銀行理財(cái)計(jì)劃發(fā)行操作辦法

1、銀行理財(cái)計(jì)劃發(fā)行操作辦法（暫行）第一章總則第一條為促進(jìn)我行理財(cái)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，規(guī)范我行理財(cái)業(yè)務(wù)操作和管理，防 范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法第二條本辦法所稱(chēng)理財(cái)計(jì)劃，是指由我行自行設(shè)計(jì)并發(fā)行，按照客戶(hù)委托 將募集到的資金按照合同約定投入相關(guān)金融市場(chǎng)，購(gòu)買(mǎi)相關(guān)金融產(chǎn)品或進(jìn)行投資 運(yùn)用，獲取投資收益后，根據(jù)約定分配給投資人的資產(chǎn)管理計(jì)劃。第三條按照客戶(hù)獲取收益方式的不同，理財(cái)計(jì)劃可以分為保證收益類(lèi)理財(cái) 計(jì)劃和非保證收益類(lèi)理財(cái)計(jì)劃。第四條 保證收益理財(cái)計(jì)劃，是指xx銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付固 定收益，xx銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或xx銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾 支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資

2、收益由xx銀行和客戶(hù)按照合同約定分 配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。第五條非保證收益理財(cái)計(jì)劃可以分為保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃和非保本浮動(dòng) 收益理財(cái)計(jì)劃。保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指xx銀行按照約定條件向客戶(hù)保證本金支付，本 金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶(hù)承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶(hù)實(shí)際收益的理 財(cái)計(jì)劃。非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指xx銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向 客戶(hù)支付收益，并不保證客戶(hù)本金安全的理財(cái)計(jì)劃。第二章部門(mén)職責(zé)第六條 理財(cái)中心為我行發(fā)行理財(cái)計(jì)劃的歸口管理部門(mén)，通過(guò)與總行有關(guān)部 門(mén)建立相互配合的工作機(jī)制，按本辦法規(guī)定組織業(yè)務(wù)流程。第七條 理財(cái)計(jì)劃發(fā)行由理財(cái)中心發(fā)起，理財(cái)中心負(fù)責(zé)整

3、體協(xié)調(diào)理財(cái)計(jì)劃 的研發(fā)、定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理、營(yíng)銷(xiāo)組織、資金的管理運(yùn)用、賬務(wù)處理、收益分配等 各環(huán)節(jié)工作。第八條信貸結(jié)構(gòu)類(lèi)理財(cái)計(jì)劃，由公司金融業(yè)務(wù)部指定經(jīng)辦行，公司金融業(yè) 務(wù)部指導(dǎo)經(jīng)辦行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查。并負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)辦行上報(bào)的調(diào)查資料進(jìn)行準(zhǔn)入 審查。第九條經(jīng)辦行作為調(diào)查主責(zé)任人負(fù)責(zé)對(duì)理財(cái)計(jì)劃中涉及的項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào) 查。第十條授信評(píng)審部負(fù)責(zé)組織對(duì)信貸結(jié)構(gòu)類(lèi)理財(cái)計(jì)劃的項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審。第十一條運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)理財(cái)計(jì)劃核算辦法的制定及賬務(wù)處理。第十二條風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性審查，明確可能涉及的法律和 政策問(wèn)題，研究制定相應(yīng)的解決辦法，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。第三章業(yè)務(wù)流程第十三條理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行的業(yè)務(wù)流程，包括對(duì)

4、理財(cái)產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)、調(diào)查與 評(píng)估、審查、審批與報(bào)批（備）、簽訂合同、資金劃付、后期管理及產(chǎn)品到期后 的清算及收益的分配等。第十四條理財(cái)產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)工作流程主要包括產(chǎn)品需求采集、產(chǎn)品研發(fā)、 根據(jù)市場(chǎng)需求應(yīng)了解客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶(hù)的財(cái) 務(wù)狀況，研發(fā)設(shè)計(jì)并確定當(dāng)期理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行額度、產(chǎn)品期限、資金投向及收益水平等環(huán)節(jié)。第十五條債券等貨幣市場(chǎng)類(lèi)、票據(jù)類(lèi)投資方向的理財(cái)計(jì)劃，由理財(cái)中心直 接制定整體發(fā)行方案報(bào)理財(cái)業(yè)務(wù)評(píng)審小組審批。第十六條理財(cái)計(jì)劃資金運(yùn)用中涉及到信貸結(jié)構(gòu)類(lèi)理財(cái)計(jì)劃的，理財(cái)中心發(fā) 起后，由經(jīng)辦行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查。對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：經(jīng)辦行對(duì)

5、客戶(hù)申報(bào)資料的合法性、完整性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行 嚴(yán)格審查并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。對(duì)客戶(hù)調(diào)查和基礎(chǔ)資料的驗(yàn)證應(yīng)以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為主，非 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為輔。必要時(shí)，可通過(guò)外部征信機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門(mén)、工商行政管理部門(mén)及 主管部門(mén)等對(duì)客戶(hù)資料的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)影響客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況的各項(xiàng)因素進(jìn)行 分析評(píng)價(jià)，預(yù)測(cè)其未來(lái)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，包括但不限于客戶(hù)的償債能力、盈利 能力、資金營(yíng)運(yùn)能力、現(xiàn)金流量、資本結(jié)構(gòu)、企業(yè)發(fā)展能力以及獲取現(xiàn)金的能力 等。對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，既包括財(cái)務(wù)指標(biāo)靜態(tài)分析，分析客戶(hù)資產(chǎn)負(fù)債、收入 成本、現(xiàn)金流量等結(jié)構(gòu)，也包括各期的縱向比較動(dòng)態(tài)分析，分析其一定時(shí)期財(cái)務(wù) 指標(biāo)的

6、變化和發(fā)展趨勢(shì)，同時(shí)，也包括與同行業(yè)相比較的橫向分析，分析客戶(hù)在 同行業(yè)中所處的位置和水平。經(jīng)辦行應(yīng)對(duì)客戶(hù)的非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，對(duì)客戶(hù)的組織架構(gòu)、公司 治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況，經(jīng)營(yíng)范圍、核心主 業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況，所在行業(yè)狀況，履約記錄，生 產(chǎn)裝備和技術(shù)能力，產(chǎn)品和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，質(zhì)量管理水平，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，集團(tuán)客 戶(hù)關(guān)聯(lián)企業(yè)，或有負(fù)債，法律糾紛等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)對(duì)客戶(hù)分析評(píng)價(jià)的結(jié)果，形成書(shū)面的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查分析評(píng)價(jià) 報(bào)告。調(diào)查分析評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)詳細(xì)載明但不限于以下內(nèi)容：客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái) 務(wù)、行業(yè)和環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、發(fā)展趨勢(shì)、

7、信用、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)企業(yè)及或有負(fù)債基 本情況、風(fēng)險(xiǎn)因素及防范措施、銀行綜合效益及調(diào)查人該筆業(yè)務(wù)的意見(jiàn)等。內(nèi)容 應(yīng)全面、真實(shí)、簡(jiǎn)潔、準(zhǔn)確、明晰。第十七條 經(jīng)辦行調(diào)查完成后，將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查分析評(píng)價(jià)報(bào)告連同其他資料 報(bào)送至公司金融業(yè)務(wù)部，由公司金融業(yè)務(wù)部對(duì)經(jīng)辦行調(diào)查情況進(jìn)行初審，初審內(nèi) 容包括但不限于以下內(nèi)容：（一 X資料審查客戶(hù)基本資料完整性、合法性審查；業(yè)務(wù)材料完整性審查；擔(dān)保材料完整性審查。（二）行業(yè)準(zhǔn)入審查是否符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及產(chǎn)業(yè)政策。十八條公司金融業(yè)務(wù)部初審?fù)ㄟ^(guò)后，將業(yè)務(wù)資料傳遞至授信評(píng)審部審查。第十九條 授信評(píng)審部復(fù)審后提交貸款審查委員會(huì)進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審，貸款 審查委員會(huì)審查通過(guò)后出具

8、審查意見(jiàn)書(shū)。第二十條通過(guò)貸款審查委員會(huì)審查后，理財(cái)中心將整體發(fā)行方案提交風(fēng)險(xiǎn) 管理部進(jìn)行合規(guī)審查。風(fēng)險(xiǎn)管理部審查通過(guò)后出具合規(guī)審查意見(jiàn)書(shū)。理財(cái)中心提交的理財(cái)產(chǎn)品總體發(fā)行方案應(yīng)包括以下內(nèi)容：本期產(chǎn)品的基本特性、理財(cái)資金的投向；資金成本及收益的測(cè)算；3產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和控制，融資方式與風(fēng)險(xiǎn)保障措施；理財(cái)業(yè)務(wù)擬銷(xiāo)售的規(guī)模、期限等；理財(cái)業(yè)務(wù)交易方和合作方的盡職調(diào)查報(bào)告;理財(cái)計(jì)劃涉及的相關(guān)合同；理財(cái)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、客戶(hù)協(xié)議書(shū)、及對(duì)客戶(hù)的評(píng)估問(wèn)卷等;其他材料。第二十一條理財(cái)中心將風(fēng)險(xiǎn)管理部審查通過(guò)的理財(cái)計(jì)劃發(fā)行方案提交理 財(cái)業(yè)務(wù)審查小組進(jìn)行發(fā)行方案的最終審查審批。第二十二條 理財(cái)業(yè)務(wù)評(píng)審小組審批通過(guò)，理財(cái)中心負(fù)責(zé)向

9、監(jiān)管部門(mén)報(bào)備或 報(bào)批并組織實(shí)施。第二十三條 報(bào)備、報(bào)批后經(jīng)監(jiān)管部門(mén)同意發(fā)行的理財(cái)計(jì)劃，由理財(cái)中心組 織全行進(jìn)行產(chǎn)品發(fā)行。第二十四條 理財(cái)產(chǎn)品募集后，由理財(cái)中心按照監(jiān)管要求將資金劃撥到托管 賬戶(hù)并按最終審批的資金用途運(yùn)用。第四章 理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間管理第二十五條非信貸結(jié)構(gòu)類(lèi)理財(cái)計(jì)劃，由理財(cái)中心負(fù)責(zé)理財(cái)計(jì)劃發(fā)行后的管 理工作，定期向夕卜部監(jiān)管部門(mén)，內(nèi)部相關(guān)部門(mén)報(bào)送相關(guān)報(bào)告、報(bào)表。第二十六條信貸結(jié)構(gòu)類(lèi)理財(cái)計(jì)劃，經(jīng)辦行負(fù)責(zé)理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間對(duì)客戶(hù)的 管理工作，公司部配合理財(cái)中心對(duì)支行進(jìn)行監(jiān)督檢查。第二十七條理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間客戶(hù)的管理包括風(fēng)險(xiǎn)檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等內(nèi)容。經(jīng)辦行在理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間管理工作中應(yīng)及時(shí)了解

10、和掌握客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)管理 狀況。第二十八條 理財(cái)計(jì)劃涉及到項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)檢查包括經(jīng)辦行檢查和總行檢查。 經(jīng)辦行應(yīng)對(duì)理財(cái)計(jì)劃涉及的客戶(hù)進(jìn)行不間斷監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)， 并積極采取相應(yīng)控制措施?？傂欣碡?cái)中心協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)應(yīng)定期開(kāi)展理財(cái)計(jì)劃全面 檢查和不定期開(kāi)展理財(cái)計(jì)劃的專(zhuān)項(xiàng)檢查。第二十九條 經(jīng)辦行檢查分為首次檢查、常規(guī)檢查和重點(diǎn)檢查三個(gè)部分。檢 查可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)兩種方式。檢查內(nèi)容應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃涉及客戶(hù)的 基本情況和擔(dān)保情況，并撰寫(xiě)書(shū)面檢查報(bào)告，由經(jīng)辦行行長(zhǎng)簽署意見(jiàn)后存檔并上 報(bào)理財(cái)中心、公司金融業(yè)務(wù)部、授信評(píng)審部、風(fēng)險(xiǎn)管理部。第三十條經(jīng)辦行應(yīng)至少每季度對(duì)理財(cái)計(jì)劃涉及的客戶(hù)進(jìn)行一次全面常規(guī) 檢查。檢查內(nèi)容包括但不限于客戶(hù)及擔(dān)保單位經(jīng)營(yíng)狀況是否發(fā)生重大變化才氐、 質(zhì)押物質(zhì)量、價(jià)值是否發(fā)生重大變化，合作約定事項(xiàng)是否得到落實(shí)。第三十一條經(jīng)辦行在得知或應(yīng)當(dāng)?shù)弥蛻?hù)發(fā)生重大事項(xiàng)，經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生 重大變化后，三個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，檢查方式為現(xiàn)場(chǎng)檢查。點(diǎn) 檢查內(nèi)容包括但不限于：客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常進(jìn)行；客戶(hù)的法律地位是否發(fā)生變化；客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化；償還能力是否發(fā)生變化；客戶(hù)或客戶(hù)法定代表人、管理層人員組成、主要股東、經(jīng)營(yíng)策略及其與銀 行合作態(tài)度的變化情況及改革、改組、改制等情況；客戶(hù)從其他金融機(jī)構(gòu)的融資情況及與債權(quán)人合作關(guān)系情況、或負(fù)債情況、 母公司及主要子公