篇6章-打捆貸款

1、PAGE PAGE 6第六章 打捆項(xiàng)目目貸款評審審打捆貸款評評審是指在在一份評審審報(bào)告中對對一個(gè)借款款人承貸的的多個(gè)項(xiàng)目目進(jìn)行評審審，包括城城市基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施類項(xiàng)目目打捆評審審、交通類類項(xiàng)目打捆捆評審和上上下游產(chǎn)品品類項(xiàng)目打打捆評審等等（國家鐵鐵路項(xiàng)目見見相關(guān)章節(jié)節(jié)），本章章僅對打捆貸貸款評審不不同于單個(gè)個(gè)項(xiàng)目貸款款評審之處處做出說明明，未做說說明的，按按單個(gè)貸款款項(xiàng)目要求求評審。第一節(jié) 城市基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)項(xiàng)目一、評審原原則1、分類評評審的原則則。即將項(xiàng)項(xiàng)目歸類，分分為供熱、供氣、供供水、公共共設(shè)施和其其他產(chǎn)業(yè)項(xiàng)項(xiàng)目，然后后對各類項(xiàng)項(xiàng)目分別進(jìn)進(jìn)行評審，具具體評審方方法和標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)參照行業(yè)業(yè)評審。2、簡

2、化原原則。打捆捆項(xiàng)目評審審不是單個(gè)個(gè)項(xiàng)目評審審的簡單匯匯總，在各各章節(jié)對分分類后的項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行分分析時(shí)，應(yīng)應(yīng)盡量簡化化，如將相相同內(nèi)容合合并說明等等。二、總體說說明項(xiàng)目名稱為為“等個(gè)項(xiàng)目”，如“鄭州污水水處理廠等等六個(gè)項(xiàng)目目”，名稱中中不出現(xiàn)“城建”、“城市基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施”、“打捆”等字樣。評審報(bào)告的的格式、內(nèi)內(nèi)容、章節(jié)節(jié)要求等和和一般項(xiàng)目目的相同。摘要表格式式，見附件件。“三師”聘聘請。打捆捆類項(xiàng)目評評審在聘請請會計(jì)師和和律師時(shí)同同單個(gè)項(xiàng)目目，聘請行行業(yè)專家時(shí)時(shí)可以聘請請一個(gè)也可可以聘請多多個(gè)，但行行業(yè)專家須須對歸類后后的項(xiàng)目按按行業(yè)分別別做出分析析。評審內(nèi)容借款人評審審1、除需按按“通用貸款款評

3、審報(bào)告告”的要求對對法人進(jìn)行行評審?fù)?，還還需重點(diǎn)分分析法人的的現(xiàn)金流獲獲取能力、還款資金金來源及能能力。2、說明借借款人和用用款人之間間的關(guān)系。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評評審1、項(xiàng)目優(yōu)優(yōu)先等級排排序：先對對分類后的的行業(yè)按建建設(shè)的重要要性進(jìn)行優(yōu)優(yōu)先等級排排序；然后后，對同一一行業(yè)的各各項(xiàng)目按建建設(shè)的重要要性（必要要性）進(jìn)行行排序。以以行業(yè)、項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)的的重要性（必必要性）為為序，列表表介紹項(xiàng)目目建設(shè)規(guī)模模、建設(shè)內(nèi)內(nèi)容、項(xiàng)目目進(jìn)展等內(nèi)內(nèi)容，單個(gè)個(gè)項(xiàng)目有政政策、技術(shù)術(shù)、建成風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等特殊殊情況的，需需在備注中中注明。表表式如下：序號項(xiàng)目名稱行業(yè)建設(shè)規(guī)模建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目進(jìn)展建議書、可可研或初設(shè)設(shè)編制單位位資質(zhì)備注1供熱2

4、34供水567.82、政策、技術(shù)和建建成風(fēng)險(xiǎn)評評審：總體體說明各類類項(xiàng)目的政政策風(fēng)險(xiǎn)和和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，如有特特殊情況，需需單獨(dú)說明明；關(guān)于建建成風(fēng)險(xiǎn)評評審，無建建成風(fēng)險(xiǎn)的的項(xiàng)目，統(tǒng)統(tǒng)一簡要說說明，有建建成風(fēng)險(xiǎn)的的，單獨(dú)說說明。3、項(xiàng)目市市場評審：對有效益益的各類項(xiàng)項(xiàng)目，參照照分類評審審章節(jié)的方方法和標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，簡要分分析其產(chǎn)品品市場，對對量價(jià)做出出結(jié)論性判判斷；對于于無效益的的公益產(chǎn)品品，不需進(jìn)進(jìn)行市場分分析。4、資金風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評審：列表說明明項(xiàng)目總投投資情況，表表式如下：總投資評審審對比表單位：萬元元序號項(xiàng)目名稱行業(yè)上報(bào)總投資資評審總投資資增減合計(jì)靜態(tài)動態(tài)鋪底流動資資金合計(jì)靜態(tài)動態(tài)鋪底流動資資金()1

5、供熱234供水5678合 計(jì)將項(xiàng)目資金金來源進(jìn)行行分類匯總總，匯總分分析項(xiàng)目的的資金籌措措和分年到到位情況，并并列表說明明。貸款總額控控制原則：對使用“以政府信信用為基礎(chǔ)礎(chǔ)貸款額度度”的城市基基礎(chǔ)設(shè)施類類項(xiàng)目按照照以下原則則核定貸款款額度，并并做出分析析說明： 當(dāng)次評審申申請貸款額額 “三、五、八倍”原則確定定的貸款總總體控制數(shù)數(shù)（我行對該該市城市基基礎(chǔ)設(shè)施類類項(xiàng)目貸款款余額我我行對該市市城市基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)項(xiàng)目承諾未未貸額）注：“三、五、八倍倍”控制原則則，以申請請貸款城市市本級財(cái)政政近三年城城建基建支支出（含預(yù)預(yù)算內(nèi)、預(yù)預(yù)算外兩部部分）的算算術(shù)平均數(shù)數(shù)為基數(shù)，乘乘以一定的的系數(shù)作為為開發(fā)銀行

6、行貸款額總總體控制數(shù)數(shù)。一般區(qū)區(qū)、縣、縣縣級市以及及其他同等等級的城市市系數(shù)按“3”考慮，一一般地級市市、州、直直轄市的區(qū)區(qū)以及其同同等級的城城市系數(shù)按按“5”考慮，一一般副省級級及以上城城市系數(shù)按按“8”倍考慮。4、財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評審：凡有收益益的各類項(xiàng)項(xiàng)目都須對對各子項(xiàng)進(jìn)進(jìn)行項(xiàng)目效效益分析；無收益的的子項(xiàng)需分分類進(jìn)行成成本或費(fèi)用用分析，成成本或費(fèi)用用可以參照照同類項(xiàng)目目以往年份份的單位成成本或費(fèi)用用測算。將將各子項(xiàng)總總成本表作作為評審報(bào)報(bào)告附件。還款資金風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評審對于有收益益的各類項(xiàng)項(xiàng)目，均須須對各子項(xiàng)項(xiàng)進(jìn)行償債債能力分析析，如果項(xiàng)項(xiàng)目自身的的收益不能能滿足償債債覆蓋率1130%的的要求，則則

7、必須測算算償債覆蓋蓋率為1330%的條條件下需補(bǔ)補(bǔ)貼還款的的數(shù)額。如果打捆評評審中含無無收益項(xiàng)目目，或某些些有收益項(xiàng)項(xiàng)目的收益益不能滿足足還款的要要求，則須須（1）對對以政府信信用為基礎(chǔ)礎(chǔ)額度內(nèi)的的項(xiàng)目，要要分析政府府的分年還還款補(bǔ)貼能能力，以此此和需政府府補(bǔ)貼還款款的數(shù)額進(jìn)進(jìn)行比較，判判斷政府是是否有能力力對項(xiàng)目進(jìn)進(jìn)行補(bǔ)貼；或（2）對對非政府客客戶的項(xiàng)目目，須分析析借款人綜綜合償債能能力，以此此和需補(bǔ)貼貼還款的數(shù)數(shù)額進(jìn)行比比較。還款資金評評審中應(yīng)考考慮無收益益項(xiàng)目的成成本或費(fèi)用用。政府補(bǔ)貼還還款能力測測算確定財(cái)政城城建支出：城建支出出是指市本本級財(cái)政用用于城市建建設(shè)的建設(shè)設(shè)性支出，分分為預(yù)算

8、內(nèi)內(nèi)城建支出出和預(yù)算外外城建支出出，取評審審前三年算算術(shù)平均數(shù)數(shù)為基準(zhǔn)數(shù)數(shù)；確定還款期期內(nèi)城建支支出的增長長率：根據(jù)據(jù)前三年城城建支出的的增長率、財(cái)政收入入增長率，慎重確定還款期內(nèi)城建支出的增長率；測算政府分分年補(bǔ)貼還還款能力：根據(jù)財(cái)政政城建支出出基準(zhǔn)數(shù)及及其增長率率確定還款款期內(nèi)政府府分年補(bǔ)貼貼還款能力力。將政府補(bǔ)貼貼還款能力力和須補(bǔ)貼貼還款額進(jìn)進(jìn)行比較，列列表說明政政府是否有有能力對項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行補(bǔ)補(bǔ)貼還款；年年年年年年年需補(bǔ)貼還款額政府補(bǔ)貼能力判定標(biāo)準(zhǔn)：政府分年年補(bǔ)貼還款款能力應(yīng)不不小于對應(yīng)應(yīng)年份需補(bǔ)補(bǔ)貼還款額額。如符合標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，表明政政府具有補(bǔ)補(bǔ)貼還款能能力，否則則需調(diào)整項(xiàng)項(xiàng)目還款計(jì)計(jì)劃或調(diào)

9、減減項(xiàng)目貸款款額。貸款風(fēng)險(xiǎn)度度量和貸款款貢獻(xiàn)度評評價(jià)分行業(yè)測算算貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分值、預(yù)預(yù)期損失率率和貸款貢貢獻(xiàn)度。序號行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度度量貸款貢獻(xiàn)度度貸款風(fēng)險(xiǎn)分分值預(yù)測資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量預(yù)期損失率率ROARORACCCAR1供熱2供水3.注：對于有些打打捆評審項(xiàng)項(xiàng)目，按行行業(yè)測算無無法準(zhǔn)確反反映其風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)度和貢獻(xiàn)獻(xiàn)度，可對對行業(yè)內(nèi)的的具體項(xiàng)目目進(jìn)行測算算，并列入入上表。對于無收益益的子項(xiàng)，不不必測算市場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分值，將將市場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分值權(quán)重重分值全部部計(jì)入“貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分值”。第二節(jié) 交交通類項(xiàng)目目交通打捆項(xiàng)項(xiàng)目評審是是指在一份份評審報(bào)告告中對一個(gè)個(gè)借款人承承貸的多個(gè)個(gè)交通項(xiàng)目目進(jìn)行評審審。評審原則：1、交通通類項(xiàng)目打打捆評審須須對各子項(xiàng)項(xiàng)除借款人人以外的各各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分分別進(jìn)行評評審。2、還款資金金評審中須須分析交通通廳、公路路局或其它它借款人規(guī)規(guī)費(fèi)或其它它收入的綜綜合償還能能力。第三節(jié) 上上下游產(chǎn)品品類項(xiàng)目上下游產(chǎn)品品類打捆項(xiàng)項(xiàng)目評審是是指一份評評審報(bào)告對對一個(gè)借款款人承貸