財務人員管理辦法

1、財務人員管理辦法財務 人 員 管 理 辦第一章總則第一條為強化XXXX （中國）置業(yè)有限公司（以下簡稱集團公司）財務管理 制度的執(zhí)行力度，明確財務人員的職責，保障財務信息的及時性、準確性和 一致性，特制定本辦法。第二條集團公司執(zhí)行統一的財務管理制度和財務核算制度。第三條本辦法適用于集團公司及所屬各中心、分子公司及關聯公司（以下統稱各公司工!1!條非置業(yè)類公司的財務崗位分工由其公司根據業(yè)務特點及本辦法要求, 擬定其本公司財務人員的分工與崗位責任要求。第二章財務人員的任命、聘用與培養(yǎng) 第五條各公司財務經理的任職由集團公司財務管理中心提名，經行政人力資 源中心審核和分子公司總經理批準后，集團公司正式

2、委派。財務經理負責本 公司的財務管理、會計核算以及對財務人員的培養(yǎng)和考核工作。第六條各公司的會計核算人員由各公司按照崗位要求標準進行招聘，財務經 理參與招聘工作。初選通過后報集團公司財務中心進行復試，財務中心同意 后由各公司聘任。第七條新進財務人員按集團新員工輔導制度的要求，指定輔導員，安排學習 企業(yè)文化。第八條崗位交接時原崗位會計應向接替人員進行基本系統使用方法和具體業(yè) 務操作的培訓。第九條集團財務中心對各會計核算崗位設立崗位標桿，新進財務人員在時間允許的條件下，應到標桿崗位學習7 15天。第十條集團財務中心擬任命的經理級管理人員需在集團公司下屬公司相應的 會計崗位進行為期1 3個月的業(yè)務學

3、習，根據相應的業(yè)績與能力表現，適時委任。第三章財務人員的培訓與考核第十一條集團財務中心負責集第十一條集團財務中心負責集公司所有財務人員的財務管理制度、會計核算制度、政策法規(guī)和信息操作系統使用的培訓工作。財務中心每季度應對財 務部經理、核算會計和現場財務人員進行一次集中培訓。第十二條各公司財務部應按照行政人力中心或行政人事部的安排，每月進行 不低于1次的業(yè)務學習。第十三條集團財務管理中心對各公司財務部提供上報的各類管理報表和財務 信息進行考核，評價其及時性、準確性和核算方法的合理性，并將評價結果 及時反饋。第四章財務人員的輪崗 第十四條集團財務管理中心和各公司財務部應在保證部門工作穩(wěn)定的前提下

4、定期進行人員輪崗。第十五條各公司財務部經理原則上任職一年內不調動工作，任職滿兩年后根據工作需要進行合理調換。財務部經理的調動由財務中心領導班子集體討論擬定方案，報經行政人力資源中心總經理審核，待集領導審批實施。第十六條各公司的財務核算會計原則上在一個崗位上任職不得超過兩年，滿兩年后根據個人職業(yè)規(guī)劃和公司培養(yǎng)計劃進行合理的崗位輪換。第十七條財務核算會計的輪崗由各公司財務部經理擬定方案，報集團公司財 務中心領導班子審核同意后實施。第五章財務人員的工作交接 第十八條會計人員離職或崗位輪換必須按照會計法和會計基礎工作規(guī) 范的規(guī)定要求辦理正式的交接手續(xù)。第十九條崗位移交時，移交人員應編制移交清冊，交清自

5、己負責的各項業(yè)務 明細，接收人員要逐項核對查收，當面清點，雙方無疑義后簽字確認。第二十條財務部副經理及以上級別的財務人員移交時，還須將全部財務會計 工作、重大財務收支和會計人員的情況等向接替人員詳細介紹，對需要移交 的遺留問題應寫出書面材料。第二十一條崗位移交時交接雙方和監(jiān)交人員應在移交清冊上簽名或者蓋章， 并注明：公司名稱、交接日期、交接雙方和監(jiān)交人員的職務、姓名、移交清 冊頁數及需要說明的問題和意見等。移交清冊應填制一式三份，交接雙方各 執(zhí)一份，存檔一份。第六章財務人員業(yè)務處理及報表的上報時間安排 第二十二條出納（-）出納是公司貨幣資金、有價證券保管人，負有保管貨幣資金安全的責 任。出納是

6、唯一接觸現金或進行現金交易的人員，嚴禁未經授權的部門或個 人接觸現金或進行現金交易。（二）銷售現場出納僅有收取房款、退籌、退定的權限。（三）出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作；日常收付款、銀行轉款工作應在當日完成;（五）每周六應在主管會計監(jiān)督下進行盤點，并填寫現金盤點表;（六）每周六10點前出具資金周報，報給本公司總賬會計；（七）（七）每月15日前取銀行對賬單。第二十三條銷售會計（-）銷售現場會計應使用CRM系統處理日常會計業(yè)務。正常銷售期應在 當日完成系統數據的錄入，開盤期次日上午10點前應完成當日系統數據的 錄入；（二）（二）現場會計應在每周一前分

7、項向營銷部報送現金應收款明細表和逾期現金應收款表，在每月月底整理下月及后期現金應收款明細表；（三）銷售核算會計應在次日把當日的業(yè)務處理完畢，并進行票據、CRM系統和財務系統的核對、審核；茂肖售會計應在當月29日或30日前把銷售結轉的數據傳遞給成本會計進行結轉；（五）每周六與出納、按揭專員一起核對收款金額；（六）在每月2日12點前（節(jié)假日根據情況順延）出具銷售均價和銷售月報，報給本公司總賬會計，并與營銷部的CRM系統數據進行核對。第二十四條成本會計（-）應按照制度規(guī)定及時辦理合同付款業(yè)務，確保工程款的及時支付，各 項業(yè)務賬務處理須當日完成。中。（二）及時將開發(fā)間接費分項目計入房地產成本系統的科（

8、三）每月2日12點前（節(jié)假日根據情況順延）出具累計投資表，報給本 公司總賬會計；（四）每周六與出納核對資金周報的成本付款金額；（五）成本會計根據集團往來對賬制度的相關規(guī)定與供應商核對往來。第二十五條費用會計（-）費用報銷時，認真審核票據，嚴格執(zhí)行公司制度及授權；（二）根據集團往來對賬制度的相關規(guī)定及時清理內部員工借款；（三）每月2日前（節(jié)假日根據情況順延）編制管理費用、營銷費用報表， 報給本公司總賬會計；（四）每月7日前（節(jié)假日根據情況順延）向本公司總賬會計上報當月費用 預算分析報表和報告。（五）每月核對銀行對賬單，并于20日上報給集團管理中心；（六）每周六與出納核對資金周報中的費用付款金額。

9、第二十六條按揭主管和按揭專員（一）按揭主管負責及時辦理解壓和抵押事項，每月登記貸款臺賬；（二）及時把可以轉出的按揭保證金金額在銀行辦理完他項權證后的一周內 調度出。（三）按揭專員每曰錄入,跟蹤按揭進程并核對CRM系統;）每月最后一天編制下月按揭到賬金額明細表以確定下月按揭任務;（五）每周六與出納、銷售會計核對按揭到賬金額；（六）收到銀行扣款單據的次日登記違約臺賬并進行賬務處理。按揭專員每 周應對月供違約客戶進行催收。第二十七條總賬會計或主管會計負責本公司賬務處理的檢查，出具會計報表 并上報給集團財務管理中心相關人員，具體包括：（一）每周六出具周報，復核各核算會計與出納資金周報收付款數據核對情 況，并于12點前上報；（二）每月1日出具指標考核表，并于12點前上報;（三）每月2日前上報上月內部往來對賬單；（四）每月3日匯總管理月報（包括收支概況表、銷售月報、均價表、累計投資表、管理費用、營銷費用），并于晚上下班前上報；（五）每月3日出具會計報表，并于3日12點前上報（六）每月9日出具月度財務分析，并于晚上下班前上報。第二十八條財務部經理（一）每月29日（或30日）前應出具下月資金使用計劃，并上報給集團公司財務中心資金經理審核，次月6日經C F。和COO審核后下發(fā)執(zhí)行；（二）每月10日前應出具本公司年度現有項目的資金預測表，并報