古利平黃文穎-會計分院

1、及使用的本人鄭重所呈交的是我個人在導師的指導下獨立完成的。除了文中特別加以標注和致謝的地方外，中不包含其他人已經(jīng)或撰寫的研究成果。作者簽名：2014 年 4 月 25 日本人同意浙江財經(jīng)大學東方學院有關(guān)保留使用的規(guī)定，即：學校保留送交的復印件，允許被查閱和借閱；學?？梢陨暇W(wǎng)全部內(nèi)容，可以采用影印、縮印或其他保存。2014 年 4 月 25 日作者簽名：我國小微企業(yè)融資問題研究以溫州小微企業(yè)為例摘要：小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要支柱，近年來我國小微企業(yè)有了新的發(fā)展，但的發(fā)展中的也不少，其中最大的就是融通問題。在目前的宏觀環(huán)境下，大多數(shù)的小微企業(yè)，不但缺少直接融資，而且在間接融資過程，還存在很多，

2、企業(yè)的供需在總量和結(jié)構(gòu)上處于失衡狀態(tài)，融資難引起的小微企業(yè)匱乏已制約和影響到小微企業(yè)的生存和發(fā)展。如果不能有效解決小微企業(yè)融資難題，這不僅制約了我國小微企業(yè)的發(fā)展，也對我國整體良好的經(jīng)濟環(huán)境產(chǎn)生了不可忽視的影響。對小微企業(yè)的融資問題加以深入研究，對企業(yè)的今后發(fā)展具有十分重要的意義。：小微企業(yè)；國民經(jīng)濟；融資；研究Research financing of small and micro entrisesSmall and micro businesses in Wenzhou as anexleAbstract：Small and micro businesses is an importan

3、t pillar of our national economy, in recent years our country Small and micro businesses with new development, but facing the difficulties in the development of many, one of the biggest difficulties is the financing problem. In the current macroeconomic environment, Small and micro businesses most,

4、not only the lack of direct financingchannels, but also in the indirect financing pro s, there are still many obstacles,entrise supply and demand of funds in a se of imbalance in the amount andstructure, financing difficulties caused by Small and micro businesses lack of funds has restricted and aff

5、ected the survival and development Small and micro businesses.If we can not effectively solve the financing problems of Small and micro businesses,which not only restricts the development of small micro entrise, produce negativeinfluence on Chinas overall good economic environment. The small micro e

6、ntrisefinancing problems in-depth exploration, has great significance for the future development of Small and micro businesses.Key words：Small and micro businesses；national economy；financing；research目錄一、引言1二、我國小微企業(yè)的現(xiàn)狀1三、小微企業(yè)融資困境原因分析3（一）內(nèi)在原因3（二）職能機構(gòu)的原因5（三）金融服務(wù)體系的原因7四、解決小微企業(yè)融資問題的對策7（一）小微企業(yè)自身對策8（二）加強扶持

7、力度9（三）建立合適的金融政策10（四）建立健全的信用體系10五、結(jié)束語11參考文獻12一、引 言小微企業(yè)在各國經(jīng)濟中發(fā)揮著重要作用，無論是發(fā)展中國家還是發(fā)達國家的小微企業(yè)在企業(yè)數(shù)量上都處于地位。近年來我國小微企業(yè)在增加經(jīng)濟總量和財政收入、緩解國民就業(yè)壓力和促進社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。我國正處于經(jīng)濟的關(guān)鍵時期，隨著我國市場經(jīng)濟體制逐步確立，小微企業(yè)不僅在數(shù)量上具有不可的優(yōu)勢，而且對經(jīng)濟增長的貢獻越來越大，而且小微企業(yè)是提供新增就業(yè)崗位的主要，是創(chuàng)業(yè)家創(chuàng)業(yè)成長的主要，是科技創(chuàng)新的重要力量，所以要緩解我國期的壓力應(yīng)著重于大力發(fā)展我國小微企業(yè)。自從開放以來，我國的小微企業(yè)對國民經(jīng)濟的貢

8、獻率持續(xù)上升。小微企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展，對我國現(xiàn)代化建設(shè)有全局性的意義，關(guān)系到我國國民經(jīng)濟的穩(wěn)定和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的與升級。根據(jù)統(tǒng)計，工商登記的小微企業(yè)約占全部企業(yè)的 90以上，小微企業(yè)資產(chǎn)總額占 50，銷售總額占 60，工業(yè)總產(chǎn)值利稅分別占的 60和 40左右。目前工業(yè)部門就業(yè)人數(shù)為1.5 億左右，其中在小微企業(yè)就業(yè)的就有 1.1 億人，占 73。近幾年來，每年的出口總額中小微企業(yè)均占到約 60。通過發(fā)展小微企業(yè)，可以有效拉動我國經(jīng)濟增長，繁榮市場，并能吸納大量的，緩解就業(yè)壓力，保護社會穩(wěn)定，增加消費和投資需求，推動經(jīng)濟快速、健康發(fā)展。這幾年來，雖然我國在政策上給予了很多幫助與支持，并且也采取了很多措

9、施，但是在小微企業(yè)的成長過卻仍然著、管理和等各類問題，由于受到各個方面的影響，我國小微企業(yè)在發(fā)展過了各項稅負過重、成本過高和融資難等許多，其中融資難是重中之重，融資難已成為制約小微企業(yè)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。二、我國小微企業(yè)的現(xiàn)狀：“我國中小企業(yè)融資問題研究”，統(tǒng)計與決策，2011 年第 8 期。國家經(jīng)濟要有,要有競爭力,不僅需要大企業(yè)來撐起架構(gòu),更需要名不見經(jīng)傳的小微企業(yè)來豐滿自己。開放以來，我國小微企業(yè)的發(fā)展十分迅速，在國民經(jīng)濟中的地位越來越高，已成為我國經(jīng)濟發(fā)展的主要推動力量。小微企業(yè)作為當代經(jīng)濟生活中最為活躍的力量，對經(jīng)濟增長的貢獻越來越大，在推動創(chuàng)新、增大就業(yè)率、提高國民經(jīng)濟、促進經(jīng)濟增長等

10、方面發(fā)揮著越來越重要的作用，小微企業(yè)對我國國民經(jīng)濟的發(fā)展起著的作用，已成為推動我國經(jīng)濟社會發(fā)展的重要力量，是大企業(yè)發(fā)展的依靠，是活躍市場的基本主體，也是經(jīng)濟的具體體現(xiàn)。以溫州小微企業(yè)為地方代表的地方企業(yè)，有著自強不息的優(yōu)良傳統(tǒng)，它們依靠創(chuàng)新，打破本土企業(yè)處于的局面，逐步成為推動經(jīng)濟發(fā)展和科技進步的動力引擎。曾為溫州乃至的經(jīng)濟發(fā)展貢獻, 到目前止, 溫州小微企業(yè)總量仍不少。小微企業(yè)發(fā)展而帶來的就業(yè)崗位增加是溫州山區(qū)沿江鎮(zhèn)和街道轉(zhuǎn)移的主要推動力,小微企業(yè)在發(fā)展自身的同時,實現(xiàn)企業(yè)主、務(wù)工、地方與社會多方共贏,特別是在拉動消費需求,推進城鎮(zhèn)化進程等方面的作用不可替代。小微企業(yè)不僅關(guān)系到我國國民經(jīng)濟的

11、發(fā)展,同時也關(guān)系到社會的穩(wěn)定與和諧。無論是從我國當前還是從長遠經(jīng)濟社會的發(fā)展來看,促進小微企業(yè)健康發(fā)展作都是我國重要的經(jīng)濟力量來源。但是小微企業(yè)發(fā)展情形整體上十分不樂觀，目前我國具有成長潛力的小微企業(yè)只有 30%左右，其他小微企業(yè)發(fā)展能力普遍較為薄弱。小微企業(yè)不僅自身規(guī)模小、競爭能力弱、難以滿足信貸抵押條件，而且融資狹窄、外部缺乏等問題嚴重阻礙了其長期發(fā)展。由于金融導致了出口減少，通貨膨脹導致了各方面生產(chǎn)要素成本持續(xù)上升，緊縮的貨幣政策更加導致大部分小微企業(yè)無緣這個融資主要，許多企業(yè)特別是小微企業(yè)，為維持企業(yè)原來的生產(chǎn)規(guī)模，對的需求量持續(xù)增加，融資已經(jīng)難成為小微企業(yè)發(fā)展過程當中最主要。在小微企

12、業(yè)發(fā)展過，融資已經(jīng)成為不爭的事實。在市場經(jīng)濟中，小微企業(yè)一般通過外源融資以及內(nèi)源融資這兩種獲取。外源融資一般說來是指企業(yè)通過外界金融媒介的作用，將以直接融資及間接融資的形式用于企業(yè)投資。而內(nèi)源融資是指企業(yè)將自己的留存和固定資產(chǎn)折舊不斷轉(zhuǎn)化為融資行為的過程。據(jù)工商聯(lián)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截止到 2009 年底，在我國 14.65 萬億元金融機構(gòu)的短期中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)總額 9004 億元，私營及經(jīng)濟總額 6896億元，兩者之和僅占總數(shù)的 10.85%。小微企業(yè)每年有 8000 億元以上顯性的融資需求，但其從正規(guī)的金融機構(gòu)僅僅獲取1000 億元的支持。也就是說每年小微企業(yè)的融資有高達 6000 億元至 7000

13、億元缺口。溫州人創(chuàng)造了具有溫州特色的“溫州模式”,不僅推動了溫州本地市場經(jīng)濟的發(fā)展和小微企業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展,同時也帶動了小微企業(yè)經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展。但當經(jīng)濟市場化程度不斷提高時,尤其是自 2008 年國際金融的深遠影響以來,溫州的小微企業(yè)光環(huán)不再耀眼,甚至導致大部分小微企業(yè)發(fā)展越來越。2011 年 4 月以來，溫州出現(xiàn)了眾多小微企業(yè)主因為鏈斷裂而紛紛外逃的現(xiàn)象。根據(jù)這個作為中國小微企業(yè)經(jīng)濟搖籃的地方出現(xiàn)外逃的企業(yè)主是由于融資難而被迫轉(zhuǎn)向民間借貸，嚴重的讓他們難以承擔。人民溫州中心的溫州民間借貸市場顯示，溫州地區(qū)小微企業(yè)民間借貸十分活躍，有 59.67的企業(yè)和 89的家庭個人參與民間借貸，溫州民間借貸規(guī)

14、模高達 1100 億元。溫州小微企業(yè)管理者的外逃不僅讓許多民間借貸的債權(quán)人利益受到了嚴重損失，更加讓許多企業(yè)員工失去了生活的保障。所以溫州小微企業(yè)的發(fā)展工作刻不容緩、推動小微企業(yè)更好更快發(fā)展,則是當前溫州經(jīng)濟發(fā)展需要迫切研究的課題。三、小微企業(yè)融資困境原因分析(一) 內(nèi)在原因1.小微企業(yè)管理不完善我國溫州地區(qū)許多小微企業(yè)仍然處于經(jīng)營管理階段，家人朋友占據(jù)了幾個主要的部門崗位，這樣往往會造成企業(yè)經(jīng)營管理，經(jīng)濟效益不高。這些企業(yè)財務(wù)信息披露不完全，控制不規(guī)范，這樣往往會造成小微企業(yè)不合理的資金分配，控制也不嚴格，存貨過多、難以收回、難以周轉(zhuǎn)等問題的存在。同時小微企業(yè)財務(wù)也是非常不規(guī)范的，會計流程十

15、分簡單，公司經(jīng)營收入大部分不在公司入賬，這樣的企業(yè)對于來說融資的風險較高。還有一：“產(chǎn)生我國中小企業(yè)融資困境的原因及對策”，重慶與世界，2012 年 2 月。部分小微企業(yè)在融資借款之后，將據(jù)為己有，不按照合同規(guī)定投資低風險的項目，而是通過各種轉(zhuǎn)移，使供給方損失了大量。這種信息不對稱導致等金融機構(gòu)很難對其經(jīng)營狀況進行有力的監(jiān)督。并且很多小微企業(yè)管理者在償還不起時，不是從改善企業(yè)的經(jīng)營管理入手，而是選擇逃跑。小微企業(yè)管理者管理能力以及管理素質(zhì)差，管理，這種現(xiàn)象使小微企業(yè)在融資過程當中存在很大的道德風險。2.小微企業(yè)抵押擔保難一方面，由于溫州許多小微企業(yè)是傳統(tǒng)的勞動密集型企業(yè)，其可擔保抵押的固定資產(chǎn)

16、少，比如土地、設(shè)備等，抵押物很難變現(xiàn)，又不能將無形資產(chǎn)數(shù)量化，而且很難找到擔保能力較強的第為其提供信用擔保。就算有能夠接受，企業(yè)實際能得到的數(shù)額也非常少，所以通過抵押這個途徑，小微企業(yè)難以獲得。另一方面，相關(guān)擔保評估部門手續(xù)繁瑣、太高小微企業(yè)難以承受、并且評估標準不夠規(guī)范。由于商業(yè)與擔保公司之間難以溝通，存在較大的，所以小微企業(yè)很難取得的支持與合作。3.小微企業(yè)信用觀念淡薄盡管有一部分小微企業(yè)素質(zhì)比較高，但絕大多數(shù)小微企業(yè)素質(zhì)較低，企業(yè)兩極分化明顯。小微企業(yè)無法長期樹立品牌和形象方面的無形資產(chǎn)，所以導致了很多小微企業(yè)無法長久發(fā)展下去。我國多數(shù)小微企業(yè)在經(jīng)營過由企業(yè)管理者自身對信用的管理不太重視

17、，管理者信用觀念淡薄，甚至是不講誠信，嚴重影響了小微企業(yè)的整體信用形象，導致小微企業(yè)在金融機構(gòu)中的信譽普遍較低，有些小微企業(yè)甚至被金融機構(gòu)列入不良企業(yè)候選人的。由于在經(jīng)營過存在嚴重的信息不透明現(xiàn)象，所以對企業(yè)的經(jīng)營狀況金融機構(gòu)很難通過一般途徑了解到。金融機構(gòu)與小微企業(yè)之間存在的信息不對稱導致了金融機構(gòu)為了規(guī)避風險，不敢輕易給小微企業(yè)融資。加強小微企業(yè)信用管理已經(jīng)成為增強企業(yè)抵御市場風險能力，提高小微企業(yè)信用的迫切要求。4.小微企業(yè)抵御風險能力低從總體上看小微企業(yè)在我國國民經(jīng)濟中所占的很大，但是具體到某一企業(yè)來說，其社會貢獻程度以及生產(chǎn)力都很小，所以小微企業(yè)的市場地位非常脆弱。溫州很多小微企業(yè)規(guī)

18、模較小，競爭能力弱，抗風險能力不高，對于行業(yè)技術(shù)、供給和需求的變化以及產(chǎn)業(yè)政策等方面的變化相對比較敏感，抵御風險的能力低。經(jīng)營水平較低，生產(chǎn)技術(shù)水平也十分，很多企業(yè)都缺乏企業(yè)價值體系和創(chuàng)造力。不管是對于消費者還是供應(yīng)商來說，小微企業(yè)的利潤空間都太狹小，還價能力也都不高，小微企業(yè)缺乏發(fā)展的動力。單一的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)造成其主要營業(yè)收入也非常單一，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，不具有市場綜合競爭力。在市場競爭激烈的今天，市場化逐漸完善，僅僅依靠自身原有的和經(jīng)營管理難以抵御激烈的競爭和強勁的風險。表3-1小微企業(yè)緊張情況：%(二)職能機構(gòu)的原因1.扶持力度不夠這幾年來國家對小微企業(yè)的關(guān)注不夠，很多小微企業(yè)處于自生自滅的境

19、地。沒有出臺一系列專門針對小微企業(yè)的法律，扶持小微企業(yè)的政策也很少。目前我國已經(jīng)開始認識到對小微企業(yè)的政策的支持，出臺一些鼓勵對小微企業(yè)的相關(guān)政策，鼓勵小微企業(yè)發(fā)展的政策。雖然我國已經(jīng)有遍及城鄉(xiāng)的中小商業(yè)，如制商業(yè)、農(nóng)村、城市商業(yè)等，但由于他們還沒有得到政策性融資權(quán)，所以難以滿足小微企業(yè)的需要。遠遠達不到國際上發(fā)達國家和一些發(fā)展中國家對小微企業(yè)的重視程度。好比的小微企業(yè)金融公庫、的小企業(yè)金融局、韓國的小微企業(yè)等。這些面向小微企業(yè)的、由設(shè)立的金融機構(gòu)，在不同程度上依靠來扶持小微企業(yè)的發(fā)展。因此我國政府如果想大力發(fā)展小微企業(yè)，就必須像其他國家一樣提供給小微企業(yè)上的便利，加大力度一些政策措施。浙江總

20、隊：“浙江小微企業(yè)現(xiàn)狀與發(fā)展策略研究”，國家浙江總隊，2012 年 9 月。緊張企業(yè)比例基本正常企業(yè)比例寬 裕企業(yè)比例缺口在50%以上缺口在20%50%缺口在20%以下小型企業(yè)11.120.232.830.85.1微型企業(yè)3.923.032.235.55.3合計8.021.432.632.95.12.小微企業(yè)上市門檻高上市來募金的我國直接融資最常用的方式，然而幾萬億市值的上募集幾億這種事對大多數(shù)小微企業(yè)來說幾乎是不可能的事。我國公司定，上市公司股本總額不少于5000萬元；持有面值達人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開的達公司總數(shù)的25以上；公司股本總額超過4億元的，其向社

21、會公開的比例為百分之15以上。公司法還規(guī)定公司債券其凈資產(chǎn)不得少于6000萬元，凈資產(chǎn)不得少于3000萬元，并且有實力雄厚的企業(yè)擔保，不允許企業(yè)私募，這一系列條件使得小微企業(yè)很難通過或債券進行融資。有關(guān)資料顯示，目前我國小微企業(yè)間接融資比例高達98，直接融資2。由于多層次資本市場建設(shè)滯后，絕大多數(shù)小微企業(yè)無法通過股權(quán)或債。權(quán)市場吸納社會小微企業(yè)融資成本上升情況表3-2：%3.小微企業(yè)風險高國有在信貸管理中以規(guī)避風險為第一原則，由企業(yè)風險大于大型企業(yè)，因此國有對小微企業(yè)的進行嚴格控制，尤其是在金融危機的影響下，國有對風險的管控更加嚴格，這是我國融資領(lǐng)域中長期存在的國有對小微企業(yè)“性對待”的現(xiàn)象。

22、融資領(lǐng)域中的“性對待”不但造成了小微企業(yè)融資，并且給經(jīng)濟的正常運行和社會穩(wěn)定帶來了隱患和風險。從目前我國信貸現(xiàn)狀來看，小微企業(yè)所需要的中長期仍然沒法獲得有效解決。小微企業(yè)只能冒著高風險求助于民間融資，而民間借貸的高額利息不僅會使小微企業(yè)的融資成本以及企業(yè)融資風險加重，而且嚴重影響了小微企業(yè)的趙國棟：“我國小微企業(yè)融資問題研究”，鄭州學報，2012 年第 3 期。浙江總隊：“浙江小微企業(yè)現(xiàn)狀與發(fā)展策略研究”，國家浙江總隊，2012 年 9 月。上升30%以上企業(yè)比例上升10-30%企業(yè)比例上升10%以下企業(yè)比例沒有上升企業(yè)比例小型企業(yè)2.539.930.826.8微型企業(yè)2.628.932.93

23、5.5合計2.635.131.730.6長期生存和持續(xù)發(fā)展。(三) 金融服務(wù)體系的原因多年來我國金融體制一直不利企業(yè)融資，沒有相應(yīng)的金融政策扶持，也沒有設(shè)立專門為小微企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)，缺乏資本市場的融資，導致小微企業(yè)在融資上十分。1.缺乏服務(wù)小微企業(yè)的金融中介機構(gòu)我國金融機構(gòu)的高度仍是一個重要，地方小微金融機構(gòu)發(fā)展也十分緩慢，能夠服務(wù)小微企業(yè)的中介機構(gòu)基本上屈指可數(shù)。信貸是我國小微企業(yè)間接融資的主要方法，因此缺少業(yè)間的競爭，導致了小微企業(yè)在時所需要符合的條件高，過程復雜而且時間長，還價能力占有優(yōu)勢。小微企業(yè)信用等級低下，可抵押擔保資產(chǎn)少，信息不對稱，相對于大企業(yè)而言，管理的風險大成本高。供給

24、與需求極其不平衡，因此在這種情況下，優(yōu)先考慮的必然是大企業(yè)。2.缺乏資本市場的融資小微企業(yè)想要發(fā)展強大，需要一個健全的為小微企業(yè)服務(wù)的投資融資資本市場，我國目前能夠為小微企業(yè)服務(wù)的資本市場十分缺乏，小微企業(yè)融資單一。在國外往往選擇面向市場融資風險投資與資本市場的股權(quán)交易，為了方便小微企業(yè)的融資，在市場化融資上提供風險投資。在國內(nèi)資本市場的發(fā)展是非市場化的，比較的、滯后的。由于結(jié)構(gòu)發(fā)展的不平衡，股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理，從而導致小微企業(yè)不健全的機制，不合理的、比較單一的融資結(jié)構(gòu)等問題。難易程度表3-3小微企業(yè)：%四、解決小微企業(yè)融資問題的對策浙江總隊：“浙江小微企業(yè)現(xiàn)狀與發(fā)展策略研究”，國家浙江總隊，2

25、012 年 9 月。比較容易比例比較比例非常比例小型企業(yè)39.256.74.1微型企業(yè)27.259.613.2合計33.958.08.1(一) 小微企業(yè)自身對策1.完善小微企業(yè)治理機構(gòu)小微企業(yè)必須盡快轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制，通過企業(yè)制度，注重質(zhì)量內(nèi)涵型發(fā)展，建立起符合現(xiàn)代化市場經(jīng)濟要求的企業(yè)組織形式。提高管理水平，建立現(xiàn)代化企業(yè)制度，健全治理結(jié)構(gòu)，建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟的管理模式，從而進一步提高小微企業(yè)的自身素質(zhì)，完善企業(yè)管理者的管理模式，提高小微企業(yè)的經(jīng)營效益以及融資信用狀況，這些是解決小微企業(yè)融資難問題的重要途徑。要不斷積極推動小微企業(yè)制度的社會化和多元化，使企業(yè)自身明晰、管理規(guī)范，來實現(xiàn)小微企業(yè)治理結(jié)

26、構(gòu)的合理化，使小微企業(yè)保持發(fā)展，同時也使小微企業(yè)自身的融資地位得到提高。2.強化小微企業(yè)風險意識關(guān)于企業(yè)的經(jīng)營風險，小微企業(yè)應(yīng)該不斷引進新的技術(shù)，降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加企業(yè)抗風險能力和能力。同時也可以建立企業(yè)自己的競爭力，延長企業(yè)的生命周期，利用自身的優(yōu)點來增強企業(yè)的實力。對于企業(yè)的財務(wù)風險，企業(yè)應(yīng)該將進行，高效的持有并且有計劃的利用資源。小微企業(yè)可以以租賃代替設(shè)備轉(zhuǎn)嫁投資風險，或是利用賒購商品轉(zhuǎn)嫁籌資風險。3.提高小微企業(yè)融資能力加大力度發(fā)展小微企業(yè)的直接融資，支持鼓勵優(yōu)秀的、合適的小微企業(yè)上市。直接融資有利于降低企業(yè)的融資成本，在資本市場上，企業(yè)直接融資的是通過公開的。但

27、是在直接融資市場中，我國的小微企業(yè)在直接融資中的占比十分低，小微企業(yè)要進入市場的難度非常大。由于門檻和各種限制條件，小微企業(yè)的融資需求遠遠得不到滿足。直接融資特別適合一些高科技的小微企業(yè)，有利于這部分小微企業(yè)突破融資的瓶頸，實現(xiàn)這些小微企業(yè)的長期發(fā)展。但是溫州地區(qū)的小微企業(yè)大多數(shù)為傳統(tǒng)制造業(yè)，不符合進入資本市場的條件。4.加強小微企業(yè)的信用觀念小微企業(yè)應(yīng)該注重自身的形象，樹立良好的信用觀念，與建立良好的關(guān)系。小微企業(yè)要有信用意識，完善以及規(guī)范企業(yè)財務(wù)方面的規(guī)章制度，定期提供全面準確的財務(wù)信息，按時償還到期的，做到?jīng)]有不良的信用，這有利于得到合理的籌集和經(jīng)營業(yè)績的，并且能加強企業(yè)管理者的信用意識

28、。加強小微企業(yè)整體的信用觀念，樹立企業(yè)以及個人信用意識，堅守誠信精神，杜絕挪用和逃廢等失信行為的發(fā)生，切實自身的信用觀念，改善信用環(huán)境和個人信用意識對小微企業(yè)融資難的解決具有十分重要的作用。有問題時與協(xié)商解決，為企業(yè)融資創(chuàng)造更好的條件。(二)加強扶持力度1.加強部門的干預(yù)和加強我國對小微企業(yè)的扶持力度，要努力創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。許多國家為了支持小微企業(yè)的發(fā)展，根據(jù)各國小微企業(yè)發(fā)展狀況制定了一系列解決小微企業(yè)融資問題的相關(guān)法律，金融環(huán)境將直接關(guān)系到一個國家經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展狀況。我國針對小微企業(yè)的相關(guān)的不健全，加強了部門對小微企業(yè)的支持和相關(guān)，不斷完善相關(guān)的制定，為小微企業(yè)融資提供法律保障，幫助扶持

29、小微企業(yè)發(fā)展，并在過做到公正透明。這樣有利企業(yè)能夠健康有序的進行融資，同時為小微企業(yè)的融資提供了法律上的指導與保證。2.提高金融能力應(yīng)加強對我國金融企業(yè)的監(jiān)督管理，有效的防范發(fā)生。提高小微企業(yè)的綜合競爭力，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，規(guī)劃和引導小微企業(yè)提高創(chuàng)新能力，堅持企業(yè)深化，完善經(jīng)營體制機制，優(yōu)化管理方式，配合金融部門建立有效的監(jiān)督管理制度，引導金融機構(gòu)服務(wù)于實體經(jīng)濟，進一步增強對金融衍生產(chǎn)品的監(jiān)督管理，為小微企業(yè)設(shè)立信用保證基金、風險補償基金等，加快金融安全區(qū)的建設(shè)，防范，共同提高防范的能力，形成有效的金融、風險控制和社會信用體系。3.減少行政力量的直接干預(yù)認識到商業(yè)金融機構(gòu)與微小型企業(yè)

30、均為民事主體要積極引導民間金融規(guī)范化、公開化?？梢栽试S民間資本按照標準組建小額公司、農(nóng)村互助社、村鎮(zhèn)等新型金融組織。加快城市合作、城鄉(xiāng)信用合作社的工作，充分全面的為小微企業(yè)提供融資服務(wù)，不斷創(chuàng)造良好的環(huán)境來保證民間融資健康有序的發(fā)展。(三) 建立合適的金融政策1.金融機構(gòu)要不斷提高服務(wù)水平金融業(yè)部門和各金融機構(gòu)要不斷加強創(chuàng)新對小微企業(yè)的金融服務(wù)，不斷提高服務(wù)品質(zhì)和服務(wù)水平，進一步幫助小微企業(yè)解決融資難。大力發(fā)展能服務(wù)小微企業(yè)的中小金融機構(gòu)，推廣新型金融組織，給予民間資本一個競爭的機會，形成充滿、公平競爭、高效率的小微企業(yè)融資市場。2.金融機構(gòu)強化對小微企業(yè)的信貸投入商業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)該設(shè)立專門為小

31、微企業(yè)服務(wù)的信貸部門制的商業(yè)金融機構(gòu)更應(yīng)該設(shè)立一批專門為小微企業(yè)提供信貸服務(wù)的特色化。要通過多種方式為小微企業(yè)從而解決小微企業(yè)的需求問題，并且保障能夠投入到成長性較強、經(jīng)濟效益較好、市場發(fā)展前景較為廣闊的小微企業(yè)之中。(四) 建立健全的信用體系信用評價對于市場經(jīng)濟的規(guī)范運行極為重要，近年來我國進行了小微企業(yè)貸款擔保和再擔保的嘗試。然而根據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計，浙江省沒有全省性的小微企業(yè)信用擔保與再擔保機構(gòu)，擔保余額只有其小微企業(yè)余額的2.37。這個現(xiàn)狀與浙江省小微企業(yè)的擔保需求仍有較大差距。因此我國要加強信用體系的建設(shè)，各地要在不斷借鑒一些發(fā)達國家扶持小微企業(yè)成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合當?shù)匦∥⑵髽I(yè)的實際情

32、況來加強小微企業(yè)信用擔保體系的建設(shè)。并且我們可以不斷完善小微企業(yè)，通過設(shè)立小微企業(yè)的信用風險數(shù)據(jù)庫，為銀行以及擔保和再擔保等金融機構(gòu)提供準確可靠的數(shù)據(jù)。建立小微企業(yè)的信用擔保體系，建立起支持小微企業(yè)發(fā)展的信用擔保機制。要形成小微企業(yè)的擔保途徑，要不斷強化對擔保機構(gòu)進行的配套管理，形成由部門加以扶持的擔保基金或者政策性的擔保機構(gòu)，促進擔保市場的運行更趨規(guī)范，致力于發(fā)展各種不同類型的企業(yè)擔保機構(gòu)，從而更好地服務(wù)企業(yè)的融資服務(wù)。要建立擔保機構(gòu)資本金風險補償體系，建立小微企業(yè)的信用擔保組織，通過完善健全再擔保體系，對擔保組織的資助補償情況、情況、受保企業(yè)風險控制等各種問題加以規(guī)范并且形成制度。就現(xiàn)狀，

33、我國的體制需相關(guān)的法律制度，使工作有法可依。同時合法的公開開放來自政府、企業(yè)、金融該機構(gòu)、法律機構(gòu)、公用事業(yè)的有效才能保證我國的行業(yè)健康發(fā)展。五、結(jié)束語眾多小微企業(yè)的迅速發(fā)展成為我國國民經(jīng)濟發(fā)展的一大特點，大企業(yè)的發(fā)展應(yīng)當建立在小企業(yè)健康發(fā)展基礎(chǔ)上，因此為了促進我國產(chǎn)業(yè)調(diào)整結(jié)構(gòu)，保持我國經(jīng)濟實力，解決小微企業(yè)融資難刻不容緩。想要解決小微企業(yè)融資問題，不僅要從改善小微企業(yè)自身入手，還要從和金融兩方面入手，為融資創(chuàng)造有利條件。我國與社會各界都非常關(guān)注小微企業(yè)融資難。對小微企業(yè)融資難問題的工作推進在體現(xiàn)承擔加快社會經(jīng)濟發(fā)展重任的同時，也承擔著促進社會就業(yè)，支撐弱勢經(jīng)濟體行業(yè)均衡發(fā)展等不完全是純企業(yè)行為方面的工作。解決這一問題必須得到、社會、商業(yè)金融機構(gòu)及小微企業(yè)的共同努力，形成和諧的合作關(guān)系，并運用各項措施，通過多方面，這樣才能保持小微企業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展，徹底解決大部分小微企業(yè)的融資難問題。改善我國小微企業(yè)融資環(huán)境，將是一項利國利民的大事。參考文獻1 趙國棟：“我國小微企業(yè)融資問題研究”，鄭州學報，2012年第 3 期。2：“產(chǎn)生我國中小企業(yè)融資困境的原因及對策”，重慶與世界，2012年第 2 期。3飛：“小微企業(yè)融資問題研究”，西南金融，2012 年 5 期。4季、：“小微企業(yè)融資問題研究”，時代經(jīng)貿(mào)，2012 年第 6 期。5：“我國中小企業(yè)融資