2022更新國家開放大學電大?？啤渡虡I(yè)銀行經營管理》2022期末試題及答案（試卷號：2047）

1、國家開放大學電大?？粕虡I(yè)銀行經營管理2022期末試題及答案（試卷號：2047）一、單項選擇題（每題3分，共15分）商業(yè)銀行的組織機構不包括（）。決策機構執(zhí)行機構監(jiān)督機構審查機構金融機構發(fā)行的不附息票，發(fā)行時折價，到期按面額兌付的債券是（）o普通金融債券累計金融債券貼現(xiàn)金融債券信用債券下列各項，反映商業(yè)銀行資產與負債關系的比例指標是（）0拆借資金率杠桿比率資本收益率生息資產率如果一個銀行產品隨著市場對它的逐步接受，銷量迅速增加，該產品處于（）。導人階段成長階段成熟階段衰落階段下列指標中，用以分析商業(yè)銀行盈利性的指標是（）。資產利用率固定資產比率貸款呆賬率貸款分散比率二、判斷題（判斷正誤并對錯誤的

2、說明理由：每題3分，共15分）在我國，對商業(yè)銀行投資證券的種類有嚴格的限制，僅限于國庫券、金融債券、企業(yè)債券等信用可靠、安全性好、流動性強的債券。（）錯誤：企業(yè)債券不在可投資范圍內。通過利潤表，可以了解商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結余方面的情況。（）錯誤：通過利潤分配表可以了解而不是利潤表。商業(yè)銀行負債業(yè)務的規(guī)模和結構制約著資產業(yè)務的規(guī)模和結構。（）正確。償還期對稱原理要求償還期較短的負債應和流動性極強的資產搭配。（）正確。在險價值法的缺陷之一在于僅能計算單個金融工具的風險，而不能計算投資組合的風險。（）錯誤：在險價值法不僅能計算單個金融工具的風險，還能計算由多個金融工具組成的投資組

3、合的風 險。三、填空題（每空1分，共8分）商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務功能。商業(yè)銀行的最高權力機構是股東大會。票據(jù)行為主要有出票、背書、承兌、付款和拒付五種行為。商業(yè)銀行在對風險進行初步識別后，必須收集詳細充分的資料來衡量銀行損失發(fā)生的概率和程 度，最終決定用什么方法對風險進行管理。為此，要做兩個方面的工作，一是估計風險發(fā)生的概率，二是 估計風險可能造成的損失。四、名詞解釋（每題4分，共12分）消費貸款：商業(yè)銀行向居民發(fā)放的用于其本人或者家庭購買大額耐用消費品或者支付其他費用的 貸款。股權資本：這是銀行的資產凈值，即銀行總資產減總負債的余額。它包

4、括實收資本、資本公積金、 未分配利潤和盈余公積等項目。存款保險制度：是保護存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的 存款按一定保險費率向存款保險機構投保，當商業(yè)銀行經營破產不能支付存款時，由存款保險機構代為支 付法定數(shù)額的保險金。五、簡答題（每題10分，共30分）商業(yè)銀行的功能有哪些？答：信用中介功能；支付中介功能、信用創(chuàng)造功能、金融服務功能。簡述資本金的管理原則。答：資本金數(shù)量必須充足；資本金的結構要合理；資本金的來源要有保障。筒述中華人民共和國商業(yè)銀行法所規(guī)定的法律責任類型。答：民事法律責任、刑事法律責任和行政法律責任。六、論述題（共20分）試述商業(yè)銀行資本金的構成

5、要素與含義，以及商業(yè)銀行對資本金管理的需遵循的原則。答：（1）商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本構成。（2分）核心資本，又稱為一級資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲備，在會計賬戶上反映為實收資 本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資木是最高形式的資本，是持久性的所有者權益。（3分）附屬資本，又稱為二級資木。附屬資本包括未公開儲備、資產重估儲備、一般儲備金或者一般呆賬 準備金、混合型債務（債務或者股票）資本工具和長期次級債務，在商業(yè)銀行的會計賬戶上主要反映為各 項準備金和發(fā)行五年期以上的長期金融債券。各項準備金包括貸款呆賬準備金、壞賬準備金和投資風險準 備金三項。（3分）（2）對商業(yè)銀行的資本金進行管理，遵循的原則主要包括幾個方而：（12分，答對每個要點得2分，對每個要點的含義進行適當解釋可再得2分）資本金數(shù)量必須充足。資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本金數(shù)量必須達到或超過金融管理當局規(guī)定 的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。（4分）資本金的結構要合理。資本構成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構成成分，要符合金融管理 當局關于資本金構成的要求。（4分）資本金的來源要有保障。資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個渠道應盡力保持暢通和穩(wěn)定。 銀行的資本金來源分為外部和內部兩部分，其中外部籌資既依賴于資本市場的發(fā)達程度，又取決于銀行的 經營效益；內