會(huì)計(jì)報(bào)表附注

1、江西廣昌農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2019年12月31日財(cái)務(wù)報(bào)表附注PAGE PAGE 32會(huì)計(jì)報(bào)表附注一、企業(yè)概況二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)說(shuō)明三、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明四、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) 類 別 使用年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20 4 4.80機(jī)器設(shè)備 10 4 9.60運(yùn)輸工具 4 4 24 電子設(shè)備 3 4 32 其他設(shè)備 5 4 19.21、利息收入：各項(xiàng)貸款的利息收入以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則，按貸款期限及國(guó)家規(guī)定的適用利率計(jì)算利息收入，自結(jié)息日起，逾期90天（含90天）以內(nèi)的應(yīng)收未收利息，計(jì)入當(dāng)期損益；2、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入：包括系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)、同業(yè)往來(lái)、中央銀

2、行往來(lái)資金等發(fā)生的收入，在實(shí)際收到款項(xiàng)時(shí)予以確認(rèn)； 3、手續(xù)費(fèi)收入：代理、代辦各種債券等項(xiàng)業(yè)務(wù)獲得的手續(xù)費(fèi)收入；4、其他營(yíng)業(yè)收入：包括租賃收入及其他收入，在實(shí)際收到款項(xiàng)或取得索取價(jià)款的憑證時(shí)予以確認(rèn)。 五、稅項(xiàng) 稅 種 稅率 計(jì)稅基礎(chǔ) 所得稅 25% 應(yīng)納稅所得額 增值稅 3% 營(yíng)業(yè)收入 城建稅 5% 按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額計(jì) 教育費(fèi)附加 3% 按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額計(jì) 地方教育附加 2% 按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額計(jì)六、會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋（以下項(xiàng)目金額單位均為人民幣：元）以下注釋項(xiàng)目除特別注明之外，金額單位為人民幣元；“年初”指2019年1月1日，“年末”指2019年12月31日，“上年”指2018年度，“本年”指2

3、019年度。（一）現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)項(xiàng)目年初余額年末余額現(xiàn)金及周轉(zhuǎn)金25,950,220.3526,500,453.50存放中央銀行款項(xiàng)528,694,545.53796,341,640.26合計(jì)554,644,765.88822,842,093.76（二）貴金屬項(xiàng)目年初余額年末余額貴金屬 804,067.17 736,900.39合計(jì) 804,067.17 736,900.39（三）存放同業(yè)款項(xiàng)項(xiàng)目年初余額年末余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面余額減值準(zhǔn)備存放國(guó)有商業(yè)銀行款項(xiàng)60,000,000.00存放其他商業(yè)銀行款項(xiàng) 240,000,000.00 240,000,000.00存放省聯(lián)社清算款項(xiàng)

4、 42,100,356.97 30,583,719.86存放省聯(lián)社活期約期款項(xiàng) 377,575.70 10,000,000.0010,000,000.00合計(jì) 282,477,932.67340,583,719.8610,000,000.00（四）應(yīng)收利息項(xiàng)目年初余額年末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收貸款利息138,301.44509,837.80應(yīng)收信用卡透支利息2,633.96388.45應(yīng)收債券利息4,630,042.39416,624.24 應(yīng)收存放同業(yè)款項(xiàng)利息11,333.333,430,750.00合計(jì)4,782,311.124,357,600.49 （五）其他應(yīng)收款1、

5、按項(xiàng)目明細(xì)分類披露：項(xiàng)目 期初余額 本年增加 本年減少 期末余額 職工臨時(shí)借支518,568.54518,568.54墊付訴訟費(fèi)799,860.50318,313.05559,503.00558,670.55暫付信息化建設(shè)資金952,121.221,179,600.001,747,739.22383,982.00暫付運(yùn)營(yíng)管理服務(wù)款項(xiàng)18,337.00650,000.00589,000.0079,337.00墊付其他款項(xiàng)1,783,332.002,655,609.432,890,020.891,548,920.54待處理股金款項(xiàng)70,018.005,000.0075,018.00待處理應(yīng)收清算款

6、項(xiàng)100,414,324.88100,414,324.88待處理柜員短款17,250.0017,100.00150.00應(yīng)收信用卡款項(xiàng)3,080.8910,432.9312,624.18889.64其他應(yīng)收款35,595.89701,643.47737,239.270.09其他待處理應(yīng)收款項(xiàng)1,500,505.55558,361,828.97558,104,431.971,757,902.55小計(jì)5,162,851.05664,832,571.27665,590,551.954,404,870.37減：壞賬準(zhǔn)備25,598.3325,598.33合計(jì)5,137,252.72 664,832,5

7、71.27 665,590,551.95 4,379,272.042、按賬齡組合分類披露：項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備1年以內(nèi) 3,308,022.06 25,598.33 2,056,930.3725,598.331-2年 205,368.00 987,944.50 2-3年 225,388.00 165,905.50 3年以上 1,424,072.99 1,194,090.00 合 計(jì)5,162,851.0525,598.334,404,870.3725,598.33凈 額5,137,252.724,379,272.04（六）發(fā)放貸款和墊款1、發(fā)放貸款及墊款按擔(dān)保方式

8、分布項(xiàng)目年初余額年末余額信用貸款147,563,849.42200,515,214.66 保證貸款387,672,200.53492,142,522.54 抵押貸款2,106,180,556.002,276,654,158.23 質(zhì)押貸款42,966,772.0031,403,700.00 貼現(xiàn)271,896,067.91280,826,437.73墊款70,556.2037,799.76個(gè)人信用卡透支520,993.531,906,297.36各項(xiàng)貸款和墊款總額2,956,870,995.593,283,486,130.28減：貸款損失準(zhǔn)備219,185,139.28247,930,144.

9、96加：貸款已減值利息9,530,290.0612,401,931.35發(fā)放貸款和墊款凈額2,747,216,146.373,047,957,916.672、發(fā)放貸款及墊款按期限劃分貸款種類貸款期限合計(jì)1年以內(nèi)2年3年3年以上信用貸款170,341,659.64 17,830,060.64 10,055,770.82 2,287,723.56 200,515,214.66 保證貸款440,915,568.84 41,092,874.87 4,311,847.49 5,822,231.34 492,142,522.54 抵押貸款1,411,811,912.98 273,684,529.90 30

10、2,701,287.79 288,456,427.56 2,276,654,158.23 質(zhì)押貸款28,653,700.00 2,750,000.00 31,403,700.00 個(gè)人信用卡透支1,906,297.361,906,297.36貼現(xiàn)280,826,437.73280,826,437.73墊款37,799.7637,799.76合計(jì)2,334,493,376.31332,607,465.41319,818,906.10296,566,382.463,283,486,130.283、信貸管理系統(tǒng)中發(fā)放的貸款按風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果項(xiàng)目年初余額年末余額正常貸款2,818,612,749.663

11、,161,571,051.37其中：正常類(含貼現(xiàn)等)2,759,308,875.333,057,175,966.62 關(guān)注類59,303,874.33104,395,084.75不良貸款138,258,245.93121,915,078.91其中：次級(jí)類66,844,780.5334,071,212.95可疑類61,168,415.5076,830,127.60損失類 10,245,049.90 11,013,738.36 合計(jì)2,956,870,995.593,283,486,130.28注：期末各項(xiàng)貸款及墊款(含貼現(xiàn))總額為3,283,486,130.28元, 不良貸款期末余額為121,

12、915,078.91元，不良貸款率為3.71%。4、貸款損失準(zhǔn)備項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備68,778,649.5733,466,381.76 31,780,000.00 70,465,031.33 貸款一般準(zhǔn)備41,389,633.13-41,389,633.13 - 信用卡損失準(zhǔn)備48,623.92 48,623.92 貸款其他減值準(zhǔn)備109,016,856.5868,399,633.13 177,416,489.71 合計(jì)219,185,139.2860,525,005.6831,780,000.00247,930,144.96 注：1、本年增加 60,525,00

13、5.68元，其中：本年計(jì)提 49,729,719.24元，收回的已核銷不良貸款轉(zhuǎn)入 10,795,286.44元。本年減少31,780,000.00元，均為用于本年核銷不良貸款。2、貸款損失準(zhǔn)備金期末余額為247,930,144.96元,各項(xiàng)貸款及墊款(含貼現(xiàn))期末余額為3,283,486,130.28元, 不良貸款期末余額為121,915,078.91元，撥備覆蓋率為203.36%，撥貸比7.55%。（七）可供出售金融資產(chǎn)項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 可供出售其他銀行同業(yè)存單60,000,000.0060,000,000.00可供出售其他銀行同業(yè)存單利息調(diào)整254,220.0

14、0-254,220.00可供出售其他銀行同業(yè)存單減值準(zhǔn)備1,000,000.00-1,000,000.00合計(jì)60,000,000.001,254,220.0058,745,780.00（八）持有至到期投資項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 債券投資成本235,754,000.00120,000,000.00330,100,000.0025,654,000.00其中: 地方政府債券5,754,000.00100,000.005,654,000.00商業(yè)銀行債券中央公用企業(yè)債券70,000,000.0070,000,000.00地方公用企業(yè)債券120,000,000.00120,000

15、,000.00其他企業(yè)債券40,000,000.00120,000,000.00140,000,000.0020,000,000.00債券應(yīng)計(jì)利息債券利息調(diào)整221,170.092,006,172.502,563,843.89-336,501.30其中: 地方政府債券商業(yè)銀行債券中央公用企業(yè)債券-254,576.79 556,948.81 302,372.02 - 地方公用企業(yè)債券-343,912.96654,573.24310,660.28其他企業(yè)債券819,659.84794,650.451,950,811.59-336,501.30 減： 減值準(zhǔn)備200,000.00200,000.00

16、400,000.00合 計(jì)235,775,170.09121,806,172.50332,663,843.8924,917,498.70注：持有至到期投資年末余額明細(xì)如下：債券名稱票面金額利息調(diào)整賬面余額15江西債081,050,000.00 1,050,000.00 15江西債071,050,000.00 1,050,000.00 15江西債061,050,000.00 1,050,000.00 16江西定向03340,000.00 340,000.00 16江西定向04340,000.00 340,000.00 16江西定向02340,000.00 340,000.00 16同方MTN00

17、220,000,000.00 -336,501.30 19,663,498.70 17江西定向01164,000.00 164,000.00 17江西定向04440,000.00 440,000.00 17江西定向03440,000.00 440,000.00 17江西定向02440,000.00 440,000.00 減值準(zhǔn)備-400,000.00合計(jì)25,654,000.00-336,501.3024,917,498.70（九）長(zhǎng)期股權(quán)投資被投資單位名稱年初余額本年增加本年減少年末余額江西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社300,000.00300,000.00合計(jì)300,000.00300,000.00

18、（十）固定資產(chǎn)項(xiàng) 目年初余額本年增加本年減少年末余額一、原價(jià)合計(jì)101,281,634.60 3,209,174.02104,490,808.62 其中：房屋、建筑物 75,105,890.38 459,283.9475,565,174.32 機(jī)器設(shè)備 3,942,890.58 541,684.404,484,574.98 電子設(shè)備 17,765,872.40 1,621,715.6419,387,588.04 運(yùn)輸工具 1,672,811.50 190,327.591,863,139.09 其他設(shè)備 2,794,169.74 396,162.453,190,332.19 二、累計(jì)折舊合計(jì) 5

19、2,489,654.66 6,582,539.9659,072,194.62 其中：房屋、建筑物 33,101,528.19 3,696,224.0936,797,752.28 機(jī)器設(shè)備 1,815,242.18 304,822.452,120,064.63 電子設(shè)備 13,717,464.49 1,970,154.6615,687,619.15 運(yùn)輸工具 1,422,344.31 97,430.521,519,774.83 其他設(shè)備 2,433,075.49 513,908.242,946,983.73 三、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 48,791,979.94 45,418,614.00 其中：

20、房屋、建筑物 42,004,362.19 38,767,422.04 機(jī)器設(shè)備 2,127,648.40 2,364,510.35 電子設(shè)備 4,048,407.91 3,699,968.89 運(yùn)輸工具 250,467.19 343,364.26 其他設(shè)備361,094.25243,348.46 注：本年增加的累計(jì)折舊中，本年計(jì)提的折舊費(fèi)用為6,582,539.96元,本年已足額計(jì)提折舊。（十一）在建工程項(xiàng)目類別年初余額本年增加本年減少年末余額房屋建筑工程14,796,641.88174,311.9313,938.0014,957,015.81其他在建工程400,000.00400,000.0

21、0合計(jì)15,196,641.88174,311.9313,938.0015,357,015.81（十二）固定資產(chǎn)清理項(xiàng)目類別年初余額本年增加本年減少年末余額電子設(shè)備清理130.40130.40合計(jì)130.40130.40（十三）無(wú)形資產(chǎn)項(xiàng) 目年初余額本年增加本年減少年末余額一、原價(jià)合計(jì) 3,161,214.37 656,473.163,817,687.53 1、土地使用權(quán) - 2、信息系統(tǒng)軟件 3,023,498.85 656,473.163,679,972.013、其他無(wú)形資產(chǎn) 137,715.52 137,715.52二、累計(jì)攤銷合計(jì) 1,129,118.77 438,763.621,56

22、7,882.39 1、土地使用權(quán) - 2、信息系統(tǒng)軟件 1,114,199.59 423,844.44 1,538,044.03 3、其他無(wú)形資產(chǎn) 14,919.18 14,919.1829,838.36 三、無(wú)形資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 2,032,095.60 2,249,805.14 1、土地使用權(quán) - 2、信息系統(tǒng)軟件 1,909,299.26 2,141,927.98 3、其他無(wú)形資產(chǎn) 122,796.34 107,877.16 (十四)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用項(xiàng)目年初余額本期增加本期減少年末余額固定資產(chǎn)修理費(fèi)用2,308,497.35832,344.891,481,156.421,659,685.82

23、租入固定資產(chǎn)改良支出94,150.0051,354.5542,795.45低值易耗品40,320.0040,320.00重要空白憑證282,550.00983,400.891,265,950.89其他庫(kù)存物資1,104,930.001,104,930.00其他長(zhǎng)期待攤費(fèi)用66,066.6766,066.67合計(jì)3,896,514.021,815,745.78 1,598,577.64 4,113,682.16 （十五）向中央銀行借款項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額扶貧再貸款200,000,000.00230,000,000.00200,000,000.00230,000,000.0

24、0合計(jì)200,000,000.00230,000,000.00200,000,000.00230,000,000.00（十六）聯(lián)行存放款項(xiàng)項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)電子賬戶往來(lái)50,039,734.4150,014,734.4125,000.00合計(jì)50,039,734.4150,014,734.4125,000.00（十七）吸收存款項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額單位活期存款174,725,319.006,612,732,320.806,576,373,153.59211,084,486.21 單位定期存款93,258,429.63110,568,405.

25、63119,331,990.5984,494,844.67 個(gè)人活期存款948,041,811.1517,435,918,886.83 17,376,191,364.19 1,007,769,333.79 個(gè)人定期存款1,836,743,392.321,756,560,528.551,441,232,786.122,152,071,134.75 銀行卡存款89,378.501,988,226.242,042,349.9535,254.79 財(cái)政性存款248,736,367.881,870,187,299.42 1,867,364,434.75 251,559,232.55 應(yīng)解匯款3,167,

26、782.467,041,683,189.497,044,672,463.05178,508.90 保證金存款29,576,365.206,671,047.46 15,491,457.34 20,755,955.32 合計(jì)3,334,338,846.1434,836,309,904.4234,442,699,999.583,727,948,750.98（十八）應(yīng)付職工薪酬項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額應(yīng)付基本薪酬14,199.669,556,919.619,567,106.614,012.66應(yīng)付績(jī)效薪酬3,601,197.6713,976,181.4811,754,160.985,823

27、,218.17應(yīng)付營(yíng)銷獎(jiǎng)金125,858.84648,111.52563,033.09210,937.27應(yīng)付勞務(wù)派遣人員工資952,242.67952,242.67應(yīng)付內(nèi)退人員工資320,250.00320,250.00應(yīng)付轉(zhuǎn)任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)干部工資78,317.721,156,498.951,086,613.59148,203.08應(yīng)付其他薪酬39,795.0039,795.00應(yīng)付基本養(yǎng)老保險(xiǎn)715,061.652,326,690.282,134,776.90906,975.03應(yīng)付基本醫(yī)療保險(xiǎn)1,014,056.361,014,056.36應(yīng)付工傷保險(xiǎn)13,936.5513,936.55應(yīng)

28、付失業(yè)保險(xiǎn)478,211.5248,142.7048,142.70478,211.52應(yīng)付生育保險(xiǎn)60,224.3660,224.36應(yīng)付補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)1,544,444.962,033,837.531,838,083.531,740,198.96應(yīng)付補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)539,784.551,271,499.801,405,010.84406,273.51應(yīng)付住房公積金2,999,999.002,998,213.001,786.00應(yīng)付工會(huì)經(jīng)費(fèi)477,800.00377,800.00100,000.00應(yīng)付職工教育經(jīng)費(fèi)109,200.00109,200.00應(yīng)付職工福利62,623.0062,62

29、3.00應(yīng)付辭退福利952,242.67952,242.67合計(jì)7,097,076.5738,020,251.4835,297,511.859,819,816.20（十九）應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅57,634.72191,392.53188,427.7360,599.52應(yīng)交教育費(fèi)附加57,634.71191,392.53188,427.7360,599.51應(yīng)交房產(chǎn)稅68,169.80306,920.90251,822.78123,267.92應(yīng)交土地使用稅12,313.5761,567.8049,254.2424,627.13應(yīng)交車船使用稅1,419.

30、001,419.00應(yīng)交印花稅15,000.0048,095.8148,400.4814,695.33應(yīng)交所得稅9,646,500.009,750,000.0010,046,500.009,350,000.00儲(chǔ)蓄利息稅146.24220.73108.5258.47職工個(gè)人所得稅134,986.9698,925.56134,519.5799,392.95銷項(xiàng)稅額105,533.1324,527.95130,061.08進(jìn)項(xiàng)稅額-973,484.69439,120.83-1,412,605.52轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅-3,393.4379,151.3675,757.93未交增值稅95.0395.

31、03簡(jiǎn)易計(jì)稅885,599.513,827,850.523,768,554.44944,895.59合計(jì)10,006,735.5514,581,464.6915,116,555.309,471,644.94（二十）應(yīng)付利息項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額一年期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息 15,570,061.68 28,538,919.7025,511,844.9518,597,136.43二年期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息 5,913,043.74 6,511,179.113,499,127.548,925,095.31三年期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息 10,232,808.25 14,136,901.992,724,

32、097.3321,645,612.91五年期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息 6,954,622.82 2,122,704.253,280,938.365,796,388.71三個(gè)月期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息 134,298.40 523,246.53532,617.55124,927.38六個(gè)月期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息 355,030.70 1,371,196.881,328,661.94397,565.64其他定期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息 109,074.90 36,505.54110,400.7635,179.68單位定期存款應(yīng)付利息 2,574,738.57 2,215,940.79888,712.833,901,966.

33、53合計(jì)41,843,679.0655,456,594.7937,876,401.2659,423,872.59（二十一）應(yīng)付股利項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額應(yīng)付股東股利 426,913.76 13,980,467.99 13,979,665.23 427,716.52 合計(jì) 426,913.76 13,980,467.99 13,979,665.23 427,716.52 （二十二）其他應(yīng)付款項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額應(yīng)付績(jī)效考核款項(xiàng) 1,712,361.79 1,077,670.611,120,971.491,669,060.91應(yīng)付互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)款項(xiàng) -5,506.68

34、 46,993.0246,993.02-5,506.68預(yù)收已置換不良貸款本金 6,683,011.42 2,465,341.26521,962.528,626,390.16預(yù)收已置換不良貸款利息 1,151,446.73 159,822.219,200.001,302,068.94預(yù)收股權(quán)剝離不良貸款本金 1,273,100.00 2,604,919.013,781,919.0196,100.00預(yù)收股權(quán)剝離不良貸款利息 112,400.00 524,729.29619,629.2917,500.00預(yù)收電子現(xiàn)金款項(xiàng) 19,760.00 13,900.003,750.0029,910.00待

35、處理柜員長(zhǎng)款 900.00 3,545,100.003,540,700.005,300.00待處理自動(dòng)柜員機(jī)長(zhǎng)款 300.00 13,300.0013,600.00待處理久懸未取款項(xiàng) 145,046.84 181,895.971,026.65325,916.16應(yīng)付掛賬款項(xiàng) 1,722,651,635.821,722,631,254.8820,380.94其他待處理結(jié)算款項(xiàng) 424,887.37 201,968,715.20202,144,856.38248,746.19代扣基本養(yǎng)老保養(yǎng)金 573.92 891,032.16891,032.16573.92代扣基本醫(yī)療保險(xiǎn)金 7,003.23

36、221,528.48221,528.487,003.23代扣失業(yè)保險(xiǎn)金 207.65 45,126.8045,193.82140.63代扣補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)金 110,921.49 187,448.00195,165.00103,204.49代扣住房公積金 1,486.00 2,840,942.002,839,156.003,272.00其他待處理應(yīng)付款 7,335,878.56 50,974,994.9153,386,202.704,924,670.77其他應(yīng)付款項(xiàng) 14,675.00 879,432.08894,107.08合計(jì)18,988,453.321,991,294,526.821,992

37、,014,141.4018,268,838.74（二十三）其他負(fù)債項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額代收水電費(fèi) 3,888.00 4,444,223.374,448,111.37代收其他業(yè)務(wù)資金729,656.83729,656.83代發(fā)工資206,291,655.24206,291,655.24代發(fā)政府補(bǔ)貼資金 23,582.72 266,528,260.90266,528,260.9023,582.72 代發(fā)其他業(yè)務(wù)資金370,916,749.29370,916,749.29其他代理業(yè)務(wù)資金896,293.77896,293.77待報(bào)解中央預(yù)算收入283,628,495.82283,24

38、4,284.89384,210.93 合計(jì)27,470.721,133,435,335.221,133,055,012.29407,793.65（二十四）實(shí)收資本投資者名稱年初余額本年增加本年減少年末余額投資金額所占比例%投資金額所占比例%企業(yè)法人股85,001,280.0050.54 85,001,280.0050.54 職工自然人股16,555,382.009.84 17,039,052.003,311,786.0030,282,648.0018.01非職工自然人股66,633,338.0039.62 5,813,683.0019,540,949.0052,906,072.0031.45合

39、計(jì)168,190,000.0010022,852,735.0022,852,735.00168,190,000.00100注：1、本公司注冊(cè)資本161,720,000.00元，已于2016年8月6日經(jīng)江西惠普會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審驗(yàn)并出具了“贛惠普內(nèi)驗(yàn)字2016第036號(hào)”驗(yàn)資報(bào)告。2、2018年5月根據(jù)本公司股東大會(huì)決議和修改后的章程規(guī)定，并報(bào)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)撫州監(jiān)管分局同意（“撫銀監(jiān)復(fù)201826號(hào)”撫州銀監(jiān)分局關(guān)于廣昌農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司變更注冊(cè)資本的批復(fù)），由原來(lái)的161,720,000.00元變更168,190,000.00元已在撫州市市場(chǎng)和質(zhì)量監(jiān)督管理局辦理了營(yíng)業(yè)

40、執(zhí)照變更登記手續(xù)。（二十五）盈余公積項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額法定盈余公積 1,036,556.14 2,000,000.003,036,556.14特種專項(xiàng)準(zhǔn)備 400,000.00 200,000.00600,000.00合計(jì) 1,436,556.14 2,200,000.003,636,556.14（二十六）一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備項(xiàng)目年初余額本年增加本年減少年末余額一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備74,619,722.4412,029,128.4586,648,850.89合計(jì)74,619,722.4412,029,128.4586,648,850.89 注：本年增加12,029,128.45元，其中：本年

41、計(jì)提10,065,228.18元,收回置換不良貸款本金轉(zhuǎn)入1,963,900.27元。（二十七）未分配利潤(rùn)項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)上年年末余額 41,524,615.01 44,079,554.16加：年初未分配利潤(rùn)調(diào)整數(shù)本年年初余額 41,524,615.01 44,079,554.16本年增加數(shù) 31,451,442.49 29,395,963.50其中：本年凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入31,039,424.3129,265,228.18 其他增加（以前年度損益調(diào)整利得） 412,018.18 130,735.32本年減少數(shù) 28,896,503.34 25,784,459.29 其中：本年提取盈余公積數(shù)200,0

42、00.002,000,000.00 本年提取特種專項(xiàng)準(zhǔn)備數(shù)200,000.00200,000.00 本年提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 13,820,424.31 10,065,228.18 普通股股利 6,429,360.52 13,364,604.00 股本股利 6,470,000.00 所得稅匯算清繳損益調(diào)整73,963.52 其他減少（ 以前年度損益調(diào)整損失） 1,776,718.51 80,663.59本年年末余額 44,079,554.16 47,691,058.37（二十八）利息凈收入項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)一、利息收入210,556,411.14 226,578,050.001、貸款利息收入181,

43、660,030.89 195,422,176.78其中：農(nóng)戶貸款利息收入139,743,695.25 138,858,597.41 農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織貸款利息收入668,328.57 744,600.05 農(nóng)村企業(yè)貸款利息收入28,875,690.66 33,212,423.18 非農(nóng)貸款利息收入1,471,709.06 10,861,635.48 信用卡透支利息收入24,476.52 15,062.56 貼現(xiàn)利息收入346,295.47 149,616.49 墊款利息收入 已減值貸款利息收入10,022,602.84 11,111,234.53 其他利息收入507,232.52 469,007.0

44、8 2、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入28,896,380.25 31,155,873.22其中：存放中央銀行款項(xiàng)利息收入6,333,806.47 5,287,505.97 存放同業(yè)款利息收入11,580,750.76 10,951,476.00 存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)利息收入2,325,825.41 5,259,117.44 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)利息收入 轉(zhuǎn)（再）貼現(xiàn)利息收入8,655,997.61 9,657,773.81二、利息支出54,002,584.68 67,444,592.141.利息支出50,617,705.58 64,554,661.59 其中：?jiǎn)挝换钇诖婵罾⒅С?,671,457.11 1,654

45、,967.57 單位定期存款利息支出2,208,480.88 2,558,551.78 個(gè)人活期存款利息支出2,641,762.45 6,089,611.55 個(gè)人定期存款利息支出44,000,034.20 54,203,319.83 保證金存款利息支出95,970.94 48,210.862.金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出 3,384,879.10 2,889,930.55 其中：向中央銀行借款利息支出2,979,673.61 2,889,930.55 系統(tǒng)內(nèi)拆入款項(xiàng)利息支出405,205.49 同業(yè)存放款利息支出三、利息凈收入156,553,826.46 159,133,457.86（二十九）手續(xù)費(fèi)及傭

46、金凈收入項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入1,015,305.61 1,191,660.37 其中：銀行卡業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入949,602.92 759,819.16 結(jié)算業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入107,438.60 110,517.36 代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)-221,332.97 139,673.71 賬戶管理費(fèi)收入178,870.48 181,568.73 其他手續(xù)費(fèi)及傭金收入726.58 81.41 手續(xù)費(fèi)及傭金支出1,895,351.85 2,100,753.69其中：銀行卡業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)支出789,461.55 1,477,689.31 結(jié)算業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)支出238,005.74 183,108.10 代理業(yè)務(wù)手

47、續(xù)費(fèi)支出864,510.51 439,445.15 其他手續(xù)費(fèi)支出其他中間業(yè)務(wù)支出3,374.05 511.13手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入-880,046.24 -909,093.32（三十）投資收益項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)債券利息收入13,814,102.23 9,280,175.57 投資買(mǎi)賣差價(jià)-113,114.29 2,638,378.86 股利90,000.00 其他投資收益1,071,479.45 合計(jì)14,862,467.39 11,918,554.43（三十一）其他業(yè)務(wù)收支項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)其他業(yè)務(wù)收入1,055,032.49 506,239.08 其中：其他業(yè)務(wù)收入1,055,032.49 5

48、06,239.08其他業(yè)務(wù)支出 502,302.27 140,107.54 其中:租賃資產(chǎn)折舊及攤銷66,551.53 51,354.55 其他業(yè)務(wù)支出435,750.74 88,752.99（三十二）稅金及附加項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)房產(chǎn)稅656,964.81 306,920.90土地使用稅61,567.80車船稅1,419.00印花稅48,095.81其它382,785.06合計(jì)656,964.81 800,788.57（三十三）業(yè)務(wù)及管理費(fèi)項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)5,676,268.90 5,943,755.46 廣告費(fèi)212,716.36 印刷費(fèi)348,575.50 247,868.00 業(yè)

49、務(wù)招待費(fèi)615,187.51 579,302.96 電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)297,880.00 273,696.98 鈔幣運(yùn)送費(fèi)79,376.60 64,864.75 安全保衛(wèi)費(fèi)292,540.00 493,488.00 保險(xiǎn)費(fèi)147,790.73 143,366.45 郵電費(fèi)794,391.00 881,559.06 訴訟費(fèi)218,087.00 咨詢費(fèi)631,684.44 759,897.00 審計(jì)費(fèi)189,082.00 103,976.00 監(jiān)管費(fèi)678,992.68 880,469.84 公雜費(fèi)328,896.03 216,394.05 差旅費(fèi)1,806,794.19 1,658,693.31

50、水電費(fèi)725,266.10 749,083.46 會(huì)議費(fèi)11,738.00 51,736.00 綠化費(fèi)70,390.00 27,300.00 理（董）事會(huì)費(fèi)153,600.00 153,600.00 會(huì)費(fèi)32,000.00 30,000.00 交通工具耗用費(fèi)401,331.86 302,281.50管理費(fèi)1,320,000.00 1,780,000.00 物業(yè)費(fèi)6,000.00 職工工資25,429,996.34 26,649,999.23 職工福利費(fèi)3,376,065.31 3,722,927.07 職工教育經(jīng)費(fèi)485,728.26 502,514.70 工會(huì)經(jīng)費(fèi)616,640.00 477

51、,800.00 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)379,970.00 520,991.00 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金2,542,370.77 2,326,690.28 基本醫(yī)療保險(xiǎn)金828,139.79 1,014,056.36 工傷保險(xiǎn)金30,007.99 13,936.55 生育保險(xiǎn)金50,013.30 60,224.36 失業(yè)保險(xiǎn)金45,908.70 48,142.70 補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)金1,946,400.50 2,033,837.53 補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)金1,167,978.05 1,271,499.80 辭退福利187,090.00 62,623.00 住房公積金2,774,190.00 2,999,999.00租賃費(fèi)10

52、,992.00 7,392.00 修理費(fèi)3,330,006.54 2,526,397.73 低值易耗品攤銷83,073.35 134,925.75 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷33,033.33 66,066.67 無(wú)形資產(chǎn)攤銷343,365.92 438,763.62 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)6,800,379.59 6,582,539.96 其他費(fèi)用738,242.54 901,379.07 合計(jì)66,232,181.18 67,710,039.20（三十四）資產(chǎn)減值損失項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)貸款減值損失62,179,483.93 49,729,719.24可供出售金融資產(chǎn)減值損失1,000,000.00 持有至到期

53、投資減值損失200,000.00 200,000.00 存放同業(yè)壞賬損失10,000,000.00合計(jì)62,379,483.93 60,929,719.24（三十五）營(yíng)業(yè)外收支項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)營(yíng)業(yè)外收入403,353.17 160,104.85 其中：資產(chǎn)清理收益34,290.40 長(zhǎng)款收入5,130.12 300.00 罰沒(méi)款收入278,119.32 79,505.14 政府補(bǔ)貼捐贈(zèng)收入50,000.00 其他營(yíng)業(yè)外收入85,813.33 30,299.71 營(yíng)業(yè)外支出837,776.77 2,213,380.17 其中：資產(chǎn)盤(pán)虧及清理?yè)p失407,554.78 130.40 罰沒(méi)支出400,

54、221.99 700,000.00 久懸未取款項(xiàng)支出 公益性捐贈(zèng)支出 其他營(yíng)業(yè)外支出30,000.00 1,513,249.77（三十六）所得稅費(fèi)用項(xiàng)目上年數(shù)本年數(shù)當(dāng)期所得稅費(fèi)用10,346,500.00 9,750,000.00合計(jì)10,346,500.00 9,750,000.00七、現(xiàn)金流量情況（一）間接法項(xiàng)目 上年數(shù)本年數(shù) 1.將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn)31,039,424.3129,265,228.18加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備62,379,483.9360,929,719.24固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊6,800,379.596,623,547.71 無(wú)形資

55、產(chǎn)攤銷 343,365.92438,763.62長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷3,407,060.131,532,510.97 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“”號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“”號(hào)填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“”號(hào)填列） 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“”號(hào)填列） 投資損失（收益以“”號(hào)填列） 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“”號(hào)填列） 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“”號(hào)填列） 存貨的減少（增加以“”號(hào)填列） 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“”號(hào)填列）-271,148,420.311,182,691.31經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“”號(hào)填列）151,636,874.3119,429

56、,353.66其他459,573,195.80經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-15,541,832.12578,975,010.49 2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 189,774,340.67912,927,672.23 減：現(xiàn)金的期初余額 104,062,764.93189,774,340.67 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 85,711,575.74723,153,331.56（二）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的有關(guān)信息項(xiàng)目年初余額年末余

57、額一、現(xiàn)金189,774,340.67912,927,672.23其中：庫(kù)存現(xiàn)金25,950,220.35582,343,952.37可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)163,824,120.32340,583,719.86拆放同業(yè)款項(xiàng)二、現(xiàn)金等價(jià)物其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額189,774,340.67912,927,672.23其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物八、或有事項(xiàng)的說(shuō)明截至2019年12月31日，本公司無(wú)需披露的或有事項(xiàng)。九、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的說(shuō)明截至2019年12月31日，本公司無(wú)資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。十、重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售的說(shuō)明截至2

58、019年12月31日，本公司無(wú)重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售行為。十一、企業(yè)合并、分立等重組事項(xiàng)的說(shuō)明截至2019年12月31日止，本公司無(wú)合并、分立等重組事項(xiàng)。十二、其他事項(xiàng)的說(shuō)明一、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易（一）截至2019年12月31日，本公司的法人股東及自然人股東持股情況如下表：投資者名稱股份金額（元）持股比例(%)企業(yè)類別 一、企業(yè)法人股（14戶） 85,001,280.00 50.54 其中：1、非金融機(jī)構(gòu) （10戶） 37,161,280.00 22.10江西省琴湖投資發(fā)展有限公司 8,320,000.00 4.95 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)江西省洪觀建筑有限公司 6,760,000.00 4.02 非金融

59、機(jī)構(gòu)企業(yè)廣昌縣鴻達(dá)運(yùn)物流有限公司 6,240,000.00 3.71 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)江西省欣佳投資發(fā)展有限公司 3,120,000.00 1.86 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)廣昌縣昌盛林業(yè)發(fā)展有限公司 3,007,680.00 1.79 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)廣昌美怡化學(xué)科技有限公司 2,184,000.00 1.30 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)廣昌光耀實(shí)業(yè)有限公司 2,080,000.00 1.24 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)上海賽恩物流有限公司 2,080,000.00 1.24 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)江西省恒興物流有限公司 1,684,800.00 1.00 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)廣昌縣天富農(nóng)副產(chǎn)品貿(mào)易有限公司 1,684,800.00 1.00

60、 非金融機(jī)構(gòu)企業(yè) 2、金融機(jī)構(gòu) （4戶） 47,840,000.00 28.44撫州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 16,640,000.00 9.89 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)江西南豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 10,400,000.00 6.18 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)景德鎮(zhèn)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 10,400,000.00 6.18 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)江西宜黃農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 10,400,000.00 6.18 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 二、自然人股（533戶） 83,188,720.00 49.46 其中：1、職工自然人股（242戶） 30,282,648.0018.00 2、非職工自然人股（291戶） 52,9