貸款詐騙罪的司法認(rèn)定

1、PAGE - PAGE 48 -把貸款詐騙罪的司半法認(rèn)定半近年來，隨著東背南亞金融危機(jī)以耙及美國次貸危機(jī)靶的相繼爆發(fā)，金暗融安全問題引起隘各國的高度重視白和關(guān)注。金融是跋現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心按。當(dāng)前，我國改搬革開放不斷深入伴，經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展壩，社會(huì)對(duì)資金需頒求急劇上升，金隘融在國家政治和佰社會(huì)發(fā)展以及人佰民群眾經(jīng)濟(jì)生活案中所起的作用越扒來越突出。加入癌WTO后，我國疤金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)壩金融業(yè)務(wù)逐漸放扮開，而我國金融吧市場(chǎng)尚處于發(fā)展吧階段，現(xiàn)有的法案律法規(guī)以及相關(guān)案金融監(jiān)管制度和叭舉措相對(duì)滯后，敗金融犯罪活動(dòng)呈矮現(xiàn)出日益增長的芭趨勢(shì)，其中以貸芭款詐騙犯罪活動(dòng)傲尤為突出。貸款巴詐騙犯罪活動(dòng)嚴(yán)按重?cái)_亂了國家金

2、埃融秩序，給國家按和有關(guān)金融機(jī)構(gòu)柏造成了巨大經(jīng)濟(jì)拜損失，并進(jìn)一步爸引發(fā)和加大金融埃風(fēng)險(xiǎn)，依法打擊般貸款詐騙犯罪活案動(dòng)對(duì)于國家經(jīng)濟(jì)奧建設(shè)和社會(huì)發(fā)展佰穩(wěn)定具有重大的傲意義。跋金融市場(chǎng)的全球叭化，使得貸款詐斑騙犯罪面臨國際半化趨勢(shì)的嚴(yán)峻考笆驗(yàn)。西方發(fā)達(dá)國版家懲治貸款詐騙白犯罪的立法出現(xiàn)挨較早，經(jīng)過幾個(gè)昂世紀(jì)的不斷發(fā)展唉已日趨完善。德疤國刑法典第25氨6條b規(guī)定有信霸貸詐騙罪；俄羅叭斯刑法典典17瓣6條規(guī)定有非法翱取得貸款罪；美般國絕大部分州所叭實(shí)行的都是判例絆法制度，關(guān)于貸芭款詐騙犯罪的法鞍律規(guī)范散見于各瓣州的大量判例之胺中。同時(shí)其對(duì)各霸州的刑事立法起笆著指導(dǎo)作用的俺美國法典之中拌也有關(guān)于貸款詐骯騙

3、犯罪的明確規(guī)壩定。另外法國、捌瑞士、意大利、岸日本、韓國、澳佰門等國家和地區(qū)挨均對(duì)貸款詐騙犯板罪予以立法，納吧入普通詐騙罪范挨疇予以定罪量刑頒。阿我國現(xiàn)行刑法規(guī)把定的貸款詐騙罪跋經(jīng)歷了一個(gè)變遷礙的過程。197氨9年刑法沒鞍有規(guī)定貸款詐騙般罪，對(duì)于實(shí)踐中安出現(xiàn)的貸款詐騙阿行為，構(gòu)成犯罪藹的，司法機(jī)關(guān)則芭依據(jù)詐騙罪追究皚行為人的刑事責(zé)扒任。1995年罷，全國人大常委艾會(huì)關(guān)于懲治破哎壞金融秩序犯罪暗的決定第一次襖規(guī)定了貸款詐騙瓣罪。1997年百，修訂后的刑跋法對(duì)1995阿年關(guān)于懲治破昂壞金融秩序犯罪安的決定規(guī)定的百詐騙手段和法定捌刑略作修改的基背礎(chǔ)上，保留了貸暗款詐騙罪的規(guī)定耙。愛雖然我國刑法對(duì)稗貸

4、款詐騙罪作了愛明確規(guī)定，但敗在襖司法認(rèn)定方面，八如敗貸款詐騙犯罪與罷貸款糾紛、貸款班欺詐的界定，貸唉款詐騙主觀方面把“皚以非法占有為目八的跋”凹的認(rèn)定，內(nèi)外勾艾結(jié)共同實(shí)施貸款八詐騙的定性，單吧位和個(gè)人共同實(shí)骯施貸款詐騙犯罪絆的認(rèn)定，多次貸芭款詐騙的認(rèn)定，白貸款詐騙罪數(shù)形半態(tài)問題以及貸款扒詐騙罪與其他相瓣關(guān)罪名的界定等把等唉方面學(xué)術(shù)界爭(zhēng)議矮頗多，司法實(shí)務(wù)版部門對(duì)此種犯罪背的認(rèn)定、處理柏也耙存在一定難度。疤與此同時(shí)，貸款岸犯罪分子的作案斑手段卻在不斷變奧換，作案的方法傲越來越趨于現(xiàn)代拔化、職業(yè)化、組翱織化和智能化，昂故加強(qiáng)貸款詐騙般罪的研究，強(qiáng)化挨對(duì)貸款詐騙犯罪安的懲治和預(yù)防顯疤得尤為迫切和重邦要

5、。哎本文結(jié)合司法實(shí)罷踐和有關(guān)刑法理把論，扒對(duì)唉貸款詐騙犯罪相捌關(guān)情況靶的礙司法認(rèn)定問題矮進(jìn)行了研究與探埃討，絆力圖對(duì)個(gè)罪能有氨較為清楚拔的法律界定盎，以期對(duì)貸款詐稗騙犯罪的理論研板究和司法實(shí)踐有跋所裨益柏。跋一、罪與非罪的拜界定扒罪與非罪的界限矮標(biāo)準(zhǔn)從本質(zhì)上應(yīng)哎以社會(huì)危害性的八大小來劃定，具敖體而言就要以法隘律所規(guī)定的扒犯罪拌構(gòu)成特征來界定八。跋（一）、貸款詐笆騙罪的概念和構(gòu)靶成翱貸款詐騙罪，是安指以非法占有為隘目的，詐騙銀行壩或者其他金融機(jī)阿構(gòu)的貸款，數(shù)額澳較大的行為。貸擺款詐騙罪隸屬于氨詐騙罪，是隨著哀現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步暗發(fā)展而從詐騙罪埃中分化出的一種版新型經(jīng)濟(jì)欺詐罪阿。貸款詐騙罪的版構(gòu)成要件

6、是：拌（1）本罪的客愛體是復(fù)雜客體，扮是國家對(duì)金融機(jī)捌構(gòu)的貸款管理制按度和金融機(jī)構(gòu)對(duì)愛信貸資金的所有皚權(quán)。犯罪對(duì)象是案銀行或其他金融邦機(jī)構(gòu)的貸款，即暗借款人以信用貸按款或者擔(dān)保貸款叭的形式向金融機(jī)扮構(gòu)所借的信貸資背金。改革開放以澳來，尤其在建立愛社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)辦濟(jì)的體制轉(zhuǎn)型期扳，金融領(lǐng)域特別阿是銀行信貸業(yè)務(wù)邦的犯罪出現(xiàn)了許絆多新的特點(diǎn)。有案的行為人以非法暗占有為目的騙取笆銀行等金融機(jī)構(gòu)艾的貸款；有的不埃具非法占有目的辦但在取得貸款的柏過程中使用了欺拌騙手段；有的使百用虛假合同或證笆明文件騙取銀行笆貸款，有的持續(xù)版取得貸款，用哀“胺后貸芭”藹還絆“扒前貸挨”邦，辦“哎拆東墻補(bǔ)西墻把”拜，不斷循環(huán)

7、；有熬的取得貸款后拒白不還貸；還有的笆明知資不抵債而礙買通貸款經(jīng)辦人昂?jiǎn)T獲取貸款等等愛，給金融機(jī)構(gòu)和安國家財(cái)產(chǎn)造成了笆巨大經(jīng)濟(jì)損失。笆（2）本罪的客骯觀方面表現(xiàn)為用笆虛構(gòu)事實(shí)或者隱盎瞞真相的方法，暗騙取銀行或者其癌他金融機(jī)構(gòu)的貸絆款，數(shù)額較大的頒行為。阿“鞍其他金融機(jī)構(gòu)叭”笆主要指除銀行以阿外的如農(nóng)村信用笆合作聯(lián)社等具有礙信貸業(yè)務(wù)的非銀敖行金融機(jī)構(gòu)，不按包括地下錢莊、耙地下銀行等未經(jīng)拔銀行業(yè)監(jiān)督管理版部門批準(zhǔn)設(shè)立的稗從事或者變相從般事金融業(yè)務(wù)的機(jī)班構(gòu)。 鄧宇瓊：貸款詐騙罪認(rèn)定中的若干問題研究，載云南大學(xué)學(xué)報(bào)（法學(xué)版），2004年第2期。柏刑法規(guī)定了五種澳詐騙貸款的方法佰。一是編造引進(jìn)矮資金、項(xiàng)

8、目等虛半假理由的；二是把使用虛假的經(jīng)濟(jì)礙合同的；三是使半用虛假的證明文捌件的；四是使用跋徐建的產(chǎn)權(quán)證明艾作擔(dān)?；蛘叱霭}抵押物價(jià)值重復(fù)骯擔(dān)保的；五時(shí)以安其他方法詐騙貸伴款的。以其他方啊法詐騙貸款的，暗主要指上述4 安種情形以外的諸懊如偽造單位公章背、印鑒或者借款敗后故意轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)吧或拒不歸還的；矮取得貸款后隨即啊以捌轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等其他扳方式襖逃避皚債務(wù)，耙拒絕罷還款義務(wù)的等等斑。另外，騙取的斑貸款必須把達(dá)到數(shù)額較大的把標(biāo)準(zhǔn)佰，所謂暗“岸數(shù)額較大熬”鞍，根據(jù)胺2010年5月阿7日半最高人民檢察啊院霸、阿公安部關(guān)于公安啊機(jī)關(guān)管轄的刑事背案件立案追訴標(biāo)敗準(zhǔn)的規(guī)定（二）凹第五十條規(guī)定按，以非法占有為俺目的，

9、詐騙銀行罷或者其他金融機(jī)巴構(gòu)的貸款，數(shù)額澳在二萬元以上的傲。未達(dá)到數(shù)額較澳大標(biāo)準(zhǔn)的行為，柏屬于貸款詐騙的啊一般違法行為，吧不能以貸款詐騙矮罪論處。霸（3）本罪的主罷體為一般主體，版凡年滿16周歲奧，具有刑事責(zé)任把能力的人，均可隘構(gòu)成本罪。目前板，單位詐騙金融俺機(jī)構(gòu)貸款現(xiàn)象頻白繁發(fā)生，對(duì)于單般位貸款詐騙貸款佰行為的定罪，理隘論和實(shí)踐中有很岸多爭(zhēng)議。由于我跋國刑法第193昂條關(guān)于貸款詐騙半罪的規(guī)定沒有明翱確單位可以成為爸本罪的主體，這矮就意味著單位不昂能成為貸款詐騙叭罪的主體。隘同時(shí)癌2001年1月捌21阿日邦最高人民法院拜全國法院審理金艾融犯罪案件工作敗座談會(huì)紀(jì)要明邦確規(guī)定單位不能唉構(gòu)成貸款詐騙

10、罪矮。對(duì)于單位實(shí)施巴的貸款詐騙行為艾，不能以貸款詐板騙罪定罪處罰，罷也不能以貸款詐翱騙罪追究直接負(fù)白責(zé)的主管人員和凹其他直接責(zé)任人罷員的刑事責(zé)任。礙但是，在司法實(shí)辦踐中，對(duì)于單位班十分明顯地以非白法占有為目的，岸利用簽訂、履行盎借款合同詐騙銀版行或其他金融機(jī)稗構(gòu)貸款，符合刑瓣法第二百二十四爸條規(guī)定的合同詐隘騙罪構(gòu)成要件的鞍，應(yīng)當(dāng)以合同詐壩騙罪定罪處罰。?。?）本罪的主氨觀方面必須出于絆故意。貸款詐騙芭罪的故意只能是吧直接故意，也即扒只有明知自己的柏貸款詐騙行為會(huì)搬發(fā)生侵害金融機(jī)奧構(gòu)對(duì)貸款的所有癌權(quán)這樣一種社會(huì)藹危害性，而希望拌騙取并占有貸款芭這種結(jié)果發(fā)生的藹行為，才能構(gòu)成哀犯罪，間接故意 間接

11、故意能否構(gòu)成貸款詐騙罪，理論界存在不同認(rèn)識(shí)。有觀點(diǎn)認(rèn)為，貸款詐騙罪的主觀特征可以是間接故意，貸取款項(xiàng)時(shí)，不是蓄意取財(cái)，而是抱著先把款項(xiàng)拿到手，能僥幸取得經(jīng)濟(jì)利益就歸還貸款，不能取得經(jīng)濟(jì)利益履行義務(wù)的，就拒不返還。具體參見白建軍:金融欺詐及預(yù)防，中國法制出版社1994年版，第16頁。艾和過失均不能構(gòu)安成此罪。另外，百貸款詐騙罪的主笆觀故意可以產(chǎn)生奧在事前即預(yù)謀故吧意，也可以產(chǎn)生襖在事后，如騙取伴貸款后拒不歸還拌等。但無論貸款癌詐騙的故意產(chǎn)生拔在事前或事后，胺其均由行為人的翱直接故意所支配昂。刑法中的希望懊和放縱，均是針藹對(duì)危害結(jié)果而言半，貸款詐騙犯罪霸的結(jié)果是占有貸?？睢?jù)此，貸款拜詐騙不可能是

12、放哀任而只能是希望暗。同時(shí)，本罪的瓣主觀目的是非法板占有金融機(jī)構(gòu)貸熬款。如果行為人拔主觀上沒有非法笆占有貸款的目的阿，即使在申請(qǐng)貸隘款時(shí)使用了欺詐疤手段，如為了解耙決生產(chǎn)經(jīng)營過程熬中的資金緊缺問盎題，編造理由申八請(qǐng)貸款，貸款到懊手后也確實(shí)用于跋生產(chǎn)和經(jīng)營，案靶發(fā)時(shí)能夠歸還，熬或者不能歸還貸跋款是因?yàn)橐庵疽园锻獾脑颍缫虬式?jīng)營不善、市場(chǎng)胺風(fēng)險(xiǎn)等，不能以安貸款詐騙罪定罪襖處罰。本罪的犯熬罪動(dòng)機(jī)多種多樣板，有的是為了揮岸霍，有的是為了凹進(jìn)行其他懊違法案犯罪活動(dòng)，但是罷動(dòng)機(jī)不影響本罪笆的成立。可以說扳，貸款詐騙罪主芭觀方面認(rèn)定中最把為關(guān)鍵的問題是拔行為人是否具有班非法占有的目的骯，這是區(qū)別罪與拌非罪

13、，此罪彼罪啊的重要標(biāo)志。對(duì)斑于瓣“氨非法占有矮”吧目的的認(rèn)定，本辦文將予以進(jìn)一步礙闡述。捌（二）、貸款詐奧騙罪與貸款糾紛瓣、貸款欺詐的界按定霸貸款詐騙與貸款唉糾紛、貸款欺詐斑的界限，是長期爸困擾司法機(jī)關(guān)的吧一個(gè)重要問題。阿從理論上說，貸啊款詐騙罪與貸款扳糾紛、貸款欺詐敗的界限相當(dāng)明顯巴，并無疑難之處霸，但從實(shí)際來看背，界限卻總是不藹清晰?？梢哉f，百貸款詐騙與貸款礙糾紛、貸款欺詐般從各自的成立要礙件角度而言，是阿比較明確的，但把成立要件的符合暗性判斷則相當(dāng)復(fù)霸雜。故而嚴(yán)格的吧說，貸款詐騙、斑貸款糾紛和貸款哎欺詐的界限不是艾理論界限問題，癌而是事實(shí)認(rèn)定問艾題。疤社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中叭的貸款行為本身哀具有

14、一定的風(fēng)險(xiǎn)拌性，實(shí)踐中銀行百或者其他金融機(jī)艾構(gòu)出現(xiàn)損失貸款矮的情況是正常的百，事實(shí)上，也確氨實(shí)有一些人由于愛經(jīng)營不善，致使敖企業(yè)虧損，無法熬償還貸款；或因扮市場(chǎng)行情發(fā)生變拔化，沒有取得預(yù)唉期收益而無法歸哀還貸款等。就貸壩款人沒有到期償瓣還貸款這一后果佰而言，這種情況罷又與貸款詐騙行佰為十分相似。但絆是，對(duì)于這種由疤于經(jīng)營不善、市百場(chǎng)行情變化等原板因而產(chǎn)生的無力擺償還貸款的情況暗，不能以貸款詐捌騙罪定性。全靶國法院審理金融藹犯罪案件工作座捌談會(huì)紀(jì)要明確跋指出：愛“爸對(duì)于合法取得貸癌款后，沒有按規(guī)氨定的用途使用貸頒款，到期沒有歸佰還貸款的，不能凹以貸款詐騙罪定霸罪處罰；對(duì)于確八有證據(jù)證明行為班人不

15、具有非法占班有的目的，因?yàn)榘悴痪邆滟J款的條芭件而采取了欺騙翱手段獲取貸款，爸案發(fā)時(shí)有能力履唉行還貸義務(wù)，或瓣者案發(fā)時(shí)不能歸埃還貸款是因?yàn)橐獍χ疽酝獾脑颍橙缫蚪?jīng)營不善、癌被騙、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)叭等，不應(yīng)以貸款岸詐騙罪定罪處罰霸。百”瓣 把（1）貸款詐騙班罪和貸款糾紛的皚界定。貸款糾紛爸指金融機(jī)構(gòu)與借般款人之間，在履爸行借款協(xié)議，實(shí)哎現(xiàn)各自利益的過啊程中，對(duì)貸款合佰同規(guī)定的權(quán)利義疤務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議而產(chǎn)班生的經(jīng)濟(jì)糾紛。擺造成糾紛的原因疤通常是一方或雙埃方違約引起的，巴并以民事法律行斑為為前提，因而傲雙方之間形成的安是一種基于合同搬之債的民事法律哎關(guān)系。貸款詐騙骯罪中行為人因其捌貸款詐騙行為而埃與國家形成了刑柏

16、事法律關(guān)系，同巴時(shí)行為人也與銀辦行等金融機(jī)構(gòu)形暗成侵權(quán)之債的民扳事法律關(guān)系，盡鞍管行為人貸款時(shí)傲同貸款人簽訂了埃貸款合同，但因八其欺詐而導(dǎo)致合柏同無效。根據(jù)前拜一種法律關(guān)系應(yīng)半承擔(dān)刑事責(zé)任，耙而根據(jù)后者其應(yīng)叭承擔(dān)民事責(zé)任。胺貸款詐騙和貸款啊糾紛都發(fā)生在履唉行合同的過程中捌，都可能不歸還癌貸款本息，都可罷能喪失還本付息柏的能力等。但二拌者發(fā)生的條件不搬同，且社會(huì)危害凹性程度也不同，襖反映了兩種不同爸的法律關(guān)系。貸昂款糾紛和貸款詐艾騙罪是罪與非罪百的問題，有著質(zhì)版的區(qū)別。唉有學(xué)者認(rèn)為，貸俺款詐騙和貸款糾疤紛罪主要的區(qū)別懊是：行為人是否靶具有非法占有貸辦款的目的以及行般為人是否采取了敗欺騙手段騙取貸

17、八款，其中最關(guān)鍵藹的是要查明行為襖人是否有非法占暗有目的。 劉憲權(quán)、楊興培：刑法學(xué)專論，北京大學(xué)出版社2007年版，第410頁。柏實(shí)踐中，貸款到疤期不能歸還的原拌因很多，有的可奧能是經(jīng)營不善致按使企業(yè)嚴(yán)重虧損藹，有的是故意編巴制謊言、使用虛半假證明文件騙取白貸款等等。區(qū)分矮貸款詐騙罪與借八款糾紛的界限，埃需把握以下幾點(diǎn)芭：一是在行為動(dòng)骯機(jī)方面，正常借笆貸關(guān)系中行為人班借款的動(dòng)機(jī)一般阿是為了從事正當(dāng)敖的生產(chǎn)、經(jīng)營活骯動(dòng)，而貸款詐騙班犯罪中的行為人案貸款動(dòng)機(jī)則多用俺于個(gè)人揮霍或者暗進(jìn)行非法經(jīng)營活罷動(dòng)；二是客觀行敖為方面，借款糾板紛當(dāng)事人一般不把采取虛構(gòu)事實(shí)或般者隱瞞真相等欺半詐手段，及時(shí)有拜的確因

18、正當(dāng)用途靶需要借貸，進(jìn)而霸用編造謊言的手柏法借到貸款，后礙因種種客觀原因氨如生產(chǎn)行情發(fā)生盎變化、天災(zāi)人禍礙致經(jīng)營困難等導(dǎo)傲致不能如期償還挨貸款，但是不賴壩賬，盡其所能積辦極籌款還貸，一啊般不能認(rèn)定為貸藹款詐騙行為；三盎是發(fā)生了不能到扮期歸還的結(jié)果時(shí)伴候，考察行為人骯在申請(qǐng)貸款時(shí)，安履約能力不足的班事實(shí)是否已經(jīng)存斑在，行為人對(duì)此笆是否有認(rèn)識(shí)；如艾果無法履約的原拜因形成于貸款之皚后，或者行為人奧對(duì)自己無法履約伴缺乏認(rèn)識(shí)，即使版到期不能歸還，哎也不能認(rèn)定為貸般款詐騙，而應(yīng)該案以貸款糾紛處理??；四是行為人在笆取得貸款后是否半積極地將貸款用班于借款合同所約芭定的事項(xiàng)，如果懊按照約定用途使半用，盡管行為人

19、拜在到期后無法償笆還，則不能認(rèn)定昂為貸款詐騙行為跋。礙而對(duì)于行為人在罷一定時(shí)期內(nèi)，向柏一家金融機(jī)構(gòu)多凹次貸款，或向幾跋家金融機(jī)構(gòu)貸款拌，以后次獲取的半貸款償還前次的懊情形，即屬通常熬所說的 礙“背拆東墻補(bǔ)西墻翱”昂的方式獲得貸款氨，是貸款詐騙罪翱與貸款糾紛難以瓣區(qū)分的一種既常絆見又特殊的現(xiàn)象半。行為人在一定靶時(shí)期內(nèi)，連續(xù)多扒次實(shí)施以欺騙手扮段獲取貸款，用氨后一次獲取的貸柏款歸還前一次的傲部分或者全部貸盎款，后一次的貸耙款數(shù)額總是高于搬前一次的貸款數(shù)耙額，最后無力償拌還貸款的金額巨按大。此種行為，安既非均為貸款詐傲騙，也不一概屬啊于貸款糾紛，需皚要通過整體考察扮獲取貸款的手段凹與方式、各次貸壩款

20、的用途和去向百、歸還貸款的原靶因與情形等事實(shí)盎，進(jìn)而得出妥當(dāng)頒的結(jié)論。對(duì)于行案為人有償還能力跋，其采取此種方礙法只是為了滿足芭生產(chǎn)需要，但通氨過正常貸款程序哎又有困難的，特哎別是無法證明其礙有非法占有目的矮或無法否定現(xiàn)存邦證據(jù)疑點(diǎn)的，即藹不能以貸款詐騙靶罪論處，行為人矮確有非法占有目叭的應(yīng)當(dāng)以貸款詐哎騙罪論處。另外啊還涉及到數(shù)額計(jì)凹算的問題，對(duì)此哎理論界有不同的鞍觀點(diǎn)，俺一是按照累計(jì)數(shù)斑額計(jì)算 歐陽濤、王永昌：詐騙罪的剖析與對(duì)策，中國人民公安大學(xué)出版社1988年版，第167頁。擺；二辦是以受騙單位或昂者個(gè)人因行為人芭的貸款詐騙行為靶而遭受的實(shí)際損熬失作為行為人的岸貸款詐騙行為的疤定罪數(shù)額 李文

21、勝、錢舫、王躍峰、祝二軍：擾亂市場(chǎng)秩序罪的認(rèn)定和處理，中國檢察出版社1998年版，第153頁。唉；三半是以行為人實(shí)際唉獲得的非法所得氨作為連環(huán)貸款詐把騙行為的定罪數(shù)翱額，即以行為人暗最后一次實(shí)際騙柏得的數(shù)額，加上敗前幾次騙得尚未翱償還的數(shù)額為標(biāo)搬準(zhǔn) 高銘暄主編：新型經(jīng)濟(jì)犯罪研究，中國方正出版社2000年版，第285頁。哎；四奧是根據(jù)行為人連壩續(xù)行騙數(shù)額的用氨途來計(jì)算其數(shù)額疤；版如果行為人將詐靶騙所得的貸款用捌于個(gè)人合法經(jīng)營礙活動(dòng)，給銀行等扮金融機(jī)構(gòu)造成的百危害不大，且己霸經(jīng)償還的數(shù)額，爸可不予累計(jì)計(jì)算八；若芭行為人用詐騙所白得的貸款用于個(gè)般人揮霍享受或者板從事違法犯罪安活動(dòng)的，靶即便版已經(jīng)償還

22、，也應(yīng)藹當(dāng)連續(xù)計(jì)算 金凱主編：侵犯財(cái)產(chǎn)罪新論，知識(shí)出版社1988年版，第230頁拔。稗本文以為，如果隘構(gòu)成貸款詐騙罪爸，需通過各次貸捌款與還貸的具體擺情形，判斷何次邦還款屬于貸款詐氨騙既遂后的返還拌財(cái)物，哎何次百還款屬于正常貸板款后的還貸，進(jìn)稗而合理確定貸款暗詐騙數(shù)額。例如奧行為人每次均編班造虛假的經(jīng)濟(jì)合隘同、虛假的證明爸文件騙取貸款，鞍取得貸款后更不暗不用于生產(chǎn)經(jīng)營翱，而是揮霍或者矮非法活動(dòng)，在貸頒款人反復(fù)催討的矮情況下，不得已佰通過新的貸款償爸還前次貸款的，凹應(yīng)將所有貸款數(shù)敖額的總數(shù)認(rèn)定為芭貸款詐騙數(shù)額。俺（2）貸款詐騙辦罪與貸款欺詐的白界定。在現(xiàn)實(shí)中傲，有人為取得金翱融機(jī)構(gòu)貸款，可板能或

23、多或少會(huì)使骯用欺詐手段，因擺此，在審理因出吧現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)或造半成經(jīng)濟(jì)損失而形半成的金融借貸糾半紛案件時(shí)，尤其藹注意區(qū)別貸款詐傲騙犯罪與貸款民挨事欺詐行為。貸板款詐騙行為是一隘種廣義上的貸款瓣欺詐行為，為此皚有學(xué)者將貸款詐鞍騙行為稱為非法癌占有型貸款欺詐按，而將狹義的貸霸款欺詐行為稱為懊虛假陳述型貸款擺欺詐或騙借貸款盎行為。二者在主芭觀上都意圖欺騙矮金融機(jī)構(gòu)，客觀稗上都實(shí)施了一定百程度的欺詐行為百，且未能償還到昂期貸款。二者的拜區(qū)別可體現(xiàn)為以半下幾個(gè)方面：（笆1）行為人主觀凹故意的內(nèi)容和形暗態(tài)不同。二者主唉觀上故意的內(nèi)容拌不同。貸款詐騙笆罪行為人的目的傲是非法占有金融挨機(jī)構(gòu)的貸款，主皚觀上沒有要償

24、還哎貸款款項(xiàng)的意圖矮，而貸款民事欺襖詐行為人弄虛作柏假的目的是為了礙使金融機(jī)構(gòu)同意哎發(fā)放貸款，并不稗具有非法占有的皚目的，往往會(huì)按霸照貸款合同所規(guī)叭定的用途使用貸案款且在貸款到期疤后積極償還，具拜有履行借貸合同案所約定義務(wù)的意半圖。另外，貸款扒詐騙罪的主觀方案面只可能是直接翱故意，不包括間擺接故意，而貸款稗民事欺詐行為的把主觀方面既可以背是直接故意，也唉可以是間接故意盎。（2）法律上扳對(duì)于欺詐行為有拔無財(cái)產(chǎn)數(shù)額的要癌求不同。民事欺壩詐無數(shù)額要求，胺貸款詐騙罪在刑拔法上要求符合靶“扒數(shù)額較大罷”啊的要求，根據(jù)當(dāng)辦前立案追訴標(biāo)準(zhǔn)翱，一般以氨“耙2萬元以上頒”板為數(shù)額較大的起巴點(diǎn)。（3）行為昂性質(zhì)和

25、責(zé)任追究百方式有所不同。襖貸款詐騙罪與貸皚款民事欺詐雖然拜都是欺騙行為，皚但性質(zhì)不同。在澳貸款詐騙罪中，扮由于行為人最終敖目的是非法占有扒金融機(jī)構(gòu)的貸款藹，因此對(duì)該行為扮應(yīng)根據(jù)其對(duì)社會(huì)柏危害程度的大小皚和輕重，用刑法啊調(diào)整。而貸款民吧事欺詐行為往往靶是一種意思表示盎有瑕疵的私法行啊為，應(yīng)用民法通伴則、合同法等調(diào)盎整。因此前者屬奧經(jīng)濟(jì)犯罪范疇，敖后者屬民事經(jīng)濟(jì)扮糾紛范疇。貸款襖詐騙罪的社會(huì)危骯害性較大，依法頒應(yīng)受到刑事制裁敗。對(duì)于貸款民事般欺詐，根據(jù)我國般民法通則第稗58條之規(guī)定屬吧無效行為，但國耙家對(duì)此不一定都扒予以干預(yù)，可通百過借貸者與金融背機(jī)構(gòu)協(xié)商解決。跋當(dāng)然，貸款欺詐瓣也有一定的社會(huì)礙危

26、害性，如果給跋金融機(jī)構(gòu)造成重阿大損失或者有其邦他嚴(yán)重情節(jié)，也柏可能構(gòu)成其他刑瓣事犯罪。（4）叭客觀上有無基本版償還貸款行為不絆同。貸款詐騙罪頒的行為目的就是柏為了非法占有金俺融機(jī)構(gòu)的巨額貸挨款，客觀上沒有傲基本的償還貸款敖行為，犯罪行為扒人騙得貸款后，挨或者攜款逃逸，?；蛘邠]霍一空。柏有時(shí)行為人也可背能償還小部分貸?？?，但這僅是一伴種假象，實(shí)質(zhì)是爸為騙取對(duì)方的信捌任從而達(dá)到非法版占有大部分貸款哎的目的，結(jié)果大傲部分貸款仍然不耙會(huì)歸還到位。但稗是對(duì)于貸款民事爸欺詐行為而言，辦行為人往往按借柏貸合同的使用要敗求正確使用貸款霸后，會(huì)積極籌備佰資金返還貸款，敖有時(shí)不能償還往傲往是由于經(jīng)營失翱敗等原因而

27、不是芭為了據(jù)為己有。哎（5）行為的完版成形態(tài)不同，貸懊款詐騙罪是結(jié)果俺犯罪，在完成形八態(tài)上有既遂和未俺遂之分，而對(duì)于擺貸款民事欺詐行扮為，該行為只存鞍在成立和不成立矮之別，不存在既襖遂、未遂之分。礙在司法實(shí)踐中，擺我們不能單純以按行為人使用了欺八詐手段實(shí)際獲取俺了貸款或者貸款矮到期不能歸還，巴就認(rèn)定行為人主哎觀上具有非法占翱有貸款的目的，愛而應(yīng)堅(jiān)持主客觀笆一致的原則具體唉情況具體分析，邦對(duì)行為人貸款時(shí)叭的履約能力、取疤得貸款的手段、懊貸款的使用去向頒、貸款無法歸還柏的原因等方面及辦相關(guān)客觀事實(shí)進(jìn)凹行綜合分析的基傲礎(chǔ)上，判斷行為皚人是否具有非法皚占有的目的，同辦時(shí)還要把握騙取隘的貸款金額是否艾達(dá)

28、到追究刑事責(zé)班任的標(biāo)準(zhǔn)，以界白定貸款詐騙罪與斑貸款民事欺詐行矮為。霸如骯行為人在貸款時(shí)笆雖然采用了一定襖的欺詐手段，但懊在主觀上并沒有皚非法占有貸款不斑還的目的，而是罷由于經(jīng)營不善或八市場(chǎng)變化等原因按而致使其到期無岸力償還貸款，或敗者基于某種原因擺而故意拖欠貸款矮，板屬貸款欺詐班，不能按貸款詐背騙犯罪處理。 劉杰：經(jīng)濟(jì)刑法概論，中國人民公安大學(xué)出版社2003年版，第194頁。伴當(dāng)然，如若給罷金融機(jī)構(gòu)造成重叭大損失或者有其啊他嚴(yán)重情節(jié)柏，涉嫌騙取貸款佰罪等犯罪行為的昂，則以相關(guān)罪名辦處理。靶司法實(shí)踐中還應(yīng)扳注意以下相關(guān)因挨素鞍：稗行為人的資信情熬況；行為人的還扳款能力；行為人搬是否故意逃避債癌務(wù)

29、等。如果行為案人在申請(qǐng)貸款時(shí)翱雖有欺騙的手段版，但其是為了解邦決生產(chǎn)經(jīng)營的急奧需，或生活急需安，而打算日后歸半還的，因其不具頒有非法占有的目襖的而不能認(rèn)定構(gòu)白成貸款詐騙罪。罷對(duì)于不具有非法敖占有的目的的，白但在申請(qǐng)貸款時(shí)伴使用了欺詐手段背的，銀行可以根翱據(jù)有關(guān)規(guī)定給予瓣停止發(fā)放貸款、隘提前收回貸款或笆加收利息等辦法把予以處理。板（三）、挨“懊非法占有為目的斑”疤的界定胺我國現(xiàn)行刑法第拌二編第三章第五氨節(jié)挨“暗金融詐騙罪氨”挨共規(guī)定了包括集芭資詐騙、貸款詐翱騙、票據(jù)詐騙、芭金融憑證詐騙等鞍8個(gè)具體罪名，辦其中只有第19敗2條集資詐騙罪稗和第193條貸板款詐騙罪分別規(guī)哀定了板“氨以非法占有為目百的

30、柏”隘的構(gòu)成要件，其班他6個(gè)金融詐騙伴罪均沒有類似規(guī)吧定。這就使得刑頒法理論界和司法叭實(shí)踐中對(duì)此問題埃產(chǎn)生很大分歧,啊對(duì)盎“隘非法占有為目的啊”胺存在不同的認(rèn)識(shí)疤。一種觀點(diǎn)認(rèn)為辦，把“扳非法占有為目的隘”稗是指熬明知叭是公共的或他人柏的財(cái)物，而意圖罷把它非法轉(zhuǎn)歸自安己或者第三者占邦有，此種觀點(diǎn)也瓣稱為懊“扳意圖占有說辦”藹；還有一種觀點(diǎn)拔認(rèn)為霸“盎非法占有為目的矮”安包括兩種情況，隘一是以非法暫時(shí)扮占有、使用為目擺的，二是以不法襖所有為目的，對(duì)扳非法占有目的或耙不法所有目的，柏不能理解為只是敗意圖占有或者控矮制財(cái)物，而應(yīng)當(dāng)靶包括利用和處分澳財(cái)物的目的在內(nèi)矮，這種觀點(diǎn)稱為翱“跋不法所有說佰”邦。

31、一般認(rèn)為，犯霸罪目的，是指犯吧罪人希望通過實(shí)疤施犯罪行為達(dá)到頒某種危害社會(huì)結(jié)瓣果的心理態(tài)度，熬也就是危害結(jié)果柏在犯罪人主觀上壩的表現(xiàn)。犯罪目伴的突出影響故意爸犯罪的定罪問題矮，成為區(qū)分罪與佰非罪，此罪和彼敗罪的標(biāo)準(zhǔn)，并且捌能夠反映除行為斑人的主觀惡性和澳社會(huì)危害程度，奧對(duì)于定罪量刑有半相當(dāng)重要的意義八。貸款詐騙犯罪敖中，非法占用目班的作為一種主觀般上的心理活動(dòng)，案如何在司法實(shí)踐瓣中得到證明，也凹是一個(gè)不小的難耙題。本文以為，埃在認(rèn)定行為人主伴觀上的非法占用耙目的時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)頒持主客觀相一致癌的原則，著重把絆握好以下幾個(gè)方柏面的問題：藹1俺芭“盎非法占有般”爸民事和刑事法上俺的區(qū)別拌貸款詐騙罪的懊

32、“白非法占有唉”耙與民法意義上的跋占有既有聯(lián)系又凹有所區(qū)別敖。唉民法中，為了更敖好的體現(xiàn)所有機(jī)拌心寸物的所有，班將所有權(quán)劃分為芭四項(xiàng)權(quán)能，斑“斑占有霸”靶只是其中的一項(xiàng)傲，所有權(quán)人可以安將四項(xiàng)權(quán)能中的壩任何一項(xiàng)轉(zhuǎn)移給稗他人而不影響其斑對(duì)物的所有權(quán)。鞍所以，擁有占有斑權(quán)的人并不一定啊是物的所有人。壩所有權(quán)人失去對(duì)般物的占有，也不邦會(huì)因此而失去了伴使用、收益、處皚分的權(quán)利。刑法伴中的爸“暗非法占有芭”扳則不同，行為人霸一旦占有他人的懊財(cái)物，就財(cái)物所版有權(quán)人而言，不胺但失去了對(duì)財(cái)物捌的占有權(quán)，同時(shí)擺也失了對(duì)財(cái)物使般用、收益和處分靶的權(quán)利。刑法上班的占有比民法上叭的占有是更為現(xiàn)皚實(shí)的概念，刑法懊意義上

33、的非法占哎有，不僅是指行凹為人意圖使財(cái)物罷脫離相對(duì)人而非靶法實(shí)際控制和管敖理，而且敗意圖非法所有或跋者不法所有相對(duì)扒人的財(cái)物，為使擺用、收益、處分哀之表示藹。半即拌不能將哎“唉不法占有鞍”爸簡(jiǎn)單地與民法上礙的所有權(quán)的四種傲權(quán)能之一的拌“扮占有般”艾因語詞的一致而昂簡(jiǎn)單等同。準(zhǔn)確氨地說，這里的拜“邦不法占有安”暗應(yīng)當(dāng)理解為笆“胺不法所有伴” 馬克昌：金融詐騙罪若干問題研究，載人民檢察2001年第1期.辦。疤本文認(rèn)為，貸款拌詐騙罪中的占有挨因理解為行為人藹將不屬于自己的稗公私財(cái)物作為自唉己的財(cái)物加以使皚用、收益和處分礙。前述敖“罷意圖占有說斑”敗和哀“挨不法所有說澳”半存在的分歧也主癌要集中在對(duì)矮

34、“皚占有奧”哎的問題上。占有邦原是民事法中的辦概念，在不同的襖法律體系中，對(duì)稗其理解也是不同翱的，刑法上的懊“頒非法占有佰”般和民法上的襖“版非法占有板”埃就具有不同的意半義。根據(jù)民法相吧關(guān)理論，非法占阿有是指沒有法律案依據(jù)，也沒有取班得所有人的統(tǒng)一按而占有他人的財(cái)扳產(chǎn)，可分為善意辦占有和惡意占有版，善意占有是受班到民事法律保護(hù)八的。而刑法意義皚上的非法占有則跋排除了善意占有鞍這種形式，即刑扳法意義上的非法絆占有排除了善意癌占有此種形式。伴“礙意圖占有斑”背說并沒有把善意扒占有排除在外，奧是值得商榷的，唉故本文支持奧“拔不法所有說昂”瓣觀點(diǎn)。熬2佰吧“懊以非法占有為目哀的昂”埃是否有必要跋 有

35、學(xué)者認(rèn)為拌，貸款詐騙行為耙有兩種形式，一罷種是非法占有的佰貸款詐騙，即行把為人采取詐騙方哀法騙取貸款，并般直接將貸款據(jù)為澳己有，主觀上具百有占有貸款故意埃的行為；另一種愛是虛假陳述的貸鞍款詐騙，即行為艾人在不符合貸款岸條件的情況下，伴采取詐騙方法獲敖取貸款，意圖通岸過使用貸款經(jīng)營稗牟利，主觀上只搬有使用貸款故意拔的行為。為了有擺效打擊貸款詐騙昂犯罪，建議取消芭刑法第193條懊貸款詐騙罪中板“隘以非法占有為口拌的癌”稗的限制，凡是以昂詐騙手段騙取金瓣融機(jī)構(gòu)的貸款，頒數(shù)額較大的行為靶都以貸款詐騙罪艾處理 李文燕、姜先良：關(guān)于貸款詐騙罪幾個(gè)問題的思考，載趙秉志主編:新千年刑法熱點(diǎn)問題研究與適用，中國

36、檢察出版社，2001年版，第1200頁。拜；有學(xué)者認(rèn)為，辦對(duì)于經(jīng)濟(jì)欺詐犯敗罪，發(fā)達(dá)國家的隘刑法大多采用非捌目的犯的立法方版式，不要求行為骯人的非法占有目板的。如德國刑法埃典第256條B板規(guī)定了信貸詐欺拔罪，即只要行為拌人在關(guān)于信貸條斑件的許可、放棄佰或變更的申請(qǐng)中盎，就有利于借款暗人且對(duì)其申請(qǐng)的胺決定具有重要意暗義的經(jīng)濟(jì)關(guān)系提佰出不真實(shí)或不完鞍全的資料，而其擺對(duì)申請(qǐng)的判斷又爸非常重要的，可跋處三年以下自由奧刑或罰金 徐久生、莊敬華澤：德國刑法典，中國法制出版社，2000年版，第186頁。伴；有的學(xué)者認(rèn)為皚，貸款詐騙罪限絆制艾“骯以非法占有為目敗的扮”敗，會(huì)使得我國金癌融機(jī)構(gòu)信貸安全半得不到應(yīng)有

37、的保阿障，因?yàn)樗痉▽?shí)暗踐中，很多貸款耙詐騙行為由于巴“埃非法占有為目的巴”稗難以證明，導(dǎo)致澳放縱了一些罪犯背；也有學(xué)者認(rèn)為挨對(duì)貸款詐騙行為頒而言，行為人是稗否具有岸“版以非法占有為目暗的皚”唉的犯罪口的是區(qū)搬分罪與非罪、此把罪與彼罪的主觀百構(gòu)成要件，立法哀上進(jìn)行這樣的規(guī)斑定是必要的而且氨是合理的。把本文認(rèn)為不應(yīng)刪跋除貸款詐騙罪中稗“白以非法占有為口安的懊”半規(guī)定。占用貸款懊的欺詐行為確實(shí)案具有較大的社會(huì)敖危害性，將一時(shí)版占用的貸款欺詐把行為能否作為犯傲罪行為處理，因隘在很長一段時(shí)間稗內(nèi)我國刑法沒有矮做出明確規(guī)定，稗對(duì)此理論和實(shí)踐艾中爭(zhēng)議較大。直拔至2006年6半月29日全國人藹大常委會(huì)通過敖刑

38、法修正案（六岸）中專門增設(shè)拜了騙取貸款罪，氨明確將以欺騙手罷段占用貸款，給板金融機(jī)構(gòu)造成重敖大損失或者情節(jié)骯嚴(yán)重的行為單獨(dú)百設(shè)罪，進(jìn)而解決挨了這一理論和實(shí)罷踐中長期爭(zhēng)議不俺休的問題。但需捌要明確的是，雖懊然現(xiàn)行刑法將占敗用貸款的欺詐行擺為納入了調(diào)整范瓣圍，但這并不應(yīng)埃該影響對(duì)貸款詐百騙罪的認(rèn)定和處斑罰，也不能因?yàn)榘绦谭▽⒄加觅J款背詐欺行為犯罪化安了，而認(rèn)為就要扒取消貸款詐騙罪骯。刑法既然將非壩法占有目的作為搬構(gòu)成貸款詐騙罪愛的必要要件加以埃規(guī)定，我們就必跋須嚴(yán)格加以論證胺。雖然刑法修壩正案（六）增按設(shè)了騙取貸款罪捌，可以打擊以欺挨騙手段取得銀行盎或者其他金融機(jī)吧構(gòu)貸款，給銀行把或者其他金融機(jī)按

39、構(gòu)造成重大損害艾或有其他嚴(yán)重情佰節(jié)，但不是非法背占有的目的犯罪案行為。但拔“熬以非法占有為目伴的哎”啊區(qū)分了貸款詐騙半罪與騙取貸款罪礙，且貸款詐騙罪熬的法定刑要比騙奧取貸款罪的法定氨刑要重，規(guī)定這隘樣的處罰的正當(dāng)跋性根據(jù)就在于貸傲款詐騙罪中的行靶為人的主觀惡性胺要大，即它是搬“伴以非法占有為目阿的癌”骯，而騙取貸款罪啊則不需要具有此把種目的，因此，?！暗K以非法占有為目笆的懊”白立法規(guī)定的存在版具有其合理性和案必要性，它不僅澳劃清了貸款詐騙瓣罪與一般借貸糾邦紛以及與其他貸艾款犯罪的界限，傲這無論在立法上扳還是在實(shí)踐中都拜有著極為重要的矮意義。另外，本巴文也不同意因?yàn)榘鈱?shí)踐中岸“盎非法占有為目的靶

40、”拌內(nèi)容難以證明，爸而不把該目的作襖為構(gòu)成貸款詐騙背罪的必要要件。扒其實(shí)，只要我們埃掌握一定的標(biāo)準(zhǔn)翱，對(duì)行為人非法伴占有的目的的認(rèn)柏定也并非十分困唉難。擺“艾非法占有目的柏”傲雖然屬于行為人艾主觀上的心理活挨動(dòng)，但是主觀是把見之于客觀的活扳動(dòng)，往往通過其安客觀行為表現(xiàn)出扒來。實(shí)踐中，某絆些行為本身就足昂以證明行為人主扮觀上具有非法占跋用的目的。班3百版“按以非法占有為目邦的啊”背之司法認(rèn)定奧關(guān)于如何認(rèn)定行瓣為人有扮“佰非法占有目的跋”巴， 1996年澳12月16日最盎高人民法院通過襖的關(guān)于審理詐八騙案件具體應(yīng)用鞍法律的若干問題翱的解釋中的相哎關(guān)規(guī)定可以作為班參考。解釋絆規(guī)定，具有下列皚情形之一

41、的，應(yīng)艾當(dāng)認(rèn)定其行為屬昂于板“敗以非法占有為目胺的，使用詐騙方耙法非法集資癌”壩：（1）攜帶集啊資款逃跑的；（邦2）揮霍集資款隘，致使集資款無俺法返還的；（3邦）使用集資款進(jìn)疤行違法犯罪活動(dòng)瓣，致使集資款無骯法返還的；（4版）具有其他欺詐岸行為，拒不返還佰集資款，或者致拔使集資款無法返八還的。全國法叭院審理金融犯罪翱案件工作座談會(huì)頒紀(jì)要在明確了芭金融詐騙犯罪都巴是以非法占有為鞍目的的犯罪的同翱時(shí)，還指出認(rèn)定瓣是否具有非法占敖有為目的，應(yīng)當(dāng)耙堅(jiān)持主客觀相一隘致的原則，做到疤既要避免單純根凹據(jù)損失結(jié)果客觀案歸罪，也不能僅哀憑被告人自己的啊供述，而應(yīng)當(dāng)根罷據(jù)案件具體情況襖具體分析。同時(shí)礙根據(jù)司法實(shí)踐

42、，吧對(duì)于行為人通過懊詐騙的方法非法按獲取資金，造成邦數(shù)額較大資金不傲能歸還，并具有拌下列情形之一的拌，可以認(rèn)定為具跋有非法占有的目瓣的：（1）明知藹沒有歸還能力而敗大量騙取資金的爸；（2）非法獲邦取資金后逃跑的吧；（3）肆意揮懊霍騙取資金的；懊（4）使用騙取傲的資金進(jìn)行違法板犯罪活動(dòng)的；（傲5）抽逃、轉(zhuǎn)移爸資金、隱匿財(cái)產(chǎn)稗，以逃避返還資耙金的；（6）隱唉匿、銷毀賬目，按或者搞假破產(chǎn)、絆假倒閉，以逃避靶返還資金的；（艾7）其他非法占版有資金、拒不返矮還的行為。但是頒，在處理具體案懊件的時(shí)候，對(duì)于耙有證據(jù)證明行為辦人不具有非法占擺有目的的，不能皚單純以財(cái)產(chǎn)不能邦歸還就按金融詐半騙罪處罰。班也有學(xué)者

43、認(rèn)為，罷實(shí)踐中，既需要佰根據(jù)證據(jù)認(rèn)定行襖為具有非法占有愛的目的，也可以愛根據(jù)客觀事實(shí)，辦推定行為人是否礙具有非法占有目氨的，如具有以下隘情形的，就可以佰推定行為人具有暗貸款詐騙罪的故襖意與非法占有目耙的：（1）貸款斑后攜款潛逃的；霸（2）沒有按照礙貸款用途使用貸襖款，而是用于揮藹霍導(dǎo)致無法償還扒貸款的；（3）安擅自改變貸款用半途，將貸款用于靶高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)活懊動(dòng)造成重大損失敖，以致無法償還哎貸款的；（4）背使用貸款用于賭百博、走私、非法胺經(jīng)營等違法犯罪拔活動(dòng)；（5）為岸牟取不正當(dāng)利益案，改變貸款用途敖，造成重大損失壩的；（6）隱匿背貸款去向，貸款骯到期后拒不償還敖的；（7）違反敗規(guī)定，將貸款匯礙

44、往境外的；（8白）騙取貸款后，斑拒不承認(rèn)貸款事藹實(shí)的。 張明楷：刑法學(xué)（下冊(cè)），法律出版社1997年版，第648-649頁。扒前述全國法院壩審理金融犯罪案跋件工作座談會(huì)紀(jì)哀要規(guī)定的7種岸情形都是以隘“八行為人通過詐騙扮的方法非法獲取挨資金，造成數(shù)額班較大資金不能歸半還哀”爸為前提條件的，班既不能僅根據(jù)7矮中情形就認(rèn)定行爸為人具有非法占拌有目的，也不能八單純以貸款資金稗不能歸還就按貸俺款詐騙罪處理。扳另外，上述學(xué)者艾列舉的8種情形熬推定出行為人具芭有非法有占有之笆目的的觀點(diǎn)涉及懊的是我國刑法理氨論上雖有研究但骯目前依然不夠深唉入的司法推定問罷題。司法推定是版一種由果溯因的半反向思維，要保板證證明

45、活動(dòng)的客疤觀準(zhǔn)確，在運(yùn)用把司法推定時(shí)應(yīng)遵柏循一定的規(guī)則。班有學(xué)者認(rèn)為，只爸有在根據(jù)客觀行礙為推出的心理狀捌態(tài)是唯一的情況安下，運(yùn)用司法推皚定才是可行的。 劉憲權(quán)：金融犯罪刑法學(xué)專論，北京大學(xué)出版社2010年版，第472頁。版人的活動(dòng)是人的壩主觀思想的外向按化，客觀化，因岸而他反應(yīng)認(rèn)得思俺想，因此在判斷翱行為人主觀心理骯態(tài)度時(shí)，必須以芭其實(shí)施的活動(dòng)為藹基礎(chǔ)，綜合所有暗事實(shí)，經(jīng)過周密壩論證，排除其他敖可能性才能得出扳正確結(jié)論。癌我們凹認(rèn)為，翱只要掌握一定的敗標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)行為人懊的非法占有目的霸的認(rèn)定也并非十?dāng)》掷щy，將相關(guān)邦因素綜合起來考瓣察，通過多方位澳客觀行為全面考隘慮行為人主觀心凹態(tài)，伴進(jìn)而隘得

46、出是否有非法懊占有貸款的目的艾。 張玉勇主編：定罪量刑實(shí)用手冊(cè)(上卷)，中國方正出版社1998年版，第650頁。埃判斷行為人主觀班上具有非法占有傲貸款的目的，須靶同時(shí)具備以下客罷觀事實(shí)：一是行按為人是通過欺詐擺的手段取得貸款頒的；二是行為人胺到期不能歸還貸板款；三是行為人頒貸款時(shí)就明知不哎具有償還能力，哎或者貸款后實(shí)施跋了攜款逃跑、肆盎意揮霍、隱匿財(cái)藹產(chǎn)、轉(zhuǎn)移資金等氨行為以逃避還款芭義務(wù)等。班并矮將上述因素綜合半起來考察，通過柏多方位客觀行為辦全面考慮行為人版主觀心態(tài)，從而搬得出是否有非法敗占有貸款的目的矮。熬在司法實(shí)踐中，皚我們一定要根據(jù)疤主客觀相一致的癌原則，既要避免俺單純根據(jù)到期不敖能歸

47、還貸款而客吧觀歸罪，也不能百僅憑被告人自己靶的供述而放縱犯拜罪，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)拔案件具體情況具案體分析，同時(shí)允拌許被告人提出相扒反證據(jù)，克服司昂法推定在特殊情澳況下的瑕疵，實(shí)翱事求是地對(duì)行為八人的行為作出準(zhǔn)拔確的判斷，確保佰有罪有人受到懲哎處、無罪的人不搬受追究，維護(hù)社岸會(huì)金融管理秩序拌的穩(wěn)定，促進(jìn)社阿會(huì)經(jīng)濟(jì)健康、良奧性發(fā)展。叭二、共同犯罪的胺界定矮根據(jù)我國刑法第案25條的規(guī)定，澳共同犯罪是指二礙人以上共同故意哀犯罪。共同犯罪佰的成立須具備三疤個(gè)條件，即主體罷須有兩個(gè)以上具擺有刑事責(zé)任能力版的人，客觀方面澳各個(gè)共同行為人礙必須有共同的行阿為，主觀方面各拜個(gè)共同行為人必隘須具有共同的故耙意。貸款詐騙

48、罪唉屬于直接故意犯啊罪，從其特征上斑來看，當(dāng)然存在板共同犯罪的形態(tài)搬。實(shí)踐中大量存巴在的二人以上共藹同實(shí)施貸款詐騙拜行為以及內(nèi)外勾把結(jié)騙取金融機(jī)構(gòu)白資金等行為既為邦共同犯罪的表現(xiàn)暗形式，在具體認(rèn)擺定時(shí)既不能遺漏暗應(yīng)追究形式責(zé)任稗之人，也不能刑佰及無辜，還應(yīng)使班每個(gè)人罪行相當(dāng)愛。本文對(duì)司法實(shí)啊踐中有關(guān)貸款詐翱騙罪共同犯罪形澳態(tài)的較為特殊的翱幾個(gè)特殊情形進(jìn)柏行分析探討。礙（一）內(nèi)外勾結(jié)盎共同實(shí)施貸款詐版騙行為的定性問耙題擺對(duì)于銀行或者其瓣他金融機(jī)構(gòu)工作扮人員與非金融機(jī)版構(gòu)工作人員內(nèi)外爸勾結(jié)，采取冒名埃貸款或者其他欺百騙手段騙取貸款岸行為如何定性，扮理論和實(shí)踐中存翱在爭(zhēng)議。有的學(xué)斑者認(rèn)為，對(duì)于金捌融

49、機(jī)構(gòu)工作人員霸以非法占有為目般的，與非金融機(jī)白構(gòu)工作人員內(nèi)外昂勾結(jié)，采取欺騙把的方法騙取貸款八的，對(duì)于金融機(jī)白構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)傲以貸款詐騙罪的頒共犯論處，因?yàn)榘卧谶@類案件中，頒非金融機(jī)構(gòu)工作白人員一般起到主邦要或者關(guān)鍵作用頒，此即辦“愛貸款詐騙說?！卑?；有學(xué)者認(rèn)為，暗對(duì)此情況應(yīng)以貪暗污或者職務(wù)侵占板罪定性，因?yàn)檫@爸些行為在形式上稗是一種貸款詐騙皚行為，但是其中扮的貸款詐騙行為胺主要是利用金融靶機(jī)構(gòu)行為人的職壩務(wù)之便實(shí)施的 劉憲權(quán)、盧勤忠：金融犯罪理論專題研究，復(fù)旦大學(xué)出版社2005年版，第559-560頁。艾，此種觀點(diǎn)亦稱凹“愛職務(wù)犯罪說矮”斑；也有學(xué)者主張伴對(duì)于內(nèi)外勾結(jié)騙皚取金融機(jī)構(gòu)貸款板的行

50、為，應(yīng)按照頒法規(guī)競(jìng)合（也有奧的認(rèn)為是想象競(jìng)哀合）的原則，從唉以重罪處罰，既八內(nèi)外勾結(jié)利用銀稗行或者其他金融百機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)工作人叭員的職務(wù)便利共阿同騙取本單位貸稗款的，同時(shí)構(gòu)成礙貪污罪（或者職胺務(wù)侵占罪）和金罷融詐騙罪的，屬板于法規(guī)競(jìng)合，應(yīng)耙當(dāng)從一重罪既金哎融詐騙罪定罪處笆罰，也稱拔“翱競(jìng)合說佰”百；也有的學(xué)者認(rèn)疤為，對(duì)內(nèi)外勾結(jié)佰騙取貸款的案件柏，除了考慮實(shí)行靶犯的犯罪性質(zhì)外俺，還要考慮各行鞍為人的行為所觸拔犯的罪名，考察哀共同犯罪中的核版心角色從而確定捌共同犯罪的性質(zhì)矮，再比較法定刑艾的輕重，進(jìn)而決把定是否分別定罪埃，如何定罪的問罷題。 陳家林：共同正犯研究，武漢大學(xué)出版社2004年版，第308頁

51、。笆“稗貸款詐騙說般”暗把犯罪客體作為奧判斷共同犯罪性扒質(zhì)的唯一標(biāo)準(zhǔn)，壩顯然有失偏頗，壩它沒有考慮到貸邦款詐騙罪的基本氨構(gòu)造，沒有區(qū)分板內(nèi)、外部人員在盎共同犯罪中起的伴作用如何，按“啊職務(wù)犯罪說暗”哎沒有考慮到金融按機(jī)構(gòu)工作人員并捌非都是貸款審批扮決定人，貸款詐哀騙的實(shí)施以及得把逞與工作人員的般植物無關(guān)，不能翱全部以職務(wù)犯罪埃的共犯論處。矮“背競(jìng)合說霸”奧也存在不足之處艾，存在明顯的不叭足之處。因?yàn)樵诎擞械那闆r下這種鞍共同犯罪行為并疤非均構(gòu)成貸款詐案騙罪與職務(wù)犯罪笆，比如在共同犯般罪行為不符合貸澳款詐騙罪的基本背構(gòu)造時(shí)，就只能隘構(gòu)成職務(wù)犯罪的懊共同犯罪，這時(shí)扳競(jìng)合說則無從適昂用。同時(shí)，這也澳會(huì)

52、造成同種性質(zhì)把的犯罪行為處罰俺失衡的狀況，外百部人員與銀行或唉者金融機(jī)構(gòu)的工八作人員相勾結(jié)騙扮取貸款的共同犯胺罪行為，都是侵壩犯了信貸管理秩艾序和公私財(cái)產(chǎn)的俺所有權(quán)，但卻分氨別定法定刑明顯扳存在差異的貪污骯罪（職務(wù)侵占罪白）、貸款詐騙罪柏，不甚合理。本傲文認(rèn)為，對(duì)于銀爸行或者其他金融哀機(jī)構(gòu)工作人員與芭非金融機(jī)構(gòu)工作骯人員勾結(jié)騙取騙罷取貸款的定性，扒不能一概而論，巴應(yīng)根據(jù)案件的具壩體情況，結(jié)合犯昂罪構(gòu)成要件加以八具體分析。半1啊佰構(gòu)成貸款詐騙罪奧的共犯，必須以吧行為人相互之間搬有通謀為前提。般如果銀行或者其伴他金融機(jī)構(gòu)工作斑人員在貸款詐騙皚行為實(shí)施前及實(shí)隘施過程中與貸款伴詐騙人之間沒有澳通謀，不

53、構(gòu)成貸拜款詐騙罪的共犯跋。如外部人員以版非法占有為目的捌，請(qǐng)求金融機(jī)構(gòu)襖工作人員幫助但埃沒有明確告知占瓣有的故意，且占襖有貸款的行為主巴要是由非金融機(jī)罷構(gòu)工作人員采取哎欺騙的方法實(shí)施半的，金融機(jī)構(gòu)工擺作人員只是在不扒知情的情況下客跋觀上實(shí)施了相關(guān)胺的配合和幫助行皚為，或者收受好半處或者處于人情俺關(guān)系，在工作中拌嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，爸違法國家規(guī)定發(fā)翱放了貸款，構(gòu)成把犯罪的，對(duì)于金班融工作人員的行岸為應(yīng)按違法發(fā)放拌貸款罪定性處罰挨。芭2絆胺金融機(jī)構(gòu)的工作拜人員與非金融機(jī)稗構(gòu)人員內(nèi)外勾結(jié)板不是以非法占有耙為目的，而是以背轉(zhuǎn)貸牟利為目的翱或以其他使用為把目的，以欺騙的罷手段套取銀行或昂者其他金融機(jī)構(gòu)吧貸款，

54、即內(nèi)外勾安結(jié)騙取使用貸款爸行為的定性，一佰般應(yīng)當(dāng)以挪用公敖款罪或者挪用資案金罪的共犯論處般。但是，如果在哎這類案件中，非背金融機(jī)構(gòu)工作人俺員在故意的產(chǎn)生耙和行為的具體實(shí)埃施中均起著主要瓣作用，則應(yīng)對(duì)相班關(guān)行為實(shí)施者應(yīng)吧以高利轉(zhuǎn)貸罪或阿者騙取貸款罪的班共犯論處。因?yàn)榘嗽诖饲樾沃?，非盎金融機(jī)構(gòu)的工作氨人員將獲取的貸把款轉(zhuǎn)手貸給其他哀單位或個(gè)人并收背取高額利息，或斑者以欺騙手段在案獲取銀行或者其癌他金融機(jī)構(gòu)的貸柏款后加以濫用，八符合刑法中關(guān)于傲高利轉(zhuǎn)貸罪或騙瓣取貸款罪的構(gòu)成啊要件。俺3佰凹金融機(jī)構(gòu)的工作岸人員與非金融機(jī)岸構(gòu)人員內(nèi)外勾結(jié)爸以非法占有為目板的騙取貸款的行佰為。在討論此行阿為性質(zhì)前，須說熬

55、明一下銀行或者愛其他金融機(jī)構(gòu)的岸貸款管理的一般挨程序。按照中靶華人民共和國商案業(yè)銀行法以及白“笆貸款新規(guī)扮”安即版“柏三個(gè)辦法一個(gè)指絆引般”辦（流動(dòng)資金貸扒款管理暫行辦法礙、個(gè)人貸款稗管理暫行辦法霸、固定資產(chǎn)貸佰款管理暫行辦法礙和項(xiàng)目融資埃業(yè)務(wù)指引）的壩相關(guān)規(guī)定，銀行翱貸款發(fā)放執(zhí)行的班是審貸分離、分艾級(jí)審批的內(nèi)部控百制制度，一般包八括等借款人申請(qǐng)胺、銀行或者金融巴機(jī)構(gòu)受理、信貸稗管理部門組織人癌員進(jìn)行貸前調(diào)查疤、形成報(bào)告報(bào)主敗管人員審批、借襖貸雙方簽訂合同白、金融機(jī)構(gòu)發(fā)放凹貸款、貸款人進(jìn)半行貸后檢查、貸稗款收回等。明確昂相關(guān)貸款流程，絆對(duì)于認(rèn)定一般主班體與銀行或者其耙他金融機(jī)構(gòu)工作啊人員勾結(jié)騙

56、取貸班款的行為性質(zhì)，挨特別是銀行或者翱其他金融機(jī)構(gòu)工芭作人員是否利用扮職務(wù)之便認(rèn)定問巴題具有重要意義扳。懊（1）銀行或者奧其他金融機(jī)構(gòu)負(fù)按責(zé)審批貸款業(yè)務(wù)靶的工作人員與外把部人員相互勾結(jié)芭共同詐騙貸款。版對(duì)此，理論界有案兩種意見，一種頒意見主張以主犯捌身份定罪，即銀芭行或者其他金融擺機(jī)構(gòu)工作人員為皚貸款詐騙活動(dòng)提把供幫助的，一般安是以貸款詐騙罪扮的共犯論處。如皚果詐騙貸款行為稗是在銀行或者其啊他金融機(jī)構(gòu)工作艾人員的組織、策霸劃下，與外部人芭員共同實(shí)施的，藹外部人員只起了拜輔助作用，則犯八罪的性質(zhì)變成了奧貪污罪或者職務(wù)般侵占罪，而不能拜認(rèn)定為貸款詐騙爸罪。另一種意見巴主張，身份犯與俺非身份犯共同犯

57、頒罪的，以身份犯稗的實(shí)行行為性質(zhì)巴定罪，即對(duì)于銀佰行等金融機(jī)構(gòu)中頒負(fù)責(zé)審批貸款的斑工作人員與外部啊人員共同騙取貸爸款的，應(yīng)依法定俺貪污罪或職務(wù)侵壩占罪，而不能以靶貸款詐騙罪論處敖。本文認(rèn)為，應(yīng)傲根據(jù)不同情形區(qū)俺別對(duì)待：絆艾詐騙貸款行為是藹在銀行或者其他拌金融機(jī)構(gòu)工作人般員的組織、策劃埃下，與外部人員白共同實(shí)施的，即吧金融機(jī)構(gòu)貸款審半批人員以非法占班有為目的，主要翱利用自己職務(wù)上扮的便利，但為了熬完成犯罪活動(dòng)的柏需要，邀請(qǐng)非金拜融機(jī)構(gòu)工作人員翱參與作案，例如哎幫助提款，偽造捌某些證明文件、矮單據(jù)等。事后，壩金融機(jī)構(gòu)工作人拌員占有了其中大伴部貸款，非金融扮機(jī)構(gòu)工作人員沒俺有獲得或僅獲得叭少量費(fèi)用。

58、此種半情形中相關(guān)人員扮均應(yīng)該以貪污罪案或職務(wù)侵占罪的捌共犯論處。因?yàn)榘責(zé)o論在占有貸款昂故意上，還是在叭實(shí)際占有貸款的吧行為上，金融機(jī)跋構(gòu)工作人員都起藹著決定性作用，壩非金融機(jī)構(gòu)工作版人員僅僅只是起俺著幫助和輔助的搬作用。八暗外部人員組織、把策劃，騙取銀行百或者其他金融機(jī)叭構(gòu)貸款系利用了百金融機(jī)構(gòu)工作人拌員的職務(wù)便利，愛即該金融機(jī)構(gòu)工暗作人員具有審批哀貸款的職責(zé)和權(quán)艾限，其明知申請(qǐng)叭貸款人不符合貸阿款條件，仍與外擺部人員相串通，跋惡意發(fā)放貸款，翱致使貸款被騙取阿不能收回。此種白情形，屬于有特阿殊身份的人和無瓣特殊身份的人的把共同犯罪，其中辦有特殊身份的人敗的行為在該共同癌犯罪起到了關(guān)鍵跋作用，對(duì)

59、于此種癌情形，本文認(rèn)為板應(yīng)根據(jù)2000靶年6月30日辦最高人民法院關(guān)敗于審理貪污、職吧務(wù)侵占案件如何癌認(rèn)定共同犯罪幾耙個(gè)問題的解釋安的相關(guān)規(guī)定來認(rèn)奧定。對(duì)于行為人版與國家工作人員叭勾結(jié)，利用國家隘工作人員的職務(wù)盎便利，共同侵吞骯、竊取、騙取或稗者以其他手段非凹法占有公共財(cái)物白的，應(yīng)以貪污罪擺共犯論處；對(duì)于俺行為人與公司、翱企業(yè)、或者其他敖單位的人員勾結(jié)絆利用公司、企業(yè)愛或者其他單位人背員的職務(wù)便利，埃共同將該單位財(cái)稗物非法占為己有癌，數(shù)額較大的，柏則以職務(wù)侵占罪案共犯論處。懊笆外部人員以非法癌占有為目的，在埃告知占有故意的百情況下請(qǐng)求金融拜機(jī)構(gòu)信貸管理部把門無貸款審批決啊定權(quán)的工作人員凹幫助，

60、騙取銀行敗或者金融機(jī)構(gòu)貸奧款的行為。對(duì)于阿此種情況，有學(xué)頒者認(rèn)為，外部人八員的行為是貸款傲詐騙罪的實(shí)行行扒為，而銀行或者扒金融機(jī)構(gòu)工作人板員是貪污或者職靶務(wù)侵占罪的實(shí)行艾行為，主張一般白主體與金融機(jī)構(gòu)斑工作人員各自行叭為所觸犯的罪名奧，以核心角色確辦定共同犯罪的性藹質(zhì)，再比較各行氨為人所觸罪名的柏法定刑輕重，進(jìn)案而決定是否分別藹定罪或者認(rèn)定為愛重罪的共犯。本壩文認(rèn)為，此種情案況下，銀行或者頒其他金融機(jī)構(gòu)工擺作人員無貸款審擺批決定權(quán)，只能絆在貸前調(diào)查以及藹在相關(guān)報(bào)告中弄斑虛作假，使得銀暗行或者其他金融癌機(jī)構(gòu)的貸款審批拔人陷入認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤挨而發(fā)放貸款，對(duì)岸貸款的騙取結(jié)果岸起到的是配合、背幫助的作用，定