銀行同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理暫行辦法

1、銀行同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理暫行辦法第一章總則第一條 為加強(qiáng)銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱銀行）同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理，提高資金使用效率，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān) 制度規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所指同業(yè)存款業(yè)務(wù)，是銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間開展的同業(yè)資金存入與存出業(yè)務(wù)，其中資金存入方 僅為具有吸收存款資格的金融機(jī)構(gòu)。同業(yè)存款業(yè)務(wù)按照期限、業(yè)務(wù)關(guān)系和用途分為結(jié)算性同業(yè)存款和非結(jié)算性同業(yè)存款，按照幣種分為人民幣同業(yè)存款 和外幣同業(yè)存款。第三條同業(yè)存款相關(guān)款項(xiàng)在同業(yè)存放和存放同業(yè)會(huì)計(jì)科目核算。第四條同業(yè)存款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循“分級(jí)管理、開戶審批、防范風(fēng)險(xiǎn)、注重效益”的原則。第二章業(yè)務(wù)管理第五條同業(yè)存款業(yè)務(wù)實(shí)行前、中

2、、后臺(tái)崗位設(shè)置。前 臺(tái)人員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)營(yíng)銷、經(jīng)辦和協(xié)議的簽訂；中臺(tái)人員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)審核及風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)同業(yè)存款業(yè)務(wù)實(shí)行全流程監(jiān)控；后臺(tái)人員負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理、開戶證實(shí)書保管、資金匯劃等工作。第六條 同業(yè)存款業(yè)務(wù)前、中、后臺(tái)崗位人員不得相互兼任。原則上，前臺(tái)由財(cái)務(wù)部人員擔(dān)任，中臺(tái)由風(fēng)險(xiǎn)部人員 擔(dān)任，后臺(tái)由營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)人員擔(dān)任。人民幣結(jié)算性同業(yè)存款 業(yè)務(wù)由營(yíng)業(yè)部及清算中心專人辦理。第七條財(cái)務(wù)部根據(jù)資金狀況需要選擇辦理同業(yè)存款業(yè)務(wù)，其中同業(yè)定期存款應(yīng)合理選擇存期，原則上最長(zhǎng)不得 超過 1 年。第八條辦理現(xiàn)金領(lǐng)繳業(yè)務(wù)的存放同業(yè)款項(xiàng)利率不得低于人民銀行超額準(zhǔn)備金存款利率，其他存放同業(yè)款項(xiàng)利率 不得低于同檔次上存資金利

3、率。辦理現(xiàn)金領(lǐng)繳業(yè)務(wù)的同業(yè)存放款項(xiàng)利率不得高于人民銀行超額準(zhǔn)備金存款利率，其他同業(yè)存放款項(xiàng)（發(fā)起行及相 同發(fā)起行的村鎮(zhèn)銀行除外）利率不得高于同檔次上存資金利 率。第九條開戶金融機(jī)構(gòu)出具的存款開戶證實(shí)書、單位定期存單等要作為有價(jià)單證管理，納入表外科目核算，并定期 進(jìn)行核對(duì)。第十條營(yíng)業(yè)部及清算中心需加強(qiáng)對(duì)存放同業(yè)存款賬戶預(yù)留印鑒和購(gòu)入重要空白憑證的管理，堅(jiān)持證印分管、印 鑒分持的原則。第十一條營(yíng)業(yè)部及清算中心對(duì)同業(yè)存款賬戶的利息收入（支出）要按照規(guī)定核對(duì)無誤后，及時(shí)納入賬內(nèi)核算， 嚴(yán)禁截留、挪用。第十二條營(yíng)業(yè)部及清算中心對(duì)同業(yè)定期款項(xiàng)應(yīng)按規(guī)定計(jì)提應(yīng)收（付）利息。第三章賬戶管理第十三條財(cái)務(wù)部可根據(jù)業(yè)

4、務(wù)需要開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶，各分支機(jī)構(gòu)不得開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算 賬戶。對(duì)外開立同業(yè)賬戶須到開戶行現(xiàn)場(chǎng)辦理，開戶過程須全程監(jiān)控，嚴(yán)禁離崗。第十四條 跨區(qū)域開立同業(yè)賬戶管理。自營(yíng)資金：各行要在本轄區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)、本市其他農(nóng)商銀行或本市市級(jí)金 融機(jī)構(gòu)開立存放同業(yè)賬戶；對(duì)外開立同業(yè)賬戶，要堅(jiān)持雙人 到開戶行現(xiàn)場(chǎng)辦理的原則，且開戶過程需全程監(jiān)控，嚴(yán)禁擅 自離崗，嚴(yán)禁開展異地存放同業(yè)業(yè)務(wù)（資金清算專用賬戶除 外）。為銀行開立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)當(dāng)為開戶 銀行二級(jí)分行及以上營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。支行及以下分支機(jī)構(gòu)不得作 為投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，也不得為異地（跨縣市）存款銀行開立同業(yè)銀

5、行結(jié)算賬戶。投資設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、辦理理財(cái)投資和信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)不受開戶區(qū)域限 制。第十五條財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)存放同業(yè)存款賬戶的審查備案管理工作。清算中心、營(yíng)業(yè)部開立人民幣存放同業(yè)賬戶時(shí)，應(yīng)提出 申請(qǐng)并注明開戶理由和最高存款額度，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，行長(zhǎng) 同意后，報(bào)相關(guān)審批部門審查備案（審批備案表見附件）。 因業(yè)務(wù)發(fā)展需要增加最高存款額度時(shí)，應(yīng)重新進(jìn)行審查備案。第十六條開立同業(yè)存款賬戶要與開戶銀行簽定協(xié)議，明確存放利率、計(jì)息方式、賬務(wù)核對(duì)等相關(guān)內(nèi)容?；钇诖婵?利率調(diào)整時(shí)，不需要重新簽定協(xié)議。第十七條 嚴(yán)格控制同業(yè)存款賬戶數(shù)量。自營(yíng)資金：杜絕同業(yè)無序競(jìng)爭(zhēng)，要嚴(yán)格控制存放同業(yè)賬戶數(shù)量，投資性理 財(cái)產(chǎn)品賬戶除外。其

6、中，人民幣存放同業(yè)活期存款賬戶和通 知存款賬戶總數(shù)原則上最多不超過 4 個(gè)（現(xiàn)金解繳等結(jié)算性用途的同業(yè)活期存款賬戶除外），且在同一個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)只能開 立 1 個(gè)人民幣活期存款賬戶（資金業(yè)務(wù)清算除外），嚴(yán)禁在同一銀行不同機(jī)構(gòu)多頭開立非結(jié)算性存放同業(yè)賬戶；定期存 款賬戶控制在 6 個(gè)以內(nèi)。第十八條應(yīng)加強(qiáng)存放同業(yè)存款賬戶核算管理，按照存出款項(xiàng)逐戶開立內(nèi)部賬戶核算。存放同業(yè)存款賬戶開立后，簽訂的存放協(xié)議和退回的開 戶申請(qǐng)書、預(yù)留印鑒卡片等資料由清算中心及營(yíng)業(yè)部專夾保 管。第四章對(duì)賬管理第十九條 嚴(yán)格落實(shí)對(duì)賬管理要求，按月進(jìn)行內(nèi)部明細(xì)對(duì)賬，按季進(jìn)行外部余額、明細(xì)對(duì)賬；要將開戶行出具的存 款開戶證實(shí)書、單位定

7、期存單等重要債權(quán)憑證，作為有價(jià)單 證管理，納入表外科目核算，并定期核對(duì)，對(duì)未取得重要債 權(quán)憑證的業(yè)務(wù)，一律停止辦理。第二十條 財(cái)務(wù)部、審計(jì)人員要定期對(duì)同業(yè)存款賬戶開戶審查備案、利息入賬、賬務(wù)核對(duì)、印證分管、崗位制約以 及賬務(wù)處理等情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和外核；至少每年組織一次 同業(yè)存款賬戶情況的全面檢查和對(duì)賬。第二十一條 對(duì)于超過 6 個(gè)月未發(fā)生業(yè)務(wù)的存放同業(yè)活期賬戶，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理。撤銷存放同業(yè)存款賬戶時(shí)，應(yīng)核 對(duì)賬務(wù)，保證內(nèi)外賬務(wù)相符后辦理銷戶。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理第二十二條加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，合理確定業(yè)務(wù)規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)。第二十三條 同業(yè)存款業(yè)務(wù)的資金，匯劃資金過程中， 必須通過在存入行開立的負(fù)債類同

8、業(yè)定期或活期賬戶辦理， 嚴(yán)禁通過存入行非同業(yè)存放賬戶之外的內(nèi)部戶辦理; 同時(shí)， 要明確辦理存放同業(yè)業(yè)務(wù)的資金匯入行應(yīng)為總行、清算中心 或經(jīng)總行授權(quán)的二級(jí)分行及以上機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)部。第二十四條 建立健全同業(yè)存款業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度。根據(jù)業(yè)務(wù)種類和風(fēng)險(xiǎn)程度逐級(jí)區(qū)別授權(quán)，明確不同崗位的管理 權(quán)限和業(yè)務(wù)權(quán)限，嚴(yán)禁越權(quán)或變相越權(quán)辦理業(yè)務(wù)。第二十五條 建立健全同業(yè)存款業(yè)務(wù)授信管理制度，對(duì)同業(yè)存款業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一授信，不得進(jìn)行多頭授信，不得 辦理無授信額度或超授信額度的同業(yè)存款業(yè)務(wù)。第二十六條 建立同業(yè)存款業(yè)務(wù)應(yīng)急處置機(jī)制，提高應(yīng)對(duì)同業(yè)存款業(yè)務(wù)突發(fā)事件的處置能力。第六章附則第二十七條 本辦法由銀行制定，解釋、修改亦同。第二十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，原有規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。附件：申請(qǐng)單位銀行開立存放同業(yè)賬戶審批備案表申請(qǐng)日期：年月日最高存款額度（萬元） 存期幣 種 賬戶屬性賬戶用途已開立賬戶數(shù)量（個(gè)） 對(duì)方金融機(jī)構(gòu)名稱 對(duì)方金融機(jī)構(gòu)