資金中心管理辦法

1、XXXXXXXXX （集團(tuán)）有限公司資金中心管理辦法 （試行）第一章總則第一條 為充分發(fā)揮集團(tuán)公司整體資金優(yōu)勢(shì)，盤活存量資金，加速資金周轉(zhuǎn)，減少資金沉淀，發(fā)揮資金規(guī)模效益，提 高資金使用效率，降低資金成本，構(gòu)建高效的資金運(yùn)作平 臺(tái)，建立公司在實(shí)行收支兩條線下的資金集中管理，優(yōu)化集團(tuán)公司融資結(jié)構(gòu)，為集團(tuán)公司經(jīng)營和發(fā)展服務(wù) ，根據(jù)國家有 關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定本辦法。第二條 集團(tuán)公司資金中心負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司及各下屬子公 司的資金進(jìn)行統(tǒng) 一管理，資金中心經(jīng)集團(tuán)公司審批后開設(shè)銀 行賬戶進(jìn)行資金集中管理 。第三條本辦法適用于集團(tuán)公司及下屬各子公司。第二章 資金中心職能及部門職責(zé)第四條 負(fù)責(zé)

2、對(duì)子公司資金統(tǒng) 一進(jìn)行結(jié)算與管理、 負(fù)責(zé) 擬定集團(tuán)公司現(xiàn)金流量計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施、負(fù)責(zé)資 金日常調(diào)度的收支結(jié)算工作 、 負(fù)責(zé)資金中心的會(huì)計(jì)核算工 作、負(fù)責(zé)擬定存量資金的運(yùn)作方案，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí) 施、 負(fù)責(zé)構(gòu)建集團(tuán)公司網(wǎng) 上銀行系統(tǒng)，統(tǒng)一設(shè)置集團(tuán)公司 系統(tǒng)賬戶體系。I二第五條負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理子公司各類流入資金 ，及時(shí)撥付各 項(xiàng)支由資金，負(fù)責(zé)全公司資金的籌措 ，保證子公司合理的資 金需求。第六條 子公司負(fù)責(zé)本單位的資金管理，保證各類資金安全、及時(shí)的回收，及時(shí)、 準(zhǔn)確編制資金用款計(jì)劃 ，嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司各項(xiàng)資金管理規(guī)定，保證資金安全。第七條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部是收支兩條線的綜合管理部門，負(fù)責(zé)監(jiān)控各子公司銀

3、行賬戶資金使用方向 ，實(shí)時(shí)提供資金流 轉(zhuǎn)情況，負(fù)責(zé)審核各子公司的經(jīng)營性資金用款計(jì)劃 ，負(fù)責(zé)歸 集、撥付與籌集資金。第三章資金中心崗位設(shè)置第八條 嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī) ，借鑒銀行的管理 經(jīng)驗(yàn)，努力做到內(nèi)部管理的科學(xué)性和嚴(yán)密性 ，建立高效、 有序、 規(guī)范的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制 。第九條資金中心崗位設(shè)置一、 資金結(jié)算崗位：負(fù)責(zé)歸集子公司的資金 ； TOC o 1-5 h z 負(fù)責(zé)在批準(zhǔn)的資金預(yù)算范圍內(nèi)錄入撥付資金；負(fù)責(zé)整理銀行單據(jù)，建立資金結(jié)算中心收支臺(tái)賬，并與銀行賬戶核對(duì)無誤 ；負(fù)責(zé)資金中心銀行印鑒中的法人私章保管工作；二、資金審核崗位隨時(shí)掌握子公司資金運(yùn)行情況的結(jié)存余額，并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)資金的運(yùn)行及

4、結(jié)存情況；認(rèn)真審查銀行對(duì)賬單，定期與子公司對(duì)賬，防止串、戶。 TOC o 1-5 h z 負(fù)責(zé)審核撥付資金錄入是否符合批準(zhǔn)的資金預(yù)算，審核付款。負(fù)責(zé)審核資金歸集 清單并與銀行賬戶系統(tǒng)核對(duì)無誤，與資金中心臺(tái)賬核對(duì)無誤 。I二負(fù)責(zé)資金中心網(wǎng)銀授權(quán)鑰匙的保管工作；第四章 銀行賬戶設(shè)置及資金管理第十條 建立集團(tuán)公司網(wǎng) 上銀行賬戶體系，設(shè)置銀行賬 戶，子公司在集團(tuán)公司指定銀行開設(shè)收入賬戶（一般戶），支由賬戶（基本戶），負(fù)責(zé)資金收入和支由的結(jié)算，實(shí)行收支兩條線管理。第十一條 收入賬戶的管理：用以歸集各子公司收到的主 營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入，包括其他各類來源的所有收L_入，將實(shí)現(xiàn)收入全額進(jìn)入收入賬戶并由資

5、金中心當(dāng)日上收集團(tuán)公司，收入賬戶只收不支，嚴(yán)禁坐支，由集團(tuán)公司統(tǒng)籌管 理。（除不能歸集的專項(xiàng)資金，政府投資建設(shè)資金、征 收資金）第十二條支由賬戶的管理，各子公司所有的資金支由均由支由賬戶支付，包括日常費(fèi)用支由，各類業(yè)務(wù)款項(xiàng)支由， 其他支由o第十三條銀行開戶及銷戶的管理 ，各子公司開戶、 銷戶、賬戶用途的變 更須報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)，由于銀行系統(tǒng)升級(jí)、工商登記變 更等客觀原因?qū)е碌馁~戶信息的變更應(yīng)及 時(shí)報(bào)集團(tuán)備案第四章資金申請(qǐng)及撥付第十四條 申請(qǐng)計(jì)劃內(nèi)資金，各子公司應(yīng)以批準(zhǔn) 年度預(yù)算 編制月度資金計(jì)劃 表為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)現(xiàn)金流量情況 ，按 照規(guī)定的時(shí)間，每月25日向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部 上報(bào)下月資 金計(jì)劃

6、表，第十五條申請(qǐng)計(jì)劃外資金，各子公司申請(qǐng)計(jì)劃外資金，必須及時(shí)且有充分合理的理由，采取一事一報(bào)的原則。第十六條資金上劃及撥付資金上劃，資金中心于每個(gè)工作日 16.30分，通過 銀企直連資金信息系統(tǒng)，全額上劃各子公司收入賬戶資yjr o資金撥付，在批準(zhǔn)的月度資金收支計(jì)劃范圍內(nèi)向各子公司支由賬戶撥付資金,于每月1-5日撥付日常費(fèi)用，每月5日、15日、 25日分三次撥付業(yè)務(wù)類款項(xiàng)。第八條 子公司在資金中心的存款利息，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部建立資金收支臺(tái)賬，按人民銀行規(guī)定同期活期存款利率（協(xié) 議存款利率）計(jì)算,按每季末25-30日撥付給各子公司。第五章資金監(jiān)控第十七條各子公司收入賬戶與支由賬戶均納入集團(tuán)公司的監(jiān)控范圍。通過銀企直連資金監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金信息的 實(shí)時(shí)反映、現(xiàn)金流量的實(shí)時(shí)監(jiān)控，資金的統(tǒng)一管理和調(diào)度。第十八條集團(tuán)公司