2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)

1、第PAGE6頁共NUMPAGES6頁2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)1、負(fù)責(zé)應(yīng)付模塊及存貨核算模塊賬務(wù)處理2、供應(yīng)商對賬3、審核并核對進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，并進(jìn)行認(rèn)證4、負(fù)責(zé)定期與資產(chǎn)管理部門核對資產(chǎn)，進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬目準(zhǔn)確，出具盤點(diǎn)報(bào)告5、按月更新固定資產(chǎn)/無形資產(chǎn)明細(xì)表，及時(shí)新增卡片，計(jì)提折舊6、配合審計(jì)事務(wù)所、券商等輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)工作及相關(guān)資料填寫工作7、其他臨時(shí)性工作及上級交辦的其他事宜2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（二）1、復(fù)核會(huì)計(jì)助理錄入完成的入庫單據(jù)，并匹配進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，及時(shí)正確地進(jìn)行賬務(wù)處理;2、根據(jù)公司生產(chǎn)運(yùn)行情況，完成存貨核算管理工作，并指導(dǎo)倉庫進(jìn)行日常存貨管理;3、產(chǎn)品、半成品、

2、OEM產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)處理;4、在途物資、應(yīng)付暫估、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款的定期清理;5、審核采購合同，審核應(yīng)付、預(yù)付賬款請款單據(jù)，嚴(yán)格把控供應(yīng)商賬期;6、做好應(yīng)付、預(yù)付賬款財(cái)務(wù)核算工作，并及時(shí)無誤地出具賬齡報(bào)表;7、每月及時(shí)準(zhǔn)準(zhǔn)確地復(fù)核采購提供的供應(yīng)商對賬單;8、每月編制應(yīng)付、預(yù)付科目余額表，對有誤的賬務(wù)及時(shí)查找原因并進(jìn)行調(diào)整;9、善于發(fā)現(xiàn)采購、庫房業(yè)務(wù)流程中出現(xiàn)的問題，并提出有效改善、控制方案。2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（三）一、收集退稅資料，配合船務(wù)做出口單價(jià)。1.根據(jù)采購單，供應(yīng)商信息確認(rèn)產(chǎn)品是否報(bào)關(guān)，確定出口單價(jià)。2.根據(jù)船務(wù)的報(bào)關(guān)單，供應(yīng)商的帳單，做開票明細(xì)，并索回發(fā)票及外帳

3、要求的采購合同、送貨單。3.及時(shí)驗(yàn)證專用發(fā)票，確保發(fā)票信息及早送達(dá)國稅局，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按要求完成退稅。4.定期與船務(wù)核對報(bào)關(guān)單的報(bào)送，并開出口發(fā)票。5.據(jù)收集的發(fā)票，報(bào)關(guān)單，配好做好詳細(xì)記錄移交外帳公司退稅。二、內(nèi)銷發(fā)票的填開，按期收回貨款。6.根據(jù)業(yè)務(wù)提供的開票明細(xì)，向供應(yīng)商做開票明細(xì)，并索回專用發(fā)票及外帳要求的采購合同、送貨單。7.根據(jù)業(yè)務(wù)提供的開票明細(xì)，填開，按期收回貨款。三、核對供應(yīng)商帳單，確保帳單準(zhǔn)確無誤。8.根據(jù)跟單員核對的帳單、采購單、送貨單，再次確認(rèn)，加上開票的稅金，扣掉預(yù)付款及扣款，完成付款申請。9.定期導(dǎo)出金碟采購數(shù)據(jù)備用。10.完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)性工作。2022年

4、會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（四）1、負(fù)責(zé)直營運(yùn)營中心各類稅務(wù)變更等事項(xiàng);2、負(fù)責(zé)直營運(yùn)營中心地方倉庫管理，定期出差對地方倉庫進(jìn)行監(jiān)盤，并出具盤點(diǎn)報(bào)告;審閱地方倉庫主管提報(bào)的庫存抽查盤點(diǎn)情況報(bào)告，異常點(diǎn)提報(bào)，同時(shí)提出改進(jìn)要求;3、協(xié)助上級主管進(jìn)行總部總倉庫存管理工作，包括采購入庫單據(jù)的整理和審核，制作采購入庫明細(xì)表和匯總表;4、協(xié)助運(yùn)營及拓展部門，對運(yùn)營中心地方倉庫財(cái)務(wù)支持工作;每月至少安排一家直營運(yùn)營中心進(jìn)行例行工作輔導(dǎo)及檢查;5、對檢查的執(zhí)行情況予以詳細(xì)反饋，提報(bào)異常，提出改善建議，并對改善結(jié)果進(jìn)行追蹤;6、完成財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人臨時(shí)交辦的其他工作。2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（五）1、做好應(yīng)收

5、帳款日常核對工作;2、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算、結(jié)算工作;3、負(fù)責(zé)公司日常賬務(wù)處理;4、整理錄入相關(guān)數(shù)據(jù)至電子文檔;5、負(fù)責(zé)完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)事宜。2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（六）1、合同車費(fèi)用審核2、月結(jié)車費(fèi)用審核3、外請人工裝卸費(fèi)審核4、分公司財(cái)務(wù)培訓(xùn)5、總部現(xiàn)付單據(jù)審核6、每月制作應(yīng)付賬款報(bào)表2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（七）1、倉庫單據(jù)整理：按月完成入庫單據(jù)的核對工作，負(fù)責(zé)監(jiān)督入庫簽字手續(xù)是否齊全，遇到問題及時(shí)處理;2、對賬：每月與采購及子公司對賬，審核發(fā)票，跟進(jìn)預(yù)付賬款的到貨、發(fā)票及核銷情況;3、負(fù)責(zé)核對采購單價(jià)、各項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)情況進(jìn)行審核，監(jiān)督與控制4、負(fù)責(zé)應(yīng)

6、付賬款和預(yù)付賬款的管理、錄入、指導(dǎo)并跟蹤各部門的執(zhí)行情況5、填制應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款憑證，檢查各科目、明細(xì)賬準(zhǔn)確性，出具賬齡分析表6、上級臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng)。2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（八）1、組織實(shí)施對大中型項(xiàng)目的審計(jì)、內(nèi)控績效評價(jià)工作，能有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并設(shè)計(jì)和執(zhí)行進(jìn)一步流程;2、掌握相關(guān)審計(jì)、會(huì)計(jì)各項(xiàng)知識(shí)及流程，并對行業(yè)新動(dòng)態(tài)、新準(zhǔn)則及時(shí)了解。3、及時(shí)有效的與客戶溝通。2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（九）1、參與項(xiàng)目調(diào)研，組織管理層訪談，制定項(xiàng)目方案;2、制定項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃并組織實(shí)施，協(xié)調(diào)內(nèi)審實(shí)施過程中各方面關(guān)系;3、組織編制內(nèi)部審計(jì)報(bào)告;4、匯報(bào)項(xiàng)目內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，制定管理工作改進(jìn)計(jì)

7、劃;5、持續(xù)保持對整改計(jì)劃執(zhí)行情況的檢查和反饋;6、項(xiàng)目組成員的工作分工、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、獎(jiǎng)懲考核2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（十）1、負(fù)責(zé)管理日常財(cái)務(wù)管理工作;2、建立健全財(cái)務(wù)管理體系，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度;3、參與公司財(cái)務(wù)管理程序和政策的制定、維護(hù)、改進(jìn)并監(jiān)督執(zhí)行;4、參與投融資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測算、配合制定投融資方案。2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（十一）1、能獨(dú)立完成本部門業(yè)務(wù)項(xiàng)目;2、負(fù)責(zé)對承擔(dān)項(xiàng)目審計(jì)(評估)計(jì)劃的撰寫，能較準(zhǔn)確地測試審計(jì)項(xiàng)目的重要性水平和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn);3、負(fù)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)質(zhì)量，及時(shí)反映審計(jì)中出現(xiàn)的業(yè)務(wù)問題;2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（十二）1、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的監(jiān)督執(zhí)行。2、主持日常財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)及稅務(wù)管理工作，管理監(jiān)督基礎(chǔ)財(cái)務(wù)的工作質(zhì)量。3、編制實(shí)施公司預(yù)算、財(cái)務(wù)收支和資金籌措計(jì)劃，監(jiān)督成本核算和控制。4、負(fù)責(zé)客戶企業(yè)的財(cái)務(wù)和稅務(wù)咨詢。5、上級安排的其他工作。2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（十三）1.負(fù)責(zé)本所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查，對各類業(yè)務(wù)報(bào)告、底稿實(shí)施獨(dú)立的項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核及報(bào)告簽發(fā)、交付打印等工作;2.負(fù)責(zé)本所執(zhí)業(yè)質(zhì)量管理制度的貫徹、落實(shí)、培訓(xùn)、輔導(dǎo)工作，對審計(jì)執(zhí)業(yè)人員進(jìn)行必要的業(yè)務(wù)指導(dǎo);_對審計(jì)復(fù)核過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改、管理建議;4.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2022年會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)部門職責(zé)（十四）1、擬定并完善內(nèi)部審計(jì)制