安全經(jīng)驗(yàn)分享資金安全精編ppt

1、 安全經(jīng)(Jing)驗(yàn)分享 資金安全案例-1-第一頁，共十頁。1.1 事件經(jīng)(Jing)過資金安全案例-加油站員工挪用營(Ying)業(yè)款10月1日201710月30日2017通過進(jìn)一步核查發(fā)現(xiàn)，Y加油站員工江某于2017年10月份利用職務(wù)(Wu)便利，擅自將客戶預(yù)付充值款及站前營業(yè)款XXX萬元，挪用于償還外借高利貸。10月30日2017某公司財務(wù)部門勾對資金時發(fā)現(xiàn)，Y加油站資金未及時交存，連續(xù)幾日資金未到賬，當(dāng)即會同片區(qū)負(fù)責(zé)人對異常資金進(jìn)行核查。11月6日2017江某通過親戚朋友借款等歸還了被挪用款項(xiàng)。-2-第二頁，共十頁。1.2 作案(An)手段10月2017為彌補(bǔ)被擁用營業(yè)款虧空，利用勾對

2、(Dui)時間與銀行交款時間差，采取后期營業(yè)款補(bǔ)前期營業(yè)款的手段擁用。利用客戶打款時間與到(Dao)現(xiàn)場充值時間差，將客戶預(yù)付充值款擁用。1日付款時間5日充值時間時間差-3-資金安全案例-加油站員工挪用營業(yè)款第三頁，共十頁。1.3 原因分(Fen)析直接原(Yuan)因違規(guī)操作，守法意識淡漠間接(Jie)原因加油站負(fù)責(zé)人管理缺失片區(qū)職責(zé)履行不到位，失于監(jiān)管監(jiān)督檢查不到位-4-資金安全案例-加油站員工挪用營業(yè)款第四頁，共十頁。1.4 責(zé)任(Ren)追究當(dāng)事(Shi)人退回勞務(wù)公司，建議其開除管(Guan)理責(zé)任加油站負(fù)責(zé)人行政記過處分并免去站經(jīng)理職務(wù)處分，扣除3個月績效獎金 片區(qū)原經(jīng)理XXX行政

3、警告處分，并扣除2個月績效獎金 片區(qū)綜合管理崗XXX警告處分，并扣除2個月績效獎。財務(wù)部主任、副主任及主管會計給予了通報、警告及扣除績效資金處理。-5-資金安全案例-加油站員工挪用營業(yè)款第五頁，共十頁。資金風(fēng)(Feng)險防控 落實(shí)責(zé)任(Ren)追究 加(Jia)強(qiáng)監(jiān)督檢查與考評 強(qiáng)化合規(guī)管理與制度執(zhí)行-6-第六頁，共十頁。（一）加強(qiáng)合規(guī)(Gui)管理，強(qiáng)化制度執(zhí)行資金風(fēng)(Feng)險防控加強(qiáng)對合規(guī)化管理的認(rèn)識。合規(guī)管理是提升公司競爭力和效益的一種保障，也是對員工自身安全的保護(hù)。在資金安全工作上只有規(guī)定動作，沒有自選動作。要加強(qiáng)基礎(chǔ)工作的管理，加強(qiáng)基層業(yè)務(wù)的指導(dǎo)，一些新的業(yè)務(wù)不能再以舊的方式進(jìn)

4、行操作和管理，不能再以個人習(xí)慣來判斷和操作。要依照規(guī)章(Zhang)制度辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，在制度執(zhí)行上要不折不扣。-7-第七頁，共十頁。四級監(jiān)督 1. 機(jī)制專項(xiàng)檢查，每年一次。直屬企業(yè)每半年一次。經(jīng)營片區(qū)每月一次。網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，每日監(jiān)督審核。常態(tài)化監(jiān)督，時刻不松懈，嚴(yán)格追責(zé)。查、盤、訪、證 2. 方法查閱資料；突擊抽查盤點(diǎn)；訪談交流；取證核實(shí)。財務(wù)業(yè)務(wù)共同參與。從業(yè)務(wù)入手，延伸資金內(nèi)容 3. 范圍以業(yè)務(wù)經(jīng)營為切入點(diǎn)，從采購、保管、銷售、價格、回款、公章使用、人員聘用、費(fèi)用支出等業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，包含油品、非油品、加油卡、銀行卡等各項(xiàng)經(jīng)營業(yè)務(wù)。資(Zi)金風(fēng)險防控（二）加強(qiáng)監(jiān)督檢查與考(Kao)評-8-第八頁，共十頁。（二）加(Jia)強(qiáng)監(jiān)督檢查與考評檢查檢查與資金有關(guān)的經(jīng)營業(yè)務(wù)專項(xiàng)整治突出問題日常監(jiān)督日?；?，問題早發(fā)現(xiàn)、早糾正評選根據(jù)檢查結(jié)果考核員工業(yè)績選撥優(yōu)秀人才資金風(fēng)險(Xian)防控要事前、事中控制和事后監(jiān)督相結(jié)合，重點(diǎn)關(guān)注新(Xin)業(yè)務(wù)、屢查屢犯問題，強(qiáng)化對檢查的檢查。對違紀(jì)違規(guī)問題要及時追責(zé)，整改不到位、不追究責(zé)任的也要追責(zé)，實(shí)現(xiàn)履職與追責(zé)的全鏈條、閉環(huán)式管理。 -9-第九頁，共十頁。（三）落(Luo)實(shí)責(zé)任資金風(fēng)險防(Fang)控檢查發(fā)現(xiàn)問題要及時上報，及時督促整改，對違紀(jì)違規(guī)