四川美豐：關(guān)于公司與中國石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司成都分公司關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評估報(bào)告

1、1四川美豐化工股份有限公司與中國石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 成都分公司關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評估報(bào)告根據(jù)深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號(hào)-交易 與關(guān)聯(lián)交易中“財(cái)務(wù)公司關(guān)聯(lián)交易”的相關(guān)要求， 四川美豐化 工股份有限公司(以下簡稱“公司”)通過查驗(yàn)核實(shí)中國石化財(cái) 務(wù)有限責(zé)任公司(以下簡稱“石化財(cái)務(wù)公司”)和其成都分公司 提供的有關(guān)資料和財(cái)務(wù)報(bào)表， 就本公司與石化財(cái)務(wù)公司成都分公 司發(fā)生關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評估情況如下：一、石化財(cái)務(wù)公司基本情況石化財(cái)務(wù)公司是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，成立于 1988 年 7 月 8 日， 在國家工商總局注冊， 中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)直接 監(jiān)管的

2、非銀行金融機(jī)構(gòu)，中國石油化工集團(tuán)有限公司出資 51%； 中國石油化工股份有限公司出資 49%。名稱：中國石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司企業(yè)性質(zhì)：其他有限責(zé)任公司注冊地址：北京市朝陽區(qū)朝陽門北大街 22 號(hào)中國石化大廈 七層法定代表人：蔣永富注冊資本：人民幣 1,800,000 萬元統(tǒng)一社會(huì)信用代碼： 91110000101692907C金融許可證號(hào)： L002H111000001經(jīng)營范圍： 對成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相 關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)； 協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付； 對成 員單位提供擔(dān)保； 辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資； 對 成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 辦理成員單位之間的

3、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié) 算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)； 吸收成員單位的存款； 對成員2單位辦理貸款及融資租賃； 從事同業(yè)拆借； 經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司 債券； 承銷成員單位的企業(yè)債券； 對金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資； 有價(jià) 證券投資； 成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買方信貸及融資租賃； 經(jīng) 批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)。(市場主體依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展 經(jīng)營活動(dòng)； 依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目， 經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi) 容開展經(jīng)營活動(dòng)； 不得從事國家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng) 目的經(jīng)營活動(dòng)。)二、石化財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況(一) 控制環(huán)境石化財(cái)務(wù)公司已根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)要求，設(shè)立股東會(huì)、 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)， 并對董事會(huì)和董事、監(jiān)

4、事、高級(jí)管理人員在風(fēng) 險(xiǎn)管理中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn) 管理委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)， 對董事會(huì)負(fù)責(zé)。石化財(cái)務(wù)公司按照決 策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原則， 建立良好的 公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)， 為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。(二) 風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評估石化財(cái)務(wù)公司制定了一系列的內(nèi)部控制制度及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的 管理辦法、操作規(guī)程、內(nèi)控手冊， 設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和稽核 部， 對石化財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全方位的監(jiān)督和稽核。石化 財(cái)務(wù)公司建立了較為完善的分級(jí)授權(quán)管理制度， 各部門間、各崗 位間職責(zé)分工明確， 各層級(jí)報(bào)告關(guān)系清晰， 通過部

5、門及崗位職責(zé) 的合理設(shè)定， 形成了部門間、崗位間相互監(jiān)督、相互制約的風(fēng)險(xiǎn) 控制機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對石化財(cái)務(wù)公司全面風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn) 行監(jiān)督， 審閱石化財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告， 提出完善風(fēng)險(xiǎn)管理和 內(nèi)部控制的意見，并向董事會(huì)匯報(bào)。(三) 控制活動(dòng)1.資金管理3石化財(cái)務(wù)公司根據(jù)國家有關(guān)部門及人民銀行規(guī)定的各項(xiàng)規(guī) 章制度， 制定了資金管理方面一系列規(guī)范的制度及業(yè)務(wù)操作流程， 有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(1) 資金計(jì)劃管理方面， 采取全額全過程資金預(yù)算管理， 實(shí) 施總額預(yù)算與分項(xiàng)預(yù)算相結(jié)合， 按照年預(yù)算、月計(jì)劃、日調(diào)度的 預(yù)算控制思路， 保證石化財(cái)務(wù)公司資金的安全性、流動(dòng)性和效益 性。(2)在成員單位存款業(yè)務(wù)

6、方面，石化財(cái)務(wù)公司制定了存款 管理及存款賬戶管理方面的規(guī)范制度， 嚴(yán)格按照平等、自愿、公 平和誠實(shí)信用原則保障成員單位資金的安全， 維護(hù)各當(dāng)事人的合 法權(quán)益。(3)資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面，成員單位在石化 財(cái)務(wù)公司開設(shè)結(jié)算賬戶、通過登錄石化財(cái)務(wù)公司網(wǎng)銀結(jié)算平臺(tái)及 向石化財(cái)務(wù)公司提交書面指令共同完成資金結(jié)算， 嚴(yán)格保障結(jié)算 的安全、快捷、暢通。強(qiáng)化資金集中管理， 將資金業(yè)務(wù)流程與內(nèi)控流程有機(jī)的融合 于資金管理信息系統(tǒng)中，保證資金安全。2.內(nèi)部稽核控制石化財(cái)務(wù)公司建立了內(nèi)部控制管理手冊和內(nèi)部控制檢 查評價(jià)與考核辦法，明確了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及審計(jì)人員的職責(zé)和 權(quán)限、內(nèi)部審計(jì)稽核工作的內(nèi)容和程序?；?/p>

7、核部作為石化財(cái)務(wù)公 司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)， 定期對石化財(cái)務(wù)公司各類業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)進(jìn)行 獨(dú)立、客觀的監(jiān)督、檢查和評價(jià)， 并且定期開展專項(xiàng)內(nèi)審， 組織 開展各類專項(xiàng)檢查、排查活動(dòng)，保障石化財(cái)務(wù)公司的穩(wěn)健運(yùn)營。 同時(shí)， 稽核部對石化財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)內(nèi)部控制措施設(shè)計(jì) 的合理性與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評價(jià)， 通過內(nèi)部控制活動(dòng)的有效執(zhí) 行，防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。3.信息系統(tǒng)控制4石化財(cái)務(wù)公司資金集中管理信息系統(tǒng)于 2008 年底試運(yùn)行， 到 2009 年 9 月底，系統(tǒng)推廣工作基本完成。該系統(tǒng)將資金業(yè)務(wù)流程與內(nèi)控流程有機(jī)融合起來， 通過收付 款信息的標(biāo)準(zhǔn)化、業(yè)務(wù)處理的流程化、交易對賬的網(wǎng)絡(luò)化和制度 化，著力促進(jìn)資金安全

8、。該業(yè)務(wù)系統(tǒng)現(xiàn)階段安全有效運(yùn)行。(四) 內(nèi)部控制總體評價(jià)石化財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度完善、執(zhí)行有效。各項(xiàng)業(yè)務(wù)均 能嚴(yán)格按照制度和流程開展， 無重大操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生； 各項(xiàng)監(jiān)管指 標(biāo)均符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求；業(yè)務(wù)運(yùn)營合法合規(guī)，管理制度健全， 風(fēng)險(xiǎn)管理有效。三、石化財(cái)務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況(一) 經(jīng)營情況截至 2022 年 6 月 30 日，中國石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司資產(chǎn)總 額 265,848,911,132.73 元，所有者權(quán)益 31,782,895,676.23 元， 吸收存款 156,125,270,594.33 元。 2022 年 16 月實(shí)現(xiàn)營業(yè)收 入 2,774,527,470.94 元，

9、利潤總額 1,594,526,528.04 元， 凈利 潤 1,195,304,652.18 元。(二) 管理情況石化財(cái)務(wù)公司自成立以來， 堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營的原則， 嚴(yán)格按照 公司法銀行業(yè)監(jiān)督管理法企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則企業(yè)集團(tuán)財(cái) 務(wù)公司管理辦法和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)定， 在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的框架下， 通過常規(guī)稽核和專項(xiàng)內(nèi)審、制度建設(shè) 管理、內(nèi)控建設(shè)與評價(jià)等工作規(guī)范經(jīng)營行為、夯實(shí)石化財(cái)務(wù)公司 內(nèi)控管理。石化財(cái)務(wù)公司從未發(fā)生過擠提存款、到期債務(wù)不能支付、大 額貸款逾期或擔(dān)保墊款、被搶劫或詐騙、董事或高級(jí)管理人員涉 及嚴(yán)重違紀(jì)、刑事案件等重大事項(xiàng)； 也從未發(fā)生可能影響石化財(cái) 務(wù)公司正常經(jīng)營的重大機(jī)構(gòu)

10、變動(dòng)、股權(quán)交易或者經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等事項(xiàng)；5也從未受到過中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管部門行政處 罰和責(zé)令整頓，對上市公司存放資金從未帶來過任何安全隱患。四、公司在財(cái)務(wù)公司的存貸款情況2022年初至8月19日(董事會(huì)審議日) ，公司在中石化財(cái)務(wù) 成都分公司無新增存款、貸款。截至董事會(huì)審議日，存款余額 5,613.50萬元， 較年初減少8,948.14萬元； 貸款余額0元。2022年 初至董事會(huì)審議日，收取存款利息51.92萬元，支付貸款利息0元。公司在石化財(cái)務(wù)公司的存款安全性和流動(dòng)性良好，未發(fā)生石 化財(cái)務(wù)公司因現(xiàn)金頭寸不足而延期付款的情況。五、 風(fēng)險(xiǎn)評估意見基于以上判斷，公司認(rèn)為：(一)石化財(cái)務(wù)公司具有合法有效的金融許可證企業(yè) 法人營業(yè)執(zhí)照；(二)未發(fā)現(xiàn)石化財(cái)務(wù)公司存在違反中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理 委員會(huì)頒布的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法規(guī)定的情形， 石化 財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)負(fù)債比例符合該辦法的要求規(guī)定；(三)石化財(cái)務(wù)公司