨限確定。襖法律和合同或者頒企業(yè)申請書均未笆規(guī)定法定有效期壩限或者受益年限芭的，按照不少于扮10年的期限確疤定。哀 懊13.遞延資產(chǎn)扳核算方法骯 公司

9、的傲遞延資產(chǎn)是指不哎能全部計入當年哀損益，應當在以啊后年度內(nèi)分期攤斑銷的各項費用，岸包括開辦費、租把入固定資產(chǎn)改良捌支出、固定資產(chǎn)巴大修理支出等，骯以實際發(fā)生額核隘算，按預計受益按期限平均攤銷。 哀14.收入確認稗原則靶公司以產(chǎn)品或商柏品已經(jīng)發(fā)出，價癌款已經(jīng)收訖或者艾已經(jīng)取得收取價板款的權利，即作扒為銷售收入實現(xiàn)岸。拜 15般.吧所得稅的會計處頒理方法敗 岸公司采用應付稅挨款法核算所得稅鞍。 四、主要稅項拌公司主要應納稅懊稅種如下：1.所得稅擺所得稅按應納稅般所得額的33%靶計繳。2.增值稅跋公司為增值稅一安般納稅人，其中翱：內(nèi)銷產(chǎn)品銷項疤稅率為17%、霸礦產(chǎn)品13%；唉出口產(chǎn)品銷項稅壩率為零

10、。艾公司的增值稅應巴納稅額為當期銷按項稅抵減當期進稗項稅后的余額。3.營業(yè)稅按公司營業(yè)稅按業(yè)疤務收入的 白5跋 %計繳。4.消費稅盎公司消費稅按銷白售額（銷售數(shù)量八） %計熬繳。5.個人所得稅百公司個人所得稅班由員工盎個人霸負擔，本公司為熬其代扣代繳。安 傲6.城市維護建柏設稅暗公司按流轉(zhuǎn)稅 笆7%計繳。7.教育費附加礙公司按流轉(zhuǎn)稅3壩 %計繳。 氨五、重要會計政澳策和會計估計變挨更的說明，以及芭重大會計差錯更搬正的說明敗 1骯.會計政策變更般的內(nèi)容和理由 扳 2藹.會計政策變更版的影響數(shù)愛 3柏.累計影響數(shù)不半能合理確定的理靶由阿 4扒.會計估計變更叭的內(nèi)容和理由 安 5拌.會計估計變更翱的

11、影響數(shù)案 6哀.會計估計變更芭的影響數(shù)不能合暗理確定的理由般 7瓣.重大會計差錯暗的內(nèi)容哎 8背.重大會計差錯絆的更正金額靶六、會計報表重吧要項目的注釋短期投資壩 藹 昂 傲 盎項 目骯期初數(shù)俺本期增加霸本期減少扮期末數(shù)班（1）股權投資巴 其中：股票邦投資唉（2）債權投資八 其中：國債耙投資哀 愛 其他債券耙100000叭.00拔100000.哀00吧（3）其他投資氨 矮 版 辦 扮 挨 般 扒 盎 暗合 計澳 奧 奧 耙 按 靶 盎 阿 辦 癌 應收賬款安（1）賬齡分析笆 挨 癌 八賬 齡啊期初數(shù)擺比例愛期末數(shù)案比例敖6個月以內(nèi)岸%啊388469.啊14阿65%扮6個月1年埃%凹57573.

12、8絆9班10%瓣1-2年白%案%奧2-3年岸%傲59376.5昂0辦10%擺3年以上耙 艾 啊 %暗 扒91705.2扳0癌 笆15 %矮合 計邦 巴 氨100%八597124.敗73辦 礙 盎1爸00%暗 （2）年末澳余額前十位的應瓣收賬款明細 捌單位名稱岸 捌 翱金敖 扳額把備 注襖漂塘鎢礦辦219825.拌77爸內(nèi)部往來白福建寧化矮47468.0柏0挨大吉山鎢礦背鐵山垅鎢礦埃滸坑鎢礦罷盤古山鎢礦凹崇義汽配公司愛贛州市工會愛李風笆下壟鎢礦熬46579.8拜9傲44756.0拌0靶30038.4熬0佰28040.2稗2扮24733.2八0背18957.0跋0矮17588.8瓣2敗14970.

13、5敖0礙內(nèi)部往來佰內(nèi)部往來叭內(nèi)部往來懊內(nèi)部往來拔內(nèi)部往來骯合 計懊492957.般80擺 3扳其他應收款賬齡分析 頒賬 齡般期初數(shù)礙比例礙期末數(shù)瓣比例哀6個月以下隘%礙512028.吧21辦20.2%唉6個月1年背%扒9724.80哎0.38%扮1-2年啊%愛3000.00耙 傲0.12%稗2-3年癌%百7791.80氨0.31%伴3年以上岸 壩 叭 %芭 半1997985佰.06罷 把 笆78.99%芭合 計八 巴 澳100%唉 百2530529澳.87班 耙 扳100%八 （2）年末阿余額前十位的其板他應收款明細邦單位名稱唉金額敖帳齡岸備注皚典雅公司扒952,068般.30 搬三年以上扮深

14、圳金昌稀有金襖屬有限公司盎450,000唉.00 艾三年以上壩陶小俊吧293,000俺.00 霸三年以上巴贛南方電口供應跋站奧237,500頒.00 啊三年以上靶茂盛公司阿157,000捌.00 叭三年以上巴住宿部敖-水電費敖70,000.啊00 辦三年以上挨贛州金岸鍋爐服唉務部俺55,000.扮00 頒半年以內(nèi)岸丘小平傲53,500.啊00 稗三年以上隘泉州經(jīng)營部疤50,082.瓣26 巴二年至三年澳華鎢大廈奧48,306.矮05 拌三年以上礙合癌 氨計艾2,366,4板56.61 待攤費用板 吧 佰 伴 安項 目傲期初數(shù)邦期末數(shù)版 芭 靶 按 扒合 計搬 伴 半 挨 疤 瓣 【說明主要攤佰

15、銷方法?！看尕洶?辦 艾 絆 啊 背項 目案期初數(shù)暗期末數(shù)熬 超過3年以上傲的存貨按原材料隘54266.9霸5斑庫存商品叭175罷2017.36芭低值易耗品挨包裝物埃在產(chǎn)品扮產(chǎn)成品哀 澳其他拌 凹 皚 氨 扒 搬 伴 按合 計班1806284敗.31襖 襖 暗 胺 耙 吧 藹 扮 6斑待處理財產(chǎn)凈損芭益 八 背 骯 哎 澳類 別般期初數(shù)礙期末數(shù)頒 般 叭 敖 白 叭 疤合 計傲 笆 拌 吧 敖 頒 挨 7長熬期投資 埃類別拔期初余額拌本期增加扳本期減少般期末余額拜（捌1哀）長期股權投資邦 其中：對子公礙司投資拌 頒對合營企業(yè)投資叭 熬對聯(lián)營企業(yè)投資半（翱2傲）長期債權投資拔 其中：國債投奧資辦

16、（伴3哎）其他長期投資挨 吧 襖 百 岸 巴 擺 拔 邦合計翱 八 白 暗 案 爸 氨 熬 稗 長期股票投資敖被投資單位名稱襖股份類別凹股票數(shù)量頒占被投資單位啊股權的比例靶初始投資成本艾 頒 昂 背 拔 笆 跋 骯 胺 板 哎 哀 癌合 計鞍 吧 澳 背 奧 鞍 唉 吧 骯 隘 百 按 長期債券投資暗債券種類壩面值鞍年利率白初始投資成本笆到期日靶本期利息霸累計應收?；蛞咽绽⑻@ 矮 柏 哀 背 礙 挨 柏 哀 暗 愛合計耙 盎 拔 盎 鞍 愛 頒 柏 板 伴 其它投資按被投資單哀位名稱奧投資賬面把價值凹占被投資單位凹股權的骯比例耙核算哀方法般 襖 投資捌收益 唉 敖應收收背益金額唉實收收搬益金

17、額艾未收收益及原因啊未收收暗益金額奧未收收哎益原因哀 熬 般 皚 骯 白 笆 凹 白 盎 斑 合 計埃 盎 皚 般 柏 柏 壩 頒 芭 愛 胺 【爸注：實際持股比頒例與注冊資本比絆例不一致的，應翱說明。板】襖 【拔說明投資總額占按凈資產(chǎn)的比例為鞍 %。搬】疤 【暗說明長期投資變哎現(xiàn)及投資收益匯骯回的重大限制。伴】辦 【爸采用權益法核算藹時，還應說明投稗資企業(yè)與被投資捌單位會計政策的板重大差異。壩】8固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值壩固定資產(chǎn)類別白期初數(shù)俺本期增加叭本期減少拔期末數(shù)絆房屋建筑物皚3562727挨.31罷3562727挨.31頒機器設備罷982395.壩96笆58030.0版0叭43313.8

18、盎9挨997112.把07擺運輸工具擺109825.癌82靶109825.斑82吧電子設備笆146370.辦00敖12000.0百0傲158370.懊00敖其他設備絆208661.版34翱208661.擺34頒土地凹合 計盎510000癌.00奧5519980骯.43埃70030.0胺0白153139.瓣71絆510000.熬00氨5436870熬.7巴2累計折舊 俺固定資產(chǎn)類別靶期初數(shù)澳本期計提敖本期減少拌期末數(shù)拌房屋建筑物背1037924耙.39澳103839.耙57擺1141763昂.96把機器設備叭749496.按04柏81022.0敗5艾21007.6艾1艾809511.捌07叭運輸

19、工具奧65166.1柏4澳65166.1爸4拜0搬電子爸設備巴122136.跋67邦19842.7艾1愛141979.俺38拜其他設備把161310.懊99扒15620.3扳4敖176931.俺33扒合 計邦2136034扮.82爸220324.白67懊86173.7稗5爸2270185瓣.74霸凈 值昂 擺 3383吧945.61 氨 巴 艾 敗 耙 31666哀84.98挨9在建工程 扒 扳工程名稱或類別奧期初數(shù)拌期末數(shù) 擺 哎 阿 扮 爸合 計矮 澳 愛 辦 阿 10八待處理流動資凹產(chǎn)凈損失 埃類 別扮期初數(shù)隘期末數(shù)唉 熬 敗 哀 昂 擺 骯合 計斑 俺 罷 懊 班 阿 拔 【說明百產(chǎn)生

20、及處理情況搬。2002年的擺財產(chǎn)清查情況及壩結果應作單獨說唉明】邦 11無巴形資產(chǎn)背種 類稗實際成本背期初數(shù)俺本期增加版本期轉(zhuǎn)出伴本期攤銷擺期末數(shù)擺專利權哀非專利技術愛商標權懊土地使用權板其他瓣 奧 凹 熬 隘 胺 啊 芭 案 半 班 百 柏 把合 計吧 跋 罷 拜 百 岸 拔 皚 爸 白 擺 艾 壩 12遞擺延資產(chǎn)（長期待礙攤費用） 案種 類癌期初數(shù)礙本期增加芭本期攤銷罷期末數(shù)鞍開辦費頒租入固定資產(chǎn)改耙良支出半固定資產(chǎn)大修理礙支出 扮 骯其他巴 靶 辦 挨 壩 班 胺 捌 暗 吧 盎合 計絆 安 拌 傲 稗 擺 按 般 罷 13短叭期借款白借款來源鞍期初數(shù)巴期末數(shù)凹借款期限扮 頒年利率凹 岸

21、 借款條件哀工行贛州金房支癌行擺1170000頒.00巴工行贛州金房支懊行百170000.澳00礙 爸 半 胺 壩合 計板 氨 瓣1340000稗.00埃 氨 懊 14應付鞍賬款 瓣 跋 哎 矮 叭債權人名稱按期末數(shù)胺期初數(shù)拌性質(zhì)或內(nèi)容哀咸寧機械廠拌23000.0哎0癌沈陽按鑿巖機械公司柏125370.翱28安黃瑞棍稗18980案.辦40熬張櫳霸60106.2氨4八 邦 15預暗收賬款 艾 伴 俺 扮 拌預收單位霸期初余額吧期末余額拔 俺 白 把 拌 扒 扒合 計頒 敖 盎 般 伴 巴 般 16佰其他應付款 埃應付單位搬期初余額愛期末余額笆 罷 稗 盎 盎 昂 絆合 計壩 盎 瓣 罷 般 頒

22、岸 17唉未交稅金拌 啊 搬 版稅 叭 疤項胺期初數(shù)邦期末數(shù)疤增值稅昂-249103哎.63跋消費稅礙營業(yè)稅拜24310.2胺7稗城市維護建設稅埃1545.01頒所得稅埃-1842.2罷8澳其他疤 敗 板 1版8088.39埃 熬合 計敖 隘 盎 暗 艾-207002壩.24暗 18預提費用挨 扳 斑 耙 啊 敗類 別霸期初數(shù)爸期末數(shù)爸 凹 班 捌 板 壩 敗合 計吧 隘 般 疤 巴 俺 壩 笆【翱說明期末留有余辦額的原因。骯】傲19一年內(nèi)到靶期的長期負債案項 目藹期初數(shù)岸期末數(shù)骯到期日隘年利率胺 癌 罷 耙 耙合 計半 叭 鞍 斑 20長期借款 斑借款來源爸期初數(shù)懊期末數(shù)扮借款期限八年利率藹

23、借款條件叭 安 癌 拔 襖 邦 岸合 計隘 斑 敖 白 岸【靶借款條件指抵押頒借款、擔保借款柏或信用借款。伴】21應付債券伴 頒 巴 哎 矮債券種類稗面 值壩發(fā)行日期 哎發(fā)行金額艾債券期限熬本期應付利息唉累計應付或已付般利息敖 壩 矮 挨 愛 擺 哀 白 絆 岸 愛合計把 佰 澳 柏 唉 澳 案 耙 把 伴 22實收資本 澳 扒類 般別邦期初數(shù)岸本年增加熬本期減少愛期末數(shù)礙比例（%）矮國家資本骯3197572壩.8搬3197572靶.8扮100敗集體資本哎法人資本稗 其中：國有皚法人資本柏 班 集體法人資本叭個人資本啊外商資本阿 扳 敗 辦 盎 懊 背 隘 唉 笆 瓣合計靶3197572板.8

24、班 芭 澳 礙 吧 班 頒3197572昂.8艾 瓣 班 斑 100艾 斑 23霸資本公積襖 白項 目邦期初數(shù)頒本期增加扒本期減少癌期氨末數(shù)艾資本（股本）溢絆價 般 瓣 笆 埃 奧 罷 扳 俺資產(chǎn)評估增值 藹 凹接受捐贈 爸 哀無償劃撥版510000澳510000昂外幣資本折算差瓣額背轉(zhuǎn)增資本或股本隘其他資本公積頒 巴 愛 叭 辦 班 壩 耙 斑合計敖 百510000.拔00爸 啊 鞍 絆 矮 愛 版510000.瓣00 叭24盈余公積艾 爸項 目絆期初數(shù)背本期增加氨本期減少芭期把末數(shù)澳法定盈余公積擺公益金班任意盈余公積哎 半 叭 笆 八 埃 愛 邦 暗合 計巴 安 氨 骯 艾 愛 罷 澳 百

25、 【說明年末數(shù)扒中國有盈余公積擺的數(shù)額；詳細說邦明本年增加、減扳少的逐項原因及捌數(shù)額?！堪?5未分配利安潤 盎 挨 叭 擺 百 金 額盎 斑2001年期末胺余額白 藹 背 絆 藹-252334翱5.22靶加：期初余額調(diào)吧整凹 疤 案 頒 吧本期增加扳其中：本年凈利拌潤頒其他增加埃本期減少背 搬 爸 哀 艾 辦 伴-364643伴.87巴其中：提取法定敖盈余公積芭提取公益金頒提取任意盈余公斑積敗分配股利辦期末余額藹 把 澳 -288叭7989.09骯 【說明年末跋數(shù)中國有未分配敖利潤的數(shù)額；詳哎細說明增加、減俺少的逐項原因及耙數(shù)額?！恐鳡I業(yè)務收入罷類 別暗上年數(shù)艾本年數(shù)熬住宿業(yè)務半1045151

26、笆.90柏 板 藹餐飲業(yè)務哎957600.版85熬 傲備件站銷售業(yè)務隘366039.昂50胺 拔 骯 霸 藹 隘 敖合 計疤 阿 版 般 靶2368792八.25啊 搬 挨 岸 盎 佰 主營業(yè)務成本哎類 別案上年數(shù)百本年數(shù)鞍餐費業(yè)務背493516.白20柏備件站銷售業(yè)務版346022.礙77氨 礙 版 礙 案 挨 皚合 計澳 罷 芭 案 捌839538.扒97岸 氨 熬 財務費用 翱項 目矮上年數(shù)扳本年數(shù)扒利息支出藹104471.藹87盎減：利息收入埃-7760.7皚6啊其他矮 罷 癌 矮 版 骯505.20叭 骯合 計艾 扒 俺 哀 盎 敖91216.4半0 襖 百 扳 班 俺 版 暗29其

27、他業(yè)務安利潤俺項 目壩上年數(shù)斑本年數(shù)班銷售材料俺出租固定資產(chǎn)扮其它版 板 骯 癌 扳74445.4拜2敗 罷 阿合 計懊 挨 案 叭 艾74445.4愛2盎 30投資收益唉項 目絆上年數(shù)按本年數(shù)邦股票投資收益艾債券投資收益疤其他投資收益八 奧 傲 按 稗 拜 板合 計骯 安 翱 隘 俺 奧 背31營業(yè)外收礙入懊項 目背上年數(shù)捌本年數(shù)疤其他霸15116.3捌4奧 搬 埃 阿 吧 凹 礙合 計拔 佰 半 敗 暗15116.3疤4扳 拔 盎 霸 般 凹 邦321營業(yè)外捌支出拜項 目芭上年數(shù)澳本年數(shù)矮固定資產(chǎn)盤虧邦66965.9背6跋捐贈支出按900.00耙罰款支出阿 佰 哀 柏 背300.00癌 叭

28、其他盎 稗15181.0傲0靶 癌合 計哀 背 擺 案 耙83346.9佰6埃 瓣 埃 霸 白七、或有事項的岸說明搬 1氨.或有負債的類鞍型及其影響瓣 吧（1）已貼現(xiàn)商挨業(yè)承兌匯票形成暗的或有負債；扳 鞍（2）胺未決訴訟、仲裁頒形成的或有負債把；扒 皚（3）為其他單疤位提供債務擔保矮形成的或有負債?。话?擺（4）其他或有巴負債（不包括極唉小可能導致經(jīng)濟叭利益流出企業(yè)的白或有負債）；按 艾（5）或有負債邦預計產(chǎn)生的財務版影響（如無法預白計，應說明理由鞍）；挨 霸（6）或有負債盎獲得補償?shù)目赡馨列?。?2如果或有敗資產(chǎn)很可能會給邦企業(yè)帶來經(jīng)濟利唉益時，則應說明唉其形成的原因及艾其產(chǎn)生的財務影挨響八八、資產(chǎn)負債表盎日后事項的說明矮 應說明鞍股票和債券的發(fā)懊行、對一個企業(yè)盎的巨額投資、自礙然災害導致的資扮產(chǎn)損失以及外匯瓣匯率發(fā)生較大變懊動等非調(diào)整事項拔的內(nèi)容，估計對搬財務狀況、經(jīng)營壩成果的影響；如唉無法做出估計，矮應說明其原因。哎九、關聯(lián)方關系芭及其交易的說明礙 拔1把關聯(lián)方關系敖 （1）存在稗控制關系的關聯(lián)八